Дипломная работа: Анализ кредитного портфеля коммерческого банка( на примере ПАО "ВТБ")

Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам

СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ.................................................................................................................5
ГЛАВА  1.   ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ   ОСНОВЫ   АНАЛИЗА   КРЕДИТНОГО
ПОРТФЕЛЯ  И ОЦЕНКИ КРЕДИТНОГО РИСКА...........................................8
1.1.Место кредитной деятельности в банковском секторе......................................8
1.2.   Источники   информации   для   анализа  кредитного   портфеля     и   оценки
кредитного риска банка............................................................................................19
1.3. Методы оценки кредитного портфеля   и кредитного риска.........................23
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ ПАО «ВТБ»....................31
2.1. Общая характеристика банка............................................................................31
2.2. Структурно-динамический анализ кредитного портфеля ПАО «ВТБ»........33
2.3.  Анализ   формирования   резерва   на   возможные   потери   по   ссудам   в   ПАО
«ВТБ»..........................................................................................................................39
ГЛАВА  3.   ПОЛИТИКА   УПРАВЛЕНИЯ   КРЕДИТНЫМ   РИСКОМ   И
МЕТОДАМИ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА..........47
3.1 Методы управления кредитным риском...........................................................47
3.2 Кредитная политика банка как основа управления кредитным риском........49
3.3 Пути совершенствования управления кредитным риском..............................53
ЗАКЛЮЧЕНИЕ..................................................................................................60
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ………………......... ........65
ПРИЛОЖЕНИЯ …………………………………………………………………..71
7

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность исследования обусловлена следующими обстоятельствами.

Банковское дело является одной из основных отраслей экономики, которая

является высокотехнологичной и в то же время в наибольшей степени

подвержены происходящим изменениям, которые, как показывает практика,

связаны с усилением интернационализации кредитных организаций и рынки,

совершенствование банковского законодательства, компьютерные технологии,

появление новых банковских продуктов и повышение кредитных рисков.

Анализ кредитного портфеля банка необходим для выявления

недостатков в его формировании, а также выработки рекомендаций,

направленных на повышение качества кредитного портфеля, повышение его

доходности и снижение кредитного риска.

Актуальность темы заключается в том, что анализ кредитного портфеля

коммерческого банка лежит в основе его управления, целью которого является

снижение совокупного кредитного риска путем диверсификации кредитных

вложений, а также выявление наиболее рискованных секторов кредитного

рынка. Анализ кредитного портфеля проводится регулярно с целью

формирования оптимального кредитного портфеля для банка, то есть такого

кредитного портфеля, в котором накопление и распределение кредитных

ресурсов осуществляется таким образом, чтобы выданные кредиты

соответствовали имеющимся кредитным ресурсам по срокам и суммам,

доходность по ним была максимальной, а степень риска снижена до

минимально допустимого уровня.

Формирование оптимального кредитного портфеля является одной из

ключевых задач и основных проблем банка.

Вопрос оценки кредитного портфеля банка относится к числу

актуальных, практически значимых, и вместе с тем недостаточно

разработанных.

Изучив работы российских и зарубежных финансистов по проблеме

анализа кредитного портфеля и оценке кредитных рисков банка был сделан

вывод, что значительный вклад в исследование данных вопросов внесли такие

российские ученые, как О.И. Лаврушин, Н.И.Валенцева, И.В.Ариничев,

Н.И.Яшина, Д.Х. Бухарова и др.

Цель исследования: провести анализ кредитного портфеля

коммерческого банка и оценить кредитные риски, выявить проблемы,

определить пути их решения и перспективы развития.

Задачи исследования:

– раскрыть место кредитной деятельности в банковском секторе;

– провести анализ источников информации для анализа кредитного

портфеля и оценки кредитного риска банка;

- представить методы оценки кредитного портфеля и кредитного риска;

– описать общую характеристику Банка ПАО «ВТБ»;

– провести структурно – динамический анализ кредитного портфеля;

– проанализировать кредитный риск портфеля Банк ВТБ (ПАО);

– раскрыть особенности политики управления кредитным риском и

методами оценки кредитоспособности заемщика.

Объект исследования: ПАО «ВТБ» – один из крупнейших финансовый

институт в России и Центральной и Восточной Европе.

Предмет исследования: особенности анализа кредитного портфеля и

оценка кредитных рисков коммерческого банка.

Методы исследования: метод логического анализа, статистико-

экономический, абстрактно-логический, методы сравнение, обобщения и др.

Практическая значимость работы: материал, представленный в

выпускной квалификационной работе полезен для практической деятельности

коммерческих банков.

Структура выпускной квалификационной работы: работа состоит из

введения, 3-х глав, заключения, списка использованной литературы.

Во введении обоснована актуальность исследования, обозначены объект

и предмет исследования, поставлена цель и задачи работы, методы

исследования и структура работы.

В первой главе «Теоретические основы анализа кредитного портфеля и

оценки кредитного риска» раскрыты основы анализа кредитного портфеля

коммерческого банка и методы оценки кредитного риска, выявлены

особенности кредитного риска и его источников.

Во второй главе «Анализ кредитного портфеля Банка ПАО «ВТБ»»

представлена общая характеристика банка, выполнен структурно-

динамический анализ кредитного портфеля Банка ПАО «ВТБ», анализ

кредитного риска портфеля Банка ПАО «ВТБ», проведен анализ формирования

резерва на возможные потери по ссудам в Банке ПАО «ВТБ».

В третьей главе «Политика управления кредитным риском и методами

оценки кредитоспособности заемщика» раскрыты методы управления

кредитным риском, кредитная политика банка как основа управления

кредитным риском, намечены пути совершенствования управления кредитным

риском.

В заключении содержатся выводы, сделанные автором по результатам

исследования состояния проблем и путей совершенствования анализ

кредитного портфеля и оценки кредитных рисков Банка ПАО «ВТБ».

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ АНАЛИЗА

КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ И ОЦЕНКИ

КРЕДИТНОГО РИСКА

1.1 Место кредитной деятельности в банковском секторе

Одним из основных видов деятельности среди широкого спектра

банковских услуг являются кредитные операции. Основой кредита являются

кругооборот и оборот капитала. В то же время объективная потребность в

кредите возникает из особенностей расширенного воспроизводства, которые

предполагают необходимость увеличения объемов и постоянного изменения

стоимости - от денежной к товарной, от товарной к производственной и

наоборот, а затем опять к денежной форме с некоторым количественным

приращением в виде получаемого дохода. В результате изменение форм

стоимости позволяет получить временное высвобождение средств у одних

хозяйствующих субъектов и формирование потребности в средствах у других.

Средства направляются на самые различные цели – поддержку

экспортных сделок и их страхование, оказание финансовой помощи фирмам-

экспортерам и кредитующим банкам. Если классифицировать по сфере

использования банковские кредиты могут быть двух видов: ссуды для

финансирования основного или оборотного капитала. В свою очередь, кредиты

в оборотный капитал подразделяют на кредиты в сферу производства и в сферу

обращения.

На сегодняшний день сложилась сложная операционная среда и

достаточность капитала банков находится на относительно низком уровне. На

основе этого, рейтинговое агентство Moody's еще в октябре 2011 года

изменило прогноз по сектору банковской системы с «стабильного» на

«негативный» Некоторые эксперты считают, что в России должно остаться не

больше 500-550 банков. Более 500 банков покинули российский рынок. На

01.01.2020 в РФ действуют 442 банка (рисунок 1).

Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3446

Смотрите также:



17. Введение 18. Линейные программы 19. Ветвления 20. Программирование циклических алгоритмов
Сборные железобетонные ребристые плиты перекрытия
_-___-~1
_3 тема - Диффузия
_Роджерс Карл, Брак и его альтернативы
_Штерн Вильям, Дифференциальная психология и ее методические основы
- Описание типа СЭТ7009
- Программа ГПИ