Материал: 4027

16

5. Предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специаль-

ных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов

и ценностей.

6.Лизинговые операции.

7.Оказание консультационных и информационных услуг.

3.7.Классификация банковских операций

Пассивные – операции, посредством которых банки формируют свои ресурсы с целью последующего их размещения. Основные виды:

формирование и увеличение собственного капитала;

привлечение средств по договорам банковского вклада и банковского счёта;

привлечение средств от других банков, в том числе в виде кредитов;

эмиссия облигаций и выпуск векселей.

Таким образом, пассив банковского баланса можно разделить на две большие группы – собственный капитал и привлечённые средства (обязательства банка).

Активные – операции по размещению средств:

кредитные – предоставление кредитов в различных формах;

инвестиционные – вложение средств от своего имени и за свой счёт в государственные и корпоративные ценные бумаги, в доли, драгоценные металлы, произведения искусства;

вложение в основные средства, нематериальные активы и др.

Также в активе банковского баланса отражаются: сумма наличных денег в операционной кассе, величина обязательных резервов в Банке России, остатки на корреспондентских счетах и др.

Комиссионно-посреднические операции – различные услуги, предос-

тавляемые клиентам за комиссионное вознаграждение:

расчётные – по ведению счетов клиентов (списание и зачисление средств, начисление процентов);

кассовое – операции по кассовому обслуживанию юридических и физических лиц: сбор (инкассация) наличных денег, их учёт и хранение, выдача;

переводы денежных средств;

консультационно-информационные услуги и др.

17

3.8. Структура пассивов кредитных организаций РФ по состоянию на 01.01.09

18

3.9. Структура активов кредитных организаций, сгруппированных по направлениям вложений по состоянию на 01.01.09

19

3.10. Основные элементы собственного капитала банка

Состав собственного капитала банка

+

Дополнительный капитал

Показатели, уменьшающие сумму основного и дополнительного капитала банка

Недосозданный резерв на возможные потери по ссудам 2–5-й категориям качества

Недосозданный резерв на возможные потери Просроченная задолженность > 30 дней

Субординированные кредиты, предоставленные банкам-резидентам

-

Показатели, уменьшающие промежуточный итог

Величина превышения совокупной суммы кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией своим участникам (акционерам) и инсайдерам, над её максимальным размером, предусмотренным федеральными законами и нормативными актами Банка России

Превышающие сумму источников основного и дополнительного капитала вложения в сооружение (строительство), создание и приобретение основных средств, стоимость основных средств, а также материальных запасов

Разница между действительной стоимостью доли, причитающейся вышедшим из общества участникам, и стоимостью, по которой доля была реализована другому участнику

20

3.11. Банковские вклады

Вклад – это денежные средства в валюте Российской Федерации или иностранной валюте, размещаемые физическими лицами в целях хранения и получения дохода.

Принципы работы банков со средствами частных клиентов:

1.Вклады от физических лиц принимаются только банками, включёнными в реестр банков – участников системы страхования вкладов и имеющими соответствующую лицензию Банка России.

2.Привлечение средств во вклады оформляется договором в письменной форме (договор банковского вклада, сберегательная книжка, сберегательный сертификат).

3.Доход выплачивается по вкладу в денежной форме в виде процента.

4.Проценты на сумму банковского вклада начисляются со дня, следующего за днём её поступления в банк, до дня, предшествующего её возврату вкладчику либо её списанию со счёта вкладчика по иным основаниям.

5. Вклад возвращается вкладчику по его первому требованию в порядке, предусмотренном для данного вида вклада федеральным законом и соответствующим договором.

6. Возврат вкладов граждан банком обеспечен Федеральным законом от 23.12.2003 № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации».

7. Размер возмещения по вкладам определяется исходя из разницы между суммой обязательств банка перед вкладчиком и суммой встречных требований данного банка к вкладчику, возникших до дня наступления страхового случая.