59 - Сущность и классификация банковских кредитов. Принципы формирования кредитного портфеля банка.
Банковский кредит – один из основных форм кредитов, является денежной формой кредита.
Кредитор: банк, финансово-банковское учреждение, имеющее право на занятие кредитной деятельностью
Заемщик: любое юридическое лицо, занимающееся бизнесом и временно нуждающийся в финансовых ресурсах
Особенности:
– Двойной обмен обязательствами: Банк выдает заемщику не собственные денежные средства, а средства от депозиторов. Банк принимает обязательства вернуть эти средства депозитору по истечению определенного срока и размещает от своего имени кредит и принимает обязательства заемщика на возврат выданной суммы
– Банковский кредит носит производственный характер: кредит необходимо использовать в процессе воспроизводства капитала. Банк, выдавая кредит предусматривает возврат ссуженной стоимости с ссудным процентом (прирост). Источник этого прироста является прибавочная стоимость, возникающая в производственном процессе.
Классификация
Критерий |
Виды банковского кредита |
Срок кредитования |
- краткосрочный (до 1 года) - среднесрочный (1-5 или 8 лет) - долгосрочный (от 5/8 лет) |
Отрасль экономики, использующая кредит |
- промышленный - сельскохозяйственный - торговый - межбанковский - для органов гос. власти |
Цель кредитования |
- целевые - нецелевые |
Объект кредитования |
- товарно-материальные ценности - производственные затраты - разрыв в платежном балансе |
Порядок обеспечения |
- обеспеченные - необеспеченные |
Порядок предоставления |
- однократная выдача кредита - открытие кредитной линии |
Способ предоставления |
- по фактическим расходам - платежные |
Срок кредитования:
Краткосрочный кредит обслуживает кругооборот оборотного капитала заемщика, помогает в решении текущих финансовых задач
Онкольный кредит – краткосрочный кредит, у которого нет определенной даты погашения и должен быть возвращен по первому требованию банка.
Среднесрочный и долгосрочный кредит используются как источник покрытия инвестиционных потребностей.
Отрасль экономики:
Кредит, предоставленный промышленным компаниями:
- инвестиционный – для развития производственного комплекса (крупные суммы).
Кредитором выступают крупный комм. банк/банковское объединение (банковский пул или банковский консорциум – выдают консорциальный кредит крупному заемщику)
- текущий – для покрытия временных фин. разрывов в кругообороте ресурсов.
Сельскохозяйственный кредит:
Суммы незначительные, носит сезонный характер. Так как аграрный сектор экономики является низкорентабельным, то
кредиторами являются в основном банки с государственным капиталом, либо выдают кредит под гарантии гос. структур.
Торговый кредит
Отличительная черта – быстрый оборот вложенного капитала, высокая прозрачность и предсказуемость сделок.
NB! Преобладает в кредитных портфелях российских банков
Межбанковские кредиты
Отражают перетекание капитала внутри банковской системы
Причины перераспределения ресурсов:
- возникновение проблем с ликвидностью (вовремя не вернули кредиты, отток привлеченных ресурсов и др. причины)
- неравномерное распределение банков и финансовых ресурсов по территории страны.
Кредиты, предоставляемые органам государственной власти
В целом, надежные кредиты, но в определенных ситуациях государство может объявить дефолт (отказать платить по своим долгам) или отсрочить и провести реструктуризацию кредита
Цель кредитования
Целевые (связанные) кредиты – при заключении кредитного договора заемщик указывает конкретную цель кредитования, чтобы банк смог просчитать эффективность мероприятий, на которые выдаются деньги.
Нецелевые (несвязанные) кредиты - выдаются на короткий срок (до 3-х месяцев).
В основном такие кредиты выдаются заемщикам, которые связаны с банком капиталом или участием в совместных проектах.
Объект кредитования
Товарно-материальные ценности – чаще всего встречается
Заемщик обращается к кредиту для приобретения товара, необходимого для производственного процесса. Используется в тех отраслях, где для конечной продукции необходимо много сырья, деталей, полуфабрикатов
Производственные затраты – для тех отраслей, в которых основная доля приходится на производственные затраты (сельское хозяйство, наука и др.)
Покрытие разрыва в платежном обороте – может быть нужен для любого юр. лица, в случаях, когда произошли неблагоприятные изменения на рынке, фин. трудности и т.д.
Порядок обеспечения выдаваемой ссуды
Обеспеченные кредиты – исполнение заемщиком кредитного договора подкреплено имущественными правами.
Объекты обеспечения:
- имущество или имущественные права заемщика (для крупных долгосрочных кредитов)
- гарантия или поручительство третьей стороны (для мелких и средних кредитов на маленький срок).
Необеспеченные (бланковые) кредиты – сделка между банком и компанией, которая имеет длительные деловые отношения с банком и обладает высокой платежеспособностью.
Порядок предоставления кредита
Однократная выдача кредита – применяется, когда заключается договор с условием открытия простого ссудного счета, предполагающего проведение одной расходной операции.
Кредитная линия – клиент может получить денежные средства в любой момент времени в требуемой сумме (заранее оговоренной) без документарного оформления.
Кредитные линии:
- возобновляемые «вечнозеленый» кредит – устанавливается предел текущей задолженности, заемщик в ее рамках может в любое время получить деньги либо погасить полностью или частично обязательства.
- револьверный кредит – устанавливает предел сумм взятых кредитов, позволяет неоднократно обращаться в банк за ссудой. Клиент оформил ссуду в определенном размере. Он может ее получить несколькими частями (траншами). Размер последующего транша определяется разницей между установленной суммой кредита и суммой ранее полученных траншей.
Сумма не может увеличиться, даже если погашены все ранее взятые транши.
- контокоррентный кредит – устанавливается условие, что будут учитываться и ссудные, и расчетно-платежные операции заемщика. Клиент закрывает свой расчетный счет. Оговаривается величина кредитной задолженности заемщика. Суть: недостаток средств на счете – автоматическое кредитование клиента. Поступающие средства в пользу заемщика уходят на погашение кредита
Способ предоставления кредита
Кредит по фактическим расходам – направлен на возмещение уже произведенных заемщиком затрат. Банк перечисляет конкретную сумму адекватную произведенным затратам на расчетный счет заемщика по кредитуемому мероприятию.
Платежный кредит – оплата банком расчетных документов, выставленных поставщиками на имя плательщика (заемщика банка).
Принципы формирования кредитного портфеля банка
- обеспечение достаточного уровня доходности вложений;
- диверсификация вложений (вложения должны быть в разных направлениях для минимизации рисков).
(P.S. такие же, как и в формировании инвестиционного портфеля банка 58 билет)