− единый реестр досудебных экспертных решений страховых медицинских компаний и решений судов по искам застрахованных лиц к учреждениям здравоохранения - причинителям вреда здоровью пациентов.
Негативными тенденциями развития малого бизнеса являются:
снижение количества хозяйствующих субъектов,
снижение оборота малых предприятий;
снижение темпов роста выручки малых предприятий.
Среди основных барьеров, по мнению экспертов препятствующих развитию предпринимательства, в настоящий период можно назвать следующие: высокие издержки на электроэнергию, что снижает энергоэффективность предприятий, а в итоге ценовую конкурентоспособность продукции; дефицит квалифицированных кадров на рынке труда; недостаточные навыки эффективного ведения бизнеса, опыта управления; загруженность и невозможность дальнейшего расширения промышленной зоны; износ основных средств промышленных предприятий; незаконная предпринимательская деятельность фискальная политика государства.
Страховой рынок, также, характеризуется рядом проблем. От решения, которых зависит не только его стабильность сегодня, но и существование завтра.
На сегодняшний день, страхование, прошедшее путь перехода от государственной страховой монополии к возрождению страхового рынка, все еще отстает от потребностей экономики.
На российском рынке, такое положение дел обусловлено низкими финансовыми возможностями национальных страховых компаний по размещению крупных страховых рисков, что обусловлено:
слабо развитой страховой инфраструктурой и методологией расчета тарифов по нестандартным страховым рискам;
небольшими размерами уставных капиталов, страховых резервов у страховых компаний;
недостатком опыта проведения страхования (включая оценку страхового риска, управление риском, оценку подлежащего возмещению ущерба).
Для развития потенциала рынка страхования имеется ряд структурных проблем и препятствий.
Структурные проблемы связаны с историческим развитием страхового рынка, а к внешним препятствиям относятся отсутствие налоговых стимулов для долгосрочного страхования жизни и накопительного страхования, высокие ставки по срочным депозитам в банках.
Отсутствие финансовой устойчивости и контроля связано с тем, что многие страховщики построили свою деятельность на модели «франчайзинга». Они создали региональные филиалы, которыми легко управлять из центра. Также они имеют все атрибуты страховой компании кроме собственного баланса. Денежные потоки контролируются на местном уровне с существенными задержками в представлении в головной офис отчетности по заключенным договорам страхования и осуществленным страховым выплатам и премиям, размещенным на счетах в партнерских организациях.
Основными проблемами при осуществлении ДКП является:
налогово-бюджетные проблемы, связанные с низким уровнем собираемости налогов; увеличением задолженности по заработной плате и социальным выплатам;
рост взаимных неплатежей и фактическое банкротство многих предприятий реального сектора;
ухудшение платежного баланса, обусловленное неблагоприятным изменением конъюнктуры на мировых рынках энергоресурсов и поддержание завышенного курса рубля;
отток капитала за рубеж;
низкий курс рубля по отношению к доллару.
Таким образом, решение данных проблем зависит от плотного экспертного взаимодействия и непрерывной дискуссии специалистов, представителей власти и всех заинтересованных лиц.
Указанные проблемы в значительной мере
взаимосвязаны и взаимообусловлены. Следовательно, необходимо обеспечить
комплексный подход к их решению, как на региональном, так и на муниципальном
уровне, а также посредством межведомственного взаимодействия.
.2 Рекомендации по решению проблем финансовой
системы Российской Федерации
Для решения вышеуказанных проблем финансовой системы Российской Федерации можно рекомендовать следующее:
Важным аспектом развития системы пенсионного страхования - развитие накопительного компонента. Одно из направлений повышения эффективности инвестирования средств пенсионных накоплений и гарантий их сохранности - предоставление накопительным пенсионным фондам права самостоятельной купли/продажи ценных бумаг на организованных рынках; введения обязательного страхования ответственности накопительного Пенсионного фонда по передаче сумм пенсионных накоплений в государственный накопительный либо в другой накопительный пенсионный фонд по выбору гражданина; законодательного установления принципа разумного поведения при управлении средствами пенсионных накоплений и их инвестировании, снятия законодательных ограничений по направлениям и объемам вложений в пределах объемов сформированных по уровню риска инвестиционных портфелей и др. меры.
В рамках модернизации системы финансового обеспечения оказания медицинской помощи в соответствии с Концепцией развития системы здравоохранения в Российской Федерации до 2020 предусмотрены следующие мероприятия:
переход на обоснованные тарифы медицинской помощи;
внедрение системы персонифицированного учета застрахованных в системе обязательного медицинского страхования;
переход на страховые взносы работодателей и внедрение единой методики расчета страховых взносов субъектов Российской Федерации на обязательное медицинское страхование неработающего населения;
внедрение механизма выравнивания финансовых условий базовых программ обязательного медицинского страхования;
паспортизация медицинских учреждений на предмет оснащенности помещениями и оборудованием с целью определения возможности включения инвестиционных расходов в систему обязательного медицинского страхования
Реформирование системы социального страхования в России в ближайшие годы должно иметь следующие целевые ориентиры:
создание различных видов социального страхования и разветвленной социальной инфраструктуры, позволяющей обеспечить гражданам государства широкий круг социальных услуг;
построение страховых систем по профессиональному признаку и с учетом региональных особенностей, максимально учитывающих природу социальных рисков и обеспечивающих точный расчет финансовых средств, необходимых и достаточных для выполнения страховых обязательств по конкретным видам социальных рисков и не допускающих скрытого перераспределения;
повышение личной ответственности за создание условий своей жизни, заключающееся в обязательном внесении работником страховых взносов по некоторым видам социального страхования;
осуществление социального страхования преимущественно теми страховыми организациями, которые не находятся в непосредственной зависимости от государства;
развитие механизмов самоуправления страховыми учреждениями.
Для реализации потенциала предпринимательских структур должны быть сформированы условия, обеспечивающие устойчивый рост и структурное совершенствование данного сектора экономики. Необходимо обеспечить механизмы, при которых поддержка малого предпринимательства становится инструментом, обеспечивающим решение наиболее важных в текущей и стратегической перспективе проблем, нивелирование негативных последствий федеральной фискальной политики и способствующих устойчивости бизнеса в условиях агрессивной и нестабильной внешней среды [25, c.98].
Страховой рынок в рамках финансовой системы действует на партнерских условиях и в условиях конкуренции. Это связано с конкурсной борьбой за свободные денежные средства населения и хозяйствующих субъектов между различными финансовыми институтами. Если банки предлагают депозиты, фондовый рынок - ценные бумаги, то страховой рынок предлагает страховые продукты.
Основными критериями развития страхового рынка служат увеличение доходов населения, рост платежеспособности предприятий и приобретение населением дорогостоящего имущества (автомобилей и недвижимости).
Наличие инфраструктуры является необходимым условием для существования эффективного страхового рынка. Чтобы сделать это, предлагается следующий комплекс мер:
Развитие института страховых посредников, в которое входят:
. Сфера регулирования страховых агентов и страховых брокеров, создавая механизм для эффективного надзора за страховыми агентами и брокерами, повышение ответственности посредников за качество своих услуг, чтобы сбалансировать интересы страховщиков и страховых посредников в определении условий службы (в том числе на сумму комиссии).
. Законодательное регулирование актуарного дела, формирование института актуариев страхования, внедрение практики составления актуариев актуарных заключений, подтверждающих обоснованность страховых тарифов, используемых страховщиком и адекватности формируемых страховых резервов.
. Разработка системы оценки страховых компаний для осуществления оценки их надежности и финансовой устойчивости. Обеспечение независимости и прозрачности рейтинговых агентств, развитие подходов к регулированию их деятельности, с учетом принципа добровольного рейтинга для страховых организаций;
. Улучшение статуса и роли профессиональных объединений (союзов, ассоциаций) страховщиков, саморегулируемых организаций страховщиков, постепенное расширение их функций и полномочий;
. Интеграция информационных ресурсов объединений страховщиков на страховом рынке информационной поддержки, информационных систем органов государственной власти и объединений страховщиков, подключенных к системе межведомственного электронного взаимодействия, в целях обмена данных, необходимых для осуществления определенных видов страхования;
. Консолидация данных отчетности членов профессионального объединения страховщиков по заключенным договорам обязательного страхования для того, чтобы проанализировать потери, мониторинга страховых тарифов, контроля деятельности членов и доведения результатов для общественности;
Этот прогноз учитывает изменения в экономике и на страховом рынке. Ожидается оживление экономического роста в России, которое будет связано с восстановлением пострадавших от кризиса отраслей промышленности и последующим наверстыванием упущенного роста. Ситуация в мире будет способствовать росту российской экономики. Цена на нефть зависит от изменчивой ситуации на Дальнем Востоке, да и с улучшением ситуации в Японии, стихийные бедствия перестанут негативно влиять на стоимость нефти. Ожидается, что экономика Японии будет двигаться к стадии активного восстановления и потребует дополнительных энергетических ресурсов. Так как трудно ожидать роста атомной энергетики, Япония представит высокий спрос на энергоресурсы (нефть, газ, уголь). Это принесет пользу экспортной выручке в России.
Другой фактор, который будет способствовать улучшению экономической ситуации в стране, будет рост мирового спроса на продовольствие. Благодаря увеличению экспорта зерна в России улучшится ситуация, как в сельском хозяйстве, таки в экономике в целом. Повышать привлекательность российской экономики будет инвестиционный спрос на товары российского экспорта, что будет способствовать укреплению рубля. Соответственно, ожидается активное возвращение инвестиционного капитала в России. Это будет стимулировать восстановление российской экономики после спада. Все эти факторы приведут к росту доходов и капитала на предприятиях, повышения их базы активов, наличию денег и необходимости страховаться [11, c.67].
Эффективность денежно-кредитной политики может быть существенно повышена за счет комплексного использования прямых и косвенных ее инструментов. Меры в денежно-кредитной сфере должны быть взаимоувязаны с мерами бюджетной и налоговой политики. В России такая комбинация успешно была реализована в период формирования Стабилизационного фонда РФ, который выступал важным механизмом стерилизации денежной массы.
В краткосрочной перспективе основными направлениями ДКП являются: устойчивое снижение инфляции, отказ от установления узких коридоров для номинального курса рубля по отношению к валютам, повышение прозрачности решений Совета директоров Банка России, переход к использованию процентных ставок как основных инструментов ДКП, дифференциация нормативов обязательных требований по обязательствам в рублях и иностранной валюте.
Таким образом, анализ деятельности социальных внебюджетных фондов позволяет говорить о том, что в настоящее время в России существует необходимость в разработке новых, адекватных современным социально-экономическим условиям, механизмов и форм работы. Новые направления реформирования системы пенсионного, социального и медицинского страхования должны предусматривать соответствующее правовое, финансово-экономическое, методологическое, научно-информационное и кадровое обеспечение, разработку и внедрение инновационных технологий.
Для реализации потенциала предпринимательских необходимо обеспечить механизмы, при которых поддержка малого предпринимательства становится инструментом, обеспечивающим решение наиболее важных в текущей и стратегической перспективе проблем.
Развитию страхового рынка России, в настоящее время способствуют следующие факторы:
. Интеграция в мировом экономическом сообществе;
. Снятие «железного занавеса» между Россией и европейскими странами;
.Увеличение количества поездок за границу, которые сопровождаются приобретением страховых полисов;
. Развитие рыночных отношений в России, которые сопровождаются высокой деловой, финансовой и другими рисками.
Эффективность денежно-кредитной политики может быть существенно повышена за счет комплексного использования прямых и косвенных ее инструментов. Меры в денежно-кредитной сфере должны быть взаимоувязаны с мерами бюджетной и налоговой политики.
Заключение
Подводя итог, можно отметить следующее:
Финансовая система - это совокупность разнообразных видов фондов финансовых ресурсов, сконцентрированных в распоряжении государства, нефинансового сектора экономики (хозяйствующих субъектов), отдельных финансовых институтов и населения (домохозяйств) для исполнения возложенных на них функций, а также для удовлетворения экономических и социальных потребностей.
На разных этапах развития страны состав финансовой системы изменялся. После революции 1917 года финансовая система страны была радикально реформирована. В течение 1921 - 1924 годов реформировалась бюджетная система страны. Было отменено объединение общегосударственного и местных бюджетов, введены волостные бюджеты, предоставлены бюджетные права сельским советам, расширены бюджетные права союзных республик. Главной задачей финансовой системы в послевоенные годы стало восстановление разрушенного войной хозяйства. В 1947 г. была проведена денежная реформа и конверсия государственных займов, введены единые розничные цены на товары. К концу 70-х г.г. ХХ века финансовая система состояла из двух крупных звеньев: общегосударственных финансов и финансов предприятий отраслей народного хозяйства.
Можно отметить, что в общей совокупности финансовых отношений могут быть выделены три крупные сферы: финансы предприятий, учреждений и организаций; страхование; государственные финансы. Внутри каждой из названных сфер выделяются звенья, причем группировка финансовых отношений осуществляется в зависимости от характера деятельности субъекта, оказывающей определяющее влияние на состав и назначение целевых денежных фондов.