Контрольная работа: Финансовое право

Сибирский Юридический Университет

Контрольная работа

По дисциплине: Финансовое право

Вариант №5

Выполнил:

Сазонова О.С.

Группа 328-2юв

Преподаватель:

Львова И.Г.

Омск 20211

Содержание

Понятие страхования, его виды. Страхование финансовых рисков

Понятие денежной системы, ее элементы. Понятие и формы денежного обращения в Российской Федерации

Тестовые задания

Решения задач

Список литературы

Понятие страхования, его виды. Страхование финансовых рисков

Страхование является одной из важнейших, но наименее изученных сфер экономики. Возникло оно достаточно давно и имело своим конечным назначением удовлетворение разнообразных потребностей человека в страховой защите от случайных опасностей. В страховании реализуются определенные экономические отношения, складывающиеся между людьми в процессе производства, обращения, обмена и потребления материальных благ. Страхование предоставляет всем хозяйствующим субъектам и членам общества гарантии в возмещении ущерба.

Страхование - это способ возмещения убытков, понесенных физическим или юридическим лицом, посредством их распределения между многими лицами (страховой совокупностью). Возмещение убытков производится из средств страхового фонда, находящегося в ведении страховой организации (страховщика).

Экономическое содержание страхования - это совокупность особых перераспределительных отношений по поводу формирования за счет денежных взносов участников целевых страховых фондов и их использования для возмещения ущерба и оказания помощи участникам страхования при наступлении страхового случая.

Важно отметить, что роль страхования не исчерпывается одним только фактом материального и имущественного обеспечения в предусмотренных случаях. Устраняя момент риска, страхование дает возможность физическому или юридическому лицу действовать с еще большей уверенностью, дает определенный стимул и способствует развитию производительных сил.

Виды страхования

Личное страхование представляет защиту от рисков, которые угрожают жизни человека, его здоровью, трудоспособности. Личное страхование делится на два основных вида: страхование жизни и страхование от несчастных случаев. Кроме того, к личному страхованию относят еще и медицинское страхование.

Отдельно выделяют такой вид страхования жизни, как накопительное страхование, поскольку оно не связано с каким-либо риском, его цель состоит в том, чтобы аккумулировать определенную сумму к указанному в договоре сроку или событию.

Объектом имущественного страхования являются имущественные интересы. К числу этого вида страхования относятся как договора страхования непосредственно от риска повреждения и уничтожения имущества, например, квартиры, дома, дачи, автомобиля (КАСКО), так и договора страхования ответственности. По договору страхования ответственности страховщик возмещает ущерб, нанесенный страхователем третьим лицам.

Одним из примеров таких договоров служит обязательное страхование автогражданской ответственности (ОСАГО) владельцев транспортных средств. Объектом страхования по договору ОСАГО являются имущественные интересы, связанные с риском гражданской ответственности владельца транспортного средства по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу потерпевших при использовании транспортного средства на территории Российской Федерации.

Другими примерами служит страхование ответственности авиа- и железнодорожных перевозчиков на случай порчи или пропажи багажа, нанесения вреда здоровью или гибели пассажиров по их вине.

Имущественные интересы страхователя с точки зрения объекта делятся на три группы, каждой из которых соответствует определенная отрасль страховой деятельности (см. таблицу 1).

Таблица 1.

По российскому законодательству страхование может быть добровольным и обязательным. Российским законодательством установлена обязанность по страхованию жизни, здоровья, имущества определенных лиц либо гражданской ответственности одних лиц перед другими. Большинство видов личного и имущественного страхования могут иметь как обязательный, так и добровольный характер. В частности, существует обязательное медицинское и пенсионное страхование, страхование жизни и имущества, страхование автогражданской ответственности владельцев транспортных средств, но можно заключить договора по этим же видам страхования в добровольном порядке.

Например, обязательное медицинское страхование относится к разряду государственного социального страхования и обеспечивает всем гражданам Российской Федерации равные возможности в получении медицинской и лекарственной помощи на основании страхового полиса, единая форма которого утверждена постановлением Правительства Российской Федерации.

Добровольное медицинское страхование обеспечивает физическим лицам получение медицинских услуг сверх программ обязательного медицинского страхования. Разновидностью добровольного медицинского страхования выступает медицинское страхование лиц, выезжающих за границу Российской Федерации.

В добровольной форме медицинское страхование может быть индивидуальным или коллективным, когда работников страхуют за счет работодателя.

Однако условия и правила по одному и тому же виду страхования по договорам обязательного и добровольного характера значительно отличаются. «Если при осуществлении добровольного страхования особенности и порядок заключения договора страхования определяются исключительно по усмотрению сторон договора, то для заключения договора страхования в рамках обязательного страхования законодателем установлен специальный порядок».

Обязательное страхование делится на два основных вида по характеру страхователя. В одном случае страхователем выступает государство - это социальное и государственное страхование. В другом случае страхователем выступают особые категории физических и юридических лиц - это обязательное страхование автогражданской ответственности (ОСАГО) владельцев транспортных средств, обязательное страхование ответственности перевозчиков и обязательное страхование банковских вкладов.

Виды, условия и порядок проведения обязательного страхования определяются Законом РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» и статьей 927 главы 48 Гражданского кодекса РФ.

«Социальное страхование - это установленная, контролируемая и гарантированная государством система обеспечения, поддержки престарелых, нетрудоспособных за счет государственного страхового фонда, а также коллективных и частных страховых фондов».

Социальное страхование позволяет обеспечить финансовую защиту населения от основных социальных рисков (см. таблицу 2).

Таблица №2

Страхование финансовых рисков

Финансовый риск - это вероятность наступления ущерба в результате проведения каких-либо операций в финансово кредитной и биржевой сферах, совершения операций с фондовыми ценностями, т.е. риск, вытекающий из природы таких операций. Риски делятся на два вида:

· Чистые

· спекулятивные.

Чистые риски предполагают событие, повлекшее убыток или критическую ситуацию, исход которой может привести к ущербу, либо оставить объект в том же самом положении, что и до наступления страхового события. Спекулятивные риски предполагают возможность извлечения выгоды страхователем при покупке в момент повышения курса акций в расчете получить прибыль. При смене политической обстановки курс акций резко упал и привел к убытку. На спекулятивный риск идут сознательно в надежде получения выгоды, риск носит чисто субъективную направленность.

Страхование предпринимательской деятельности направлено на защиту, как ее конечных результатов, так и различных факторов, обеспечивающих достижение намеченных целей. Посредством страхования должна создаваться гарантия против неожиданных потерь, подстерегающих каждого предпринимателя, поэтому в условиях рынка исключительную актуальность приобретает страхование от предпринимательских, коммерческих, биржевых, , политических и других рисков.

Страхование в силу специфики рыночных отношений все больше становится не только способом ограждения от стихийных бедствий, но и средством защиты от неблагоприятного изменения экономической конъюнктуры и помогает упорядочить финансовые и юридические взаимосвязи между участниками рыночных отношений.

Как правило, при страховании перечисленных рисков обязательными являются экспертные оценки экономического и финансового состояния страхователя, причин, побудивших страхователя в получении страхового полиса. Проводится тщательная проверка технико-экономического обоснования на предмет оценки риска и принимаемой страховой ответственности.

Фактически страхование предпринимательских и финансовых рисков направлено на страхование предпринимательской деятельности во всех ее видах и предусматривает ответственность страховщика за убытки в процессе коммерческой деятельности страхователя.

Понятие денежной системы, ее элементы. Понятие и формы денежного обращения в Российской Федерации

Денежная система - это порядок денежного обращения в государстве, который закреплен на законодательном уровне. Денежная система представлена в виде денежного знака, который функционирует в определенном государстве.

· Денежная система основана на следующих элементах:

· Денежная единица;

· Официальный масштаб цен;

· Основные виды денежных знаков;

· Эмиссия;

· Государственный аппарат по денежному регулированию.

Главной составляющей денежной системы является национальная валюта. Денежная единица - это утвержденный законом денежный знак, который является выражением цены всех товаров и услуг в государстве. Масштаб цен - основное средство выражения стоимости в денежных единицах.

Банковские билеты - законное платежное средство, которое выпускается центральным банком России.

Казначейские билеты - выпускаются государственным учреждением для покрытия бюджетного дефицита (бумажные деньги).

Разменная монета -слиток металла, который имеет определенную массу и форму.

Эмиссия - запуск печатного станка для выпуска в оборот бумажных денег.

Денежное регулирование - комплекс мер, который проводится на государственном уровне для получения определенного количества денежных средств.

Основными компонентами денежной системы являются:

· Сокращение золотого запаса государства и свободного обмена банкнот на золото;

· Кредитные деньги нет возможности обменять на золото;

· Выпуск банкнот для покрытия необходимых расходов государства;

· Использование безналичного оборота денег;

· Законодательное регулирование денежного обращения.

Основные виды денежных систем

Вид денежной системы зависит от формы обращения денег, это может быть сам товар или его номинальная стоимость.

Существует два вида денежной системы:

· Биметаллизм - денежная система, благодаря которой государство утверждает два вида металла для общего обращения - золото и серебро.

· Монометаллизм - денежная система, при которой основную роль играет один из металлов.

В данном случае могут использоваться такие металлы как медь, серебро и золото. Система кругооборота кредитных или бумажных денег. Бумажные деньги выступают для государственного оборота и покрытия расходов. Затраты на выпуск бумажных денег незначительны. Бумажные деньги приобретают ценность в период их обращения в виде национальной валюты. Бумажные деньги выполняют такие функции как мера стоимости, оборотные средства, средства для расчета за приобретенный товар. Денежная система способствует развитию конкуренции, усовершенствованию этапов производства, оживлению мировой торговли, вывозу капитала за пределы государственной границы. Денежная система основана на непрерывном процессе движения денежных средств в наличной или безналичной форме.