Дипломная работа: Кредитование юридических лиц в Российской Федерации

2. Ставки безубыточности по операции, рассчитываемой по сделкам с другими возможными условиями, или по сделкам, уровень маржи по которым предполагается установить ниже минимального, предусмотренного решением Кредитного комитета банка ЗАО Русский Стандарт.

Маржа банка Русский Стандарт составляет разницу между:

1. В период действия аккредитива - ставкой по кредиту, предоставляемому заемщику, и ставкой иностранного банка за подтверждение аккредитива (рассматриваемая маржа включает комиссию за открытие аккредитива).

2. В период постфинансирования - ставкой по кредиту, предоставляемому заемщику, и ставкой привлечения банку Русский Стандарт иностранного финансирования под операцию.

«ЗАО банк Русский Стандарт» в соответствии с условиями кредитуемых сделок может также взимать с заемщика следующие комиссии:

1. За недоиспользование лимитов кредитных линий - в определенном проценте от суммы недоиспользования за фактический срок недоиспользования.

2. За организацию кредитования сложного крупномасштабного проекта - в определенном проценте от суммы кредита либо в конкретной сумме.

3. За управление кредитом - в определенном проценте от суммы кредита либо в конкретной сумме.

4. Другие комиссии по усмотрению банка и согласованию с заемщиком.

Конкретные виды взимаемых комиссий и их размеры устанавливаются банком Русский Стандарт по каждому кредиту, оговариваются в кредитном договоре и оплачиваются, как правило, в валюте кредита в определенные сторонами сроки. В случаях, установленных тарифами банка Русский Стандарт, заемщик также возмещает банку расходы, связанные с проработкой проектов и подготовкой кредитной документации, почтово-телеграфные расходы и расходы по документарным операциям, а также другие расходы, понесенные банку Русский Стандарт в связи с предоставлением кредита и осуществлением расчетов по нему. Расходы возмещаются, как правило, в той валюте, в которой они совершены в банке Русский Стандарт, согласно условиям кредитного договора. Заявление на выдачу кредита юридическому лицу (Приложение 2).

Все вопросы, связанные с выдачей и погашением кредита, а также определяющие условия кредитной сделки (сроки, процентная ставка, обеспечение и др.), взаимные обязательства и ответственность сторон отражаются в кредитном договоре, заключаемом между банком Русский Стандарт и заемщиком. Если по сумме кредита и процентов за пользование кредитными средствами кредитный договор относится к крупной сделке, требующей одобрения уполномоченных органов заемщика в соответствии с законодательством и учредительными документами заемщика, в кредитном досье в обязательном порядке хранится решение (выписка из решения) уполномоченного органа заемщика (собрания акционеров или участников общества, совета директоров, решение единоличного акционера/участника общества), а в договоре делается ссылка на данное решение с указанием номера и даты его принятия.

Кредитный договор со стороны заемщика подписывается руководителем, действующим на основании устава, либо уполномоченными лицами на основании доверенности, которая прилагается к договору, и главным бухгалтером. Доверенность от имени заемщика выдается за подписью его руководителя или иного лица, уполномоченного на это учредительными документами, и заверяется печатью этой организации. В преамбуле договора при ссылке на доверенность указываются ее полные реквизиты: регистрационный номер и дата ее совершения. Перечень документов для рассмотрения вопроса о выдаче кредита юридическому лицу.

Со стороны банка Русский Стандарт кредитный договор подписывается лицами в зависимости от предоставленных им полномочий согласно Уставу либо доверенности.

При внесении изменений или дополнении в кредитный договор заключается дополнительное соглашение, которое является неотъемлемой частью договора и подписывается двумя сторонами. Классификация и реклассификация ссудной и приравненной к ней задолженности, формирование и регулирование резерва по ссудам осуществляются в соответствии с действующим в банке Русский Стандарт порядком формирования резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности.

В зависимости от целевого использования кредиты предоставляются на: пополнение оборотных средств; приобретение основных средств; приобретение недвижимости; потребительские нужды; финансирование дефицита бюджета, реструктуризацию государственного долга (для субъектов РФ и муниципальных образований). Сроки предоставления кредитных продуктов устанавливаются в зависимости от условий реализации конкретных продуктов и сделок и их окупаемости. Кроме того, банк Русский Стандарт предоставляет кредиты "до востребования".

По форме кредитования выделяется кредитование разовых сделок, кредитная линия, кредитование расчетного (текущего, валютного) счета (овердрафт), участие в кредитовании на синдицированной основе, другие формы, не противоречащие действующему законодательству.

Кредитование разовых сделок представляет собой разовое зачисление денежных средств на расчетный (текущий валютный) счет заемщика.

Под открытием кредитной линии понимается заключение соглашения (договора), на основании которого клиент-заемщик приобретает право на получение и использование в течение обусловленного срока денежных средств при соблюдении следующих условий:

? общая сумма предоставленных клиенту-заемщику денежных средств не превышает максимального размера (лимита), определенного в соглашении/договоре (лимит выдачи);

? в период действия соглашения/договора размер единовременной задолженности клиента-заемщика не превышает установленного ему данным соглашением/договором лимита (лимит задолженности). При этом условия такого соглашения должны по своему экономическому содержанию отличаться от условий разового кредитного соглашения (договора).

Кредитование расчетного (текущего валютного) счета заемщика при отсутствии или недостаточности на нем средств (овердрафт) предполагает оплату расчетных документов со счета заемщика при установленном лимите и сроке, в течение которого должны быть погашены кредитные обязательства заемщика перед банком русский Стандарт.

Синдицированное кредитование означает участие банка Русский Стандарт в предоставлении (размещении) денежных средств заемщику наряду с другими кредиторами на условиях, определенных заключенным всеми сторонами соглашением (договором).

Реальные кредитовые обороты клиента по расчетному и другим счетам в банке Русский Стандарт должны быть поддержаны в следующем порядке:

1. При наличии высоколиквидного обеспечения ежемесячные реальные кредитовые обороты в течение срока кредитования должны быть поддержаны в размере не менее суммы кредита/лимита кредитования, при этом в случае выполнения требования по поддержанию оборотов в течение 1 месяца после получения кредитного продукта возможно снижение процентной ставки за его использование.

2. При наличии низколиквидного обеспечения реальные кредитовые обороты должны быть поддержаны на протяжении 2 месяцев, предшествующих предоставлению кредитного продукта, в этом случае через 2 месяца сумма кредита может составить не более 50% среднемесячного реального кредитового оборота.

3. Для получения кредита в виде овердрафт реальные кредитовые обороты должны быть поддержаны на протяжении 3-6 месяцев (по решению кредитного комитета), предшествующих предоставлению овердрафта, при этом размер овердрафта может составить не более 40% среднемесячного реального кредитового оборота.

4. Страхование в банке Русский Стандарт предмета залога, предоставленного в обеспечение кредитного продукта, в пользу банка.

5. Реальные активы компании превышают стоимость кредита (как правило).

6. Открытие в банке Русский Стандарт паспортов сделок по экспортно-импортным операциям (если они есть в кредитуемом проекте).

Таким образом, заемщиками банка Русский Стандарт могут стать клиенты, существующие на рынке более одного года, бизнес которых состоялся, адаптировался и оценивается специалистами как перспективный в рыночной среде. Непременным условием является наличие положительного текущего баланса. Кроме того, важным является наличие достаточного собственного обеспечения и/или ликвидного обеспечения третьих лиц.

Деятельность банка характеризуется следующими основными показателями (таблица 2.1).

Таблица 2.1

Основные показатели, характеризующие деятельность банка «Русский Стандарт».

Анализ данных таблицы 2.1 показывает, что значения показателей, характеризующих деятельность банка, снижаются. В 2012 году возросли значения только суммы скорректированных активов, реального основного капитала и вкладов клиентов. Показатели, характеризующие прибыль банка, значительно снизились за анализируемый период, многие значения достигли отрицательных величин.

2.3 Анализ обеспечения по кредитам в банке Русский Стандарт

Условия кредитования юридических лиц в банке Русский Стандарт представлены также в программе "Кредитование предприятий малого и среднего бизнеса" (ООО, ЗАО, ОАО, индивидуальным предпринимателям). Программа кредитования малого и среднего бизнеса (МСБ) разработана специалистами банка в целях сделать кредиты доступными как можно более широкому кругу предпринимателей. Кредиты в рамках программы разработаны с учетом потребностей самого широкого круга предпринимателей, имеют конкурентные процентные ставки и сжатые сроки рассмотрения заявки. Высокий уровень автоматизации процессов кредитования, дополнительные офисы банка, высококвалифицированный персонал банка Русский Стандарт делает использование заемных средств для предприятий малого и среднего бизнеса простым и удобным.

Обеспечение кредита является фундаментальным элементом системы банковского кредитования, его принято считать "последней линией обороны" при решении вопроса о возможностях финансирования того или иного проекта. Ссуды могут иметь прямое обеспечение, косвенное обеспечение и не иметь его.

В международной практике кредиты подразделяются на обеспеченные, необеспеченные и имеющие частичное обеспечение.

В мировой банковской практике к обеспечению ссуд всегда относились неоднозначно. В централизованной банковской системе наиболее надежными считались ссуды, имеющие обеспечение в виде товарно-материальных ценностей. В западной практике такой категоричности не было. Напротив, опыт западных стран показывал, что наличие материального обеспечения еще не дает уверенности, в своевременном возврате банковских ссуд. Одно дело материальные запасы, медленно оборачивающиеся и не имеющие твердого сбыта, другое дело - легко реализуемые активы, имущество заемщика в целом.

Не случайно неуверенность в материальных запасах как обеспечении кредита позволила ряду западных экономистов сделать вывод о том, что кредиты с подобным качеством обеспечения - самые ненадежные, в то время как кредит, не обеспеченный товарно-материальными ценностями (их нет в запасах, они все находятся в обороте), напротив, является самым надежным. Если, к примеру, кредит выдан под запасы готовой продукции, которая, как оказалось, не находит сбыта, то такой кредит, хотя и обеспеченный товарно-материальными ценностями, вряд ли можно назвать надежным. Напротив, возврат ссуды в данном случае весьма затруднен, в связи с чем ее скорее следует отнести к разряду ненадежных ссуд.