6
2. Программа дисциплины
Тема 1. Экономические, правовые и организационные основы
деятельности банковской системы Российской Федерации
Понятие и состав банковской системы РФ. Цели деятельности и функ-
ции Банка России. Организационное устройство Центрального банка Рос-
сийской Федерации. Денежно-кредитная политика ЦБ РФ и её инструмен-
ты. Надзорные функции Банка России.
Понятие и виды кредитных организаций: банк и небанковская кредит-
ная организация. Классификация банков (с точки зрения организационно-
правовой формы, специализации, происхождения и др.). Организационная структура кредитной организации. Её подразделения (представительства,
филиалы, дополнительные офисы).
Порядок регистрации кредитных организаций и лицензирования бан-
ковской деятельности. Требования к учредителям. Документы, представ-
ляемые в Банк России для регистрации. Средства и активы, используемые при формировании уставного капитала. Виды лицензий на осуществление банковских операций. Основания для ликвидации кредитных организаций.
Тема 2. Банковские операции и сделки. Ресурсы банка
Понятие банковских операций и сделок, их виды, правовые аспекты.
Структура и состав активов и пассивов кредитной организации. Экономи-
ческая характеристика пассивных и активных операций.
Понятие банковских ресурсов. Состав и структура банковских ресур-
сов: собственные и привлечённые средства.
Формы и методы привлечения денежных средств юридических и фи-
зических лиц. Депозитные и недепозитные ресурсы банка.
Собственные средства (капитал) банка. Понятие основного капитала банка и его источники: уставный капитал, резервный фонд и другие фон-
7
ды. Дополнительный капитал: состав, источники. Методика расчёта соб-
ственного капитала. Функции собственного капитала. Международные стандарты достаточности собственного капитала банка.
Депозитная политика банка и факторы, на неё влияющие.
Тема 3. Активные операции банков.
Платёжеспособность и ликвидность банка
Понятие и экономическое содержание активных операций.
Виды активных операций: кредитные, инвестиционные, операции с кассовой наличностью, прочие активные операции.
Классификация активных операций: по срокам, по субъектам, по сте-
пени ликвидности, по степени риска, по степени доходности и т. д.
Структура активных операций. Потенциальная доходность активов:
работающие и неработающие активы банка. Характеристика активов по уровню ликвидности, рискованности, диверсифицированности.
Понятие ликвидности и платёжеспособности коммерческого банка.
Ликвидность баланса банка, ликвидность банка, ликвидность банковской системы. Тождественность и различие данных понятий. Характеристика ликвидности как «поток» и как «запас».
Экономическая сущность риска ликвидности.
Соблюдение коммерческими банками обязательных нормативов лик-
видности: мгновенной, текущей, долгосрочной. Классификация активов по уровню ликвидности.
Тема 4. Организация процесса кредитования в банке.
Кредитная политика
Кредитная политика коммерческого банка: сущность, виды, элементы.
Порядок разработки, утверждения и корректировки кредитной политики.
8
Субъекты банка, реализующие политику по предоставлению денеж-
ных средств. Компетенция каждого субъекта управления в процессе при-
нятия решений по вопросам предоставления денежных средств.
Стадии процесса кредитования. Кредитная история заёмщика.
Кредитное досье клиента: порядок формирования, состав. Пакет до-
кументов, обязательных при предоставлении заёмщику денежных средств.
Кредитный договор в системе организации кредитования. Основные тре-
бования в структуре договора.
Дифференциация условий кредитного договора в зависимости от кре-
дитоспособности заёмщика.
Порядок заключения кредитного договора. Права и обязанности сто-
рон кредитной сделки. Дополнительные и особые условия кредитного до-
говора. Санкции за нарушение кредитного договора.
Бюро кредитных историй: значение, порядок взаимодействия с кре-
дитными организациями.
Способы предоставления (размещения) денежных средств: разовые зачисления денежных средств; открытие кредитной линии; кредитование банком расчётного (текущего, корреспондентского) счёта клиента банка;
предоставление денежных средств на синдицированной (консорциональ-
ной) основе.
Способы возврата клиентом-заёмщиком предоставленных ему денеж-
ных средств и способы уплаты процентов по ним.
Тема 5. Кредитный риск.
Способы предотвращения кредитных рисков
Понятие кредитного риска. Факторы, влияющие на кредитный риск.
Способы предотвращения кредитных рисков.
Критерии оценки качества ссуд.
9
Порядок формирования и использования резерва на возможные поте-
ри по ссудам. Портфель однородных ссуд. Особенности формирования ре-
зерва на возможные потери по портфелю однородных ссуд.
Способы обеспечения возвратности банковских ссуд: залог, гарантии,
поручительства, страхование риска невозврата кредитов. Порядок учёта видов обеспечения при формировании резерва на возможные потери по ссудам.
Способы оценки кредитоспособности заёмщиков: метод финансовых коэффициентов, метод анализа денежных потоков, скоринговые модели и т. д.
Нормативы, ограничивающие кредитный риск: максимальный размер риска на одного заёмщика или группу связанных заёмщиков; максималь-
ный размер крупных кредитных рисков; максимальный размер кредитов,
банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) совокупная величина риска по инсайдерам банка.
Тема 6. Посредничество в платежах как важнейшая
функция банков
Понятие банковского счёта.
Виды банковских счетов, открываемых банками клиентам. Расчётные,
текущие и бюджетные счета. Документы, предоставляемые в банк для от-
крытия счёта.
Понятие корреспондентского счёта.
Организация расчётно-кассового обслуживания в банке. Тарифы на РКО; виды РКО.
10
Тема 7. Кассовое обслуживание клиентов банка
Кассовое обслуживание клиентов. Принципы и методы организации кассовой работы в банке. Виды касс. Факторы, учитываемые при опреде-
лении лимита остатка наличных денег в кассах клиентов. Способы сдачи наличных денег в кассы банков. Контроль банков за соблюдением органи-
зациями правил работ с наличными деньгами.
Отчётность о кассовых оборотах.
Прогноз кассовых оборотов: порядок составления, значение для управления ликвидностью банка.
Тема 8. Дополнительные операции банков
Понятие и виды дополнительных операций (услуг) коммерческих бан-
ков. Общая классификация дополнительных операций банков. Операции доверительного управления банками имуществом клиентов. Факторинго-
вые и форфейтинговые операции в банковском бизнесе. Электронные банковские услуги клиентам. Операции банков с драгоценными металлами и драгоценными камнями. Услуги депозитарного хранения ценностей клиентов.