Курсовая работа: Особенности деятельности страховых организаций на финансовом рынке Республики Казахстан

Законодательство о страховании складывается не только из норм Гражданского кодекса (глава 40 ст. 803 - 845), но и из ряда законов, посвященных страхованию или его отдельным видам, указов Президента РК, приказов и инструкций, издаваемых органами по надзору за страховой деятельностью.

Правда, ныне действующий Гражданский кодекс не предоставляет органам по надзору за страховой деятельностью прав по изданию приказов и инструкций, регламентирующих страхование. Однако такие правила содержатся в ст. 41 "Закона о страховой деятельности" и, в сущности, Гражданскому кодексу не противоречат.

Договор страхование является важной составляющей второй части гражданского права Казахстана. В настоящее время страхование приобретает все большее значение. Устраняя или ослабляя момент риска в бытовой или хозяйственной деятельности человека или юридического лица, страхование дает ему возможность действовать с большей уверенностью и стимулирует его активность, а это способствует развитию производительных сил.

Страхование способствует как технологическому и экономическому развитию, так и одновременно стабилизации социальной обстановки, поскольку, уменьшая зависимость имущественного положения участников хозяйственной и иной общественной жизни от всякого рода случайностей, делает их социально-экономическое положение более устойчивым.

С другой стороны, собираемые страховыми организациями крупные капиталы инвестируются ими в банковское дело и иные отрасли хозяйства, что способствует развитию экономики в целом. Страховое дело является важнейшей сферой предпринимательства и в процессе развития рыночной экономики должно получить все более широкое и разнообразное применение. Следует поощрять появление на страховом рынке новых видов страхования, ограничивать которые за пределами установленных в законе прямых запрещений и ограничений могут лишь общие принципы ГК.

Важнейшее значение имеет форма договора страхования. Несоблюдение формы влечет недействительность договора страхования, а следовательно потерю страховой суммы при наступлении страхового случая. Некоторые страховые компании пользуются незнанием граждан правил заключения договора страхования и не выполняют своих обязательств ссылаясь на нарушения договора со стороны страховщика, не имея для этого оснований. Для того, чтобы не попасть в такую ситуацию следует не доверять свои средства ненадежным страховым компаниям и знать свои права, а в случае их нарушения смело пользоваться услугами квалифицированных юристов и отстаивать свой интерес в суде.

Страховая деятельность представляет собой довольно специфический институт гражданских правоотношений. Исторически он породил ряд специальных понятий и терминов. Большинство из них описаны в Гражданском кодексе Республики Казахстан, но помимо этого данные отношения регулируются множеством нормативно-правовых актов.

В соответствии с действующим законом "О страховой деятельности", страхование это деятельность страховой (перестраховочной) организации, связанная с заключением и исполнением договора страхования, осуществляемая на основании лицензии, выданной уполномоченным государственным органом в соответствии с требованиями законодательства Республики Казахстан.

В соответствии с законодательством РК договор страхования должен быть заключен в письменной форме. В некоторых странах СНГ, например России, существует и бездоговорная система страхования.

Основанием для заключения договора обязательного страхования является заявление страхователя.

Предпринимателю решившему заключить договор страхования необходимо в соответствии с требованиями законодательства РК по оформлению документов по страхованию и обратить внимание на следующее:

1.Страховую терминологию

2.Правила страхования

3.Содержание договора страхования

4.Срок уведомления страховщика о страховом случае

5.Действия страхователя при наступлении страхового случая

6.Права и обязанности страховщика и страхователя

7.Ограничение ответственности страховщика

8.Сведения, представляемые при заключении договора

9.Срок действия договора страхования

10.Возможности досрочного прекращения договора

11.Общие правила осуществления выплат

Прежде всего, следует начать с ознакомления страховых терминов, или требовать подробного разъяснения терминов у представителя страховой компании. Это самый существенный момент, чтобы разобраться в деталях и тонкостях заключаемого договора страхования.

Предпринимателю до заключения договора страхования следует внимательно изучить типовые условия (правила) страхования, которые разрабатываются страховщиком в одностороннем порядке. Страховщик разрабатывает правила страхования в соответствии с требованиями, которые установлены уполномоченным государственным органом для каждого вида страхования.

Правила страхования утверждаются уполномоченным органом при выдаче лицензии на определенный вид страхования.

Действующее законодательство достаточно жестко подходит к подготовке вышеназванных правил. Так, уполномоченный государственный орган вправе отказать в выдаче лицензии страховой компании при несоответствии представленных правил законодательству РК. Даже в тех случаях, когда в правила вносятся изменения, страховая компания обязана представить их проекты в государственные органы для утверждения.

Таким образом, посредством осуществления контрольных функций в области ликвидации Агентство в лице государственного органа, осуществляющего государственное регулирование и надзор финансового рынка и финансовых организаций, наилучшим образом исполняет роль судьи на матче, основной целью которого является сведение к минимуму вероятности случайностей и непредвиденных ситуаций, возникающих из-за неправильной организации игры.

2.3 Анализ современного состояния страхового дела в РК

Оценивая текущую ситуацию на страховом рынке Казахстана в целом

можно сказать о положительных результатах: демонстрируется рост активов и собственного капитала страховых компаний, совершенствуется нормативно-правовая система обязательного страхования, в целях усиления государственного контроля введены процедуры стресс-тестинга и тестов раннего предупреждения.

Кроме того, страховые организации сегодня поддерживают высокий уровень рентабельности за счет низких показателей убыточности по добровольному имущественному страхованию. Высокие показатели убыточности были отмечены только по таким видам страхования как: страхование ГПО владельцев транспортных средств, страхование в растениеводстве и страхование ГПО работодателя, а также по добровольному медицинскому страхованию.

Совокупный объем активов страховых (перестраховочных) организаций на 1 января 2013 года составил 442 647,7 млн. тенге, что на 14,2% больше аналогичного показателя на 1 января 2012 года.

Таблица 2 - Структура совокупных активов страхового сектора РК

По состоянию на 1 января 2013 года сумма обязательств страховых (перестраховочных) организаций составила 202 920,5 млн. тенге, что на 29,7% больше аналогичного показателя на 1 января 2012.На отчетную дату объем страховых резервов, сформированных страховыми (перестраховочными) организациями для обеспечения исполнения принятых обязательств по действующим договорам страхования и перестрахования, составил 174 148,4 млн. тенге, что на 36,2% больше объема сформированных резервов на 1 января 2012 года.

Объем страховых премий, собранных по отрасли "страхование жизни", составил 52 437,8 млн. тенге, что на 72,0% больше, чем на аналогичную дату прошлого года. Доля страховых премий, собранных по отрасли "страхование жизни" в совокупных премиях, на отчетную дату составила 24,8%, против 17,4% на 1 января 2012 года.

Объем страховых премий, собранных за 12 месяца 2012 года по отрасли "общее страхование", составил 159 075,3 млн. тенге, что на 9,7% больше, чем за аналогичный период 2012 года.

Объем страховых премий, переданных на перестрахование, составил 65 161,7 млн. тенге или 30,8% от совокупного объема страховых премий. При этом на перестрахование нерезидентам Республики Казахстан, передано 22,8% от совокупного объема страховых премий.

Общая сумма страховых премий, принятых страховыми (перестраховочными) организациями по договорам перестрахования составляет 25 630,1 млн. тенге. При этом сумма страховых премий, принятых в перестрахование от нерезидентов Республики Казахстан, составляет 10 182,1 млн. тенге.

В период с 01.01.2012г. по 01.01.2013г. на страховом рынке наблюдается увеличение уровня концентрации по страховым премиям и страховым выплатам. На долю 5 крупнейших страховых компаний приходится 32,5% совокупных страховых премий (увеличение на 0,7 процентных пункта) и 24,6% страховых выплат (увеличение на 2,2 процентных пункта). Доля пяти крупнейших страховых компаний в совокупных активах страхового рынка составила 49,5% (уменьшение на 3,1 процентных пункта).

В отличие от других секторов отечественного рынка финансовых услуг, где сохраняется сложная ситуация, на рынке страхования все последние годы наблюдались устойчивые темпы роста основных показателей, за исключением объема собираемых страховых премий. Рост премий возобновился в 2010 году, в результате основные показатели рынка в абсолютных цифрах по итогам прошлого года значительно превысили параметры докризисного периода.

По данным Комитета по регулированию и надзору финансового рынка Национального банка (КФН), количество страховых организаций за минувший год сократилось с 38 до 35. На начало этого года лицензии на осуществление деятельности по страхованию жизни имеют 7 страховых организаций, по обязательному страхованию ГПО владельцев автотранспортных средств - 26 организаций. Также на рынке страховых услуг осуществляют деятельность 13 страховых брокеров и 82 актуария.

3. Проблемы и перспективы развития страхового дела в Казахстане

3.1 Проблемы развития страхового дела

Положительная динамика развития способствовала росту основных показателей рынка в абсолютных цифрах, однако его функциональные возможности по-прежнему остаются на низком уровне. Определенное влияние на это оказало снижение совокупного объема страховых премий по итогам 2008 и 2009 годов до 113,3 млрд. против 147,3 млрд. тенге в 2007 году. В последующие годы рост премий возобновился, но в результате опережающей динамики экономики основные показатели страхового сектора по отношению к ВВП ухудшились. Отношение страховых премий к ВВП за последние пять лет снизилось с уровня порядка 1,1 до 0,7%, собственного капитала и активов - примерно с 1,0 до 0,8% и 1,8 до 1,5% соответственно. Сумма собираемых страховых премий к ВВП в Казахстане по-прежнему остается в разы ниже не только показателя развитых стран (7 -10%), стран Центральной и Восточной Европы (порядка 3%), но и России и Украины. Страховые премии на душу населения в Казахстане в прошлом году превысили 12,5 тысяч тенге и составили порядка 84 долларов, что в десятки раз ниже среднего показателя развитых стран, где премии на душу населения измеряется в интервале 2000-4000 долларов.

Сопоставление показателей свидетельствует о том, что страховой рынок Казахстана еще далек от должного уровня развития. Возможности страховых организаций постепенно растут, но остаются пока весьма ограниченными. Поэтому отечественным компаниям недоступны крупные проекты в страховании. Им не по силам, скажем, страховать депозиты банков или в полной мере способствовать развитию пенсионного обеспечения за счет пенсионных накоплений на основе договоров пенсионного аннуитета. Не стали страховые организации значимыми институциональными инвесторами, поскольку их совокупные активы все еще несопоставимы не только с размером активов банковской системы, но и накопительных пенсионных фондов.

Перечень услуг большинства страховых организаций остается ограниченным. Их возможности не отвечают растущим потребностям экономики и финансового рынка. Преодолеть отставание можно только за счет резкого увеличения спектра услуг и опережающего роста показателей рынка. Одной из причин догоняющего развития страхового рынка называются невысокие доходы большей части населения Казахстана. Но дело, очевидно, не только в этом.

К примеру, при сопоставимом уровне доходов расходы населения на страхование в России и Украине выше, чем в Казахстане. Эти различия дают основание утверждать, что на медленном развитии рынка страхования жизни сказываются и субъективные факторы.