Налоговая система не предусматривает экономических стимулов для роста масштабов малого бизнеса и постепенной его трансформации в средний. Вместе с тем, изменение налоговой системы - очень радикальный инструмент регулирования бизнеса, который должен применяться очень осторожно и стратегически должен быть нацелен на вывод бизнеса «из тени».
В стране работает множество государственных и общественных организаций, обеспечивающих поддержку и развитие предпринимательства. Однако при этом отсутствует единый государственный орган, непосредственно ответственный за координацию работы этих организаций и за качественную реализацию программ поддержки МСБ. Существующая инфраструктура поддержки МСБ фрагментарна, она не обеспечивает равномерного охвата субъектов МСБ и их комплексную поддержку. Существующие административные барьеры обусловливает повышенные транзакционные издержки малого и среднего бизнеса.
На сегодняшний день в Казахстане нет действующих комплексных программ по развитию малого и среднего бизнеса. Единственная комплексная программа «Дорожная карта бизнеса - 2020» имеет узкую направленность (обеспечение реализации Государственной программы по форсированному индустриально-инновационному развитию Республики Казахстан на 2010-2014 годы) и в основном нацелена на поддержку средних и крупных предприятий, реализующих проекты в приоритетных секторах
Доступ к финансовым ресурсам для МСБ по-прежнему ограничен. Затрудненный кредитный анализ, высокие удельные издержки и повышенные риски вынуждают банки переносить стоимость риска на кредиты путем увеличения процентной ставки по займам МСБ либо отказывать в их предоставлении. При этом тенденцией 2010 года стало снижение спроса банков на средства государственных программ обусловленного размещения. Недостаточный уровень фондовооруженности, высокий уровень износа и низкая обновляемость основных средств, а также низкая технологичность сектора МСБ в целом снижают производительность труда, экономическую эффективность и конкурентоспособность продукции малого предпринимательства. Ситуацию усугубляет недостаточно высокий уровень квалификации предпринимателей и наемных работников МС Б, дефицит квалифицированных кадров в области инженерно-технических, рабочих специальностей. Нерешенность данных проблем служит основной причиной низкой роли малого и среднего бизнеса в социально-экономических процессах республики, а именно:
Низкий вклад малого и среднего бизнеса в формирование ВВП страны, несмотря на тенденцию роста объемов выпуска продукции субъектами МСБ за последние годы, их вклад в ВВП Казахстана не превышает 20 процентов [25,c.17].
Отраслевая несбалансированность и низкая доля МС Б в реальном секторе экономики, особенно в промышленности, превалирование торговой деятельности.
Низкая роль малого предпринимательства в решении вопросов занятости. Доля экономически активного населения, занятого в малом бизнесе, составляет 25 процентов.
Высокая доля теневой деятельности субъектов малого и среднего бизнеса. По разным оценкам, она составляет от 22 до 30 процентов реального оборота субъектов МСБ. При этом в развитых странах на долю малого бизнеса приходится до 50-80 процентов всех занятых, 70-80 процентов новых рабочих мест, более половины ВВП. Значительных успехов в развитии МСБ добились и некоторые страны Восточной Европы и СНГ. Так, в Латвии малый и средний бизнес уже приносит более 50 процентов ВВП. В Венгрии на малые и средние предприятия приходится 50 процентов ВВП , 67 процентов занятых в экономике, 20 процентов экспорта и 99 процентов общего числа всех предприятий. Подобные сравнения позволяют сделать вывод о необходимости осуществления дальнейших реформ по поддержке и развитию МСБ.
2. Перспективы развития кредитования малого и среднего бизнеса в Казахстане
«В нашей Стратегии развития до 2050 года и Концепции по вхождению в 30-ку развитых стран мира, вопрос развития бизнеса стоит вопросом номер 1», - пояснил президент, выступая на заседании Совета национальных инвесторов.
При этом, по словам главы государства, речь идет не о тех крупных производствах, которые насчитывают 30-40 тысяч работников и похожи на неповоротливый механизм, сообщает Казинформ.
Акцент, подчеркнул Нурсултан Назарбаев, направлен на развитие малого и среднего бизнеса.
«Сейчас речь идет именно о малом и среднем бизнесе. Человек открыл дело, где работают пять-десять человек, 50 человек. И, если таких будет много, и все они будут обеспечены работой, если это будет гибкое производство, которое будет переходить от одного вида деятельности к другому, выживать в условиях конкуренции, - это то, что там надо», - подчеркнул президент.
Ответственность за развитие малого и среднего бизнеса президент возложил на первого заместителя премьер-министра Бакытжана Сагинтаева.
«Со стороны правительства он будет главным, кто будет заниматься вопросами развития малого и среднего бизнеса. Он имеет опыт в этом деле, и в области был. Надеемся, будет для вас большой поддержкой», - сказал Назарбаев.
Президент отметил важность распространения бизнес-идей среди населения, передает КазТАГ.
«Когда начинает человек, он не знает, за что взяться. В любом селе, в любом районе города востребованная продукция, из которой можно делать бизнес. 100 идей тоже надо распространить», - сказал Назарбаев.
По его мнению, помощь, оказываемая бизнесу в Казахстане, уникальна и ни в одной стране столько не делается для поддержки предпринимательства.
Глава государства подчеркнул, что сегодня в Казахстане приняты беспрецедентные меры по поддержке бизнеса - это и микрокредитование в сельских местностях, поддержка бизнеса в рамках программы «Дорожная карта бизнеса-2020», субсидирование процентной ставки по проектам, подготовка кадров за счет государства в рамках программы «Занятость-2020».
«Это все то, что не делается ни в одной стране. Теперь все дело зависит от того, как вы развернете работу, Торгово-промышленная палата, и как бизнес начнет работать», - отметил Назарбаев.
В свою очередь Сагинтаев заверил, что правительство сделает все для выполнения поручений Президента. [26].
Вклад микрокредитных организаций в экономику Казахстана в общем портфеле кредитов пока довольно скромен, однако потенциал для развития данного вида финансовой деятельности огромен. Он подкреплен повышенным спросом потребителей и целенаправленной государственной политикой в этой сфере.
Микрофинансовый сектор занимает все более значимое место в процессе социально-экономического роста Республики Казахстан. Это обусловлено следующими факторами:
стабилизирующая роль в предпринимательской сфере: через развитие микро- и малого бизнеса, обеспечение занятости населения;
социальная роль нашей организации состоит в превращении категории финансово неблагополучных слоев населения в экономически активных игроков рынка и повышении их финансовой грамотности.
По данным Агентства по статистике РК, на 1 апреля 2011года в республике зарегистрировано 1 778 микрокредитных организаций.
Большим толчком для развития сектора стало поручение Президент Казахстана разработать закон о микрокредитных организациях об этом заявил Президент РК Нурсултан Назарбаев, озвучивая на совместном заседании палат парламента ежегодное Послание народу Казахстана.
«Поручаю правительству совместно с финансовыми регуляторами срочно разработать соответствующий законопроект и комплексные меры. В текущем году дополнительно предусмотреть 3 миллиарда тенге на микрокредитование, а в 2012-2015 годах увеличить финансирование до 10-15 миллиардов тенге ежегодно. Все 100% выданных кредитов должны идти только на организацию собственного дела», - сказал Н.Назарбаев.
Президент отметил, что 1200 казахстанских МКО выдали более 110 тысяч кредитов на сумму 16 млрд тенге, однако в основном эти кредиты, посетовал Глава государства, идут на потребительские цели и по достаточно высокой ставке без создания рабочих мест.
Микрокредитование в Казахстане развивается уже более 10 лет и его роль как показавшего свою эффективность инструмента поддержки малого предпринимательства нельзя недооценивать.
Во время кризиса многие предприниматели Казахстана, удержались на плаву благодаря микрокредитованию. Почему в отдельных случаях лучше обращаться в микрокредитную организацию (МКО), нежели в банк? Чем микрокредиты отличаются от традиционных займов? Начнем с того, что у микрокредитных организаций и банков разные клиенты. В МКО обращаются те люди, которые в силу разных причин не могут кредитоваться в коммерческих банках, потому что там, во-первых, требуется высокая залоговая стоимость и, во-вторых, наличие положительной кредитной истории. Наши клиенты начинают с нуля и могут постепенно вырастать. В этом роль МК - она заключается не в том, чтобы оказать первичную финансовую поддержку, а в том, чтобы дать возможность начать какое-то дело, обучить основам бизнеса, азам ведения бухгалтерии и т.д. В нашей практике немало примеров, когда заемщик начинал с займа в 100 долларов в микрокредитовании и за годы сотрудничества перешел до уровня обслуживания в банке с суммами в 100 000 долларов и более. То есть он вырос у нас и перешел в банки [27, c.66].
Основные преимущества микрокредитования - это быстрота получения микрокредита, гибкость в отношении кредитных условий, индивидуальный подход, более лояльные условия в отношении залога.
В банках процентные ставки ниже, но в МКО более лояльные условия кредитования. Кроме того, МКО предоставляют в основном небольшие займы, в которых банки, как правило, не заинтересованы. Условия микрокредитных организаций на рынке разнятся, однако кредит не всегда измеряется только своей стоимостью. Немаловажное значение для клиентов имеют скорость получения, доступность кредита, возможность получения кредита точно в срок и вежливое обслуживание. Поэтому у заемщиков есть в этом смысле выбор, какому виду кредитования отдать предпочтение, реально оценив свои возможности и исходные условия [28].
То, что испытали финансовый сектор и весь Казахстан, несомненно, не осталось в стороне и от микрофинансовой индустрии, поскольку кризис весьма ощутимо сказался на малом и микробизнесе - основной целевой группе МКО. Объемы кредитования многих организаций снизились в разы, размеры кредитных портфелей резко сжались, увеличились риски, ухудшилось качество активов, что привело к увеличению расходов на провизию и, как следствие, снижению чистой прибыли. А это, в свою очередь, повлияло на обострение проблем получения финансовых ресурсов. В то же время надо отметить, что, несмотря на негативное влияние кризиса, анализ последних статистических данных говорит о том, что уже 2012 год для многих МКО был неплохим. Было выдано 190 198 кредитов на общую сумму 37,8 миллиардов тенге, что на 16,3 процента больше, чем в 2009 году.
Для Казахстана дальнейшее развитие микрофинансового сектора даст возможность вовлечения новых слоев населения в малый бизнес и сокращение барьеров для перехода мелкого бизнеса в малый и средний. АО «Фонд финансовой поддержки сельского хозяйства» проводит активную работу по выдаче микрокредитов сельскому населению, а также по остальным стратегическим направлениям своей деятельности.
В 2012 году в стране началась реализация масштабной программы «Сыба?а», целью которой является кредитование фермерских хозяйств на приобретение маточного поголовья крупного рогатого скота и быков-производителей для воспроизводства молодняка мясной породы. Финансирование программы реализуется через дочерние компании холдинга «КазАгро».
По программе «Сыба?а» в 2012 году Фондом было выделено 100 млн. тенге собственных средств, рассказали корреспонденту ИА «Казах-Зерно» в пресс-службе АО «Фонд финансовой поддержки сельского хозяйства». В 2013 году из республиканского бюджета на реализацию данной программы будет выделено 1 500,0 миллионов тенге.
В 1 квартале 2013 года по данной программе поступило 69 заявок на сумму 357,8 миллионов тенге. По состоянию на 1 апреля 2013 года профинансировано 19 проектов на сумму 101,7 миллионов тенге, из них в Акмолинской области выдано 14 кредитов на сумму 75,7 миллионов тенге, в ВКО выдано 5 займов на сумму 26,0 миллионов тенге [28].
Кроме того, осуществляется ряд других программ по микрокредитованию сельчан, сельскохозяйственных товаропроизводителей и кредитованию микрокредитных организаций.
По итогам 1 квартала 2011 года, из реинвестируемых средств (погашенные средства по ранее выданным кредитам), выдано 479 микрокредитов на сумму 339,1 миллионов тенге.
В разрезе видов деятельности микрокредиты выданы для следующих целей: 82 процентов микрокредитов предоставлено на развитие животноводства; 5 процентов микрокредитов предоставлено на развитие растениеводства; 13 процентов микрокредитов предоставлено на развитие других видов бизнеса.
По программе кредитования проектов на проведение весенне-полевых работ «Егінжай» в 1 квартале 2013 года в Фонд поступило 68 заявок на сумму 163,5 миллионов тенге, из которых было одобрено 48 заявок. В 1 квартале было выдано 30 займов на сумму 69,5 миллионов тенге. Всего в текущем году на реализацию данной программы Фондом предусмотрено выделение 700,0 млн. тенге собственных средств.
В 2013 году объемы микрокредитования в Казахстане увеличились на 25 процентов. На 1 октября 2012 года в Республике зарегистрировано 1770 МКО с различным уровнем институционального развития, я не знаю ни одну страну в мире с таким количеством микрокредитных организаций.