1.2 Модель кредитной политики
Кредитная политика охватывает весь процесс организации предоставления кредита, включая набор направлений размещения привлеченных ресурсов, организацию процесса кредитования и контроль рисков. Основное назначение кредитной политики -- это обеспечение последовательности действий и соблюдение надежности и четкости положительной практики в работе.
Общая цель коммерческого банка должна определять приоритеты его политики с позиции доходности, рентабельности, ликвидности, минимизации рисков, оптимизации портфеля, направлений его деятельности.
Исследование и формирование кредитной политики необходимо осуществлять с учетом комплексного влияния остальных элементов банковской политики. Особое внимание следует уделять депозитной по причине того, что размер размещенных средств зависит пропорционально от размера привлеченных средств.
Выработка целей предполагает прохождение четырех фаз: выявление и анализ тенденций; установление общих целей; построение иерархии целей; установление индивидуальных целей.
Как и общие цели банка, цели кредитной политики должны удовлетворять ряду требований: достижимость, гибкость, измеримость, конкретность, совместимость, приемлемость. Цели должны быть реалистичными для выполнения и, в то же время, они не должны быть слишком легкими для достижения.
Большинство российских банков нередко подходят формально к выработке собственной стратегии развития, определяют в основном текущие цели в области кредитования, не формулируя стратегических задач банка и не проводя соответствующих маркетинговых и иных исследований рынка, объясняя такой подход быстро изменяющейся ситуацией на рынке банковских кредитов и депозитов. Однако банк, не задумывающийся о перспективах развития, пытающийся уловить лишь текущие тенденции, не имеет будущего, не может развиваться адекватно меняющейся экономической ситуации. Разработка и, главное, применение строго формализованных документов в области кредитования обеспечит более логичный, экономически обоснованный подход при кредитовании.
Для повышения эффективности кредитной деятельности необходимо рациональное делегирование прав и ответственности. Очевиден также тот факт, что дублирование должностных обязанностей приведет к «перекладыванию» ответственности между сотрудниками одного отдела или между отделами. Поэтому при организации кредитного процесса делегирование полномочий должно быть адресным, то есть выполнение отдельных операций должны закрепляться за определенной штатной единицей, а конкретные цели -- за персональными исполнителями.
На первом этапе реализации кредитной политики происходит оценка макроэкономической ситуации в стране в целом, региона работы потенциальных заемщиков в частности, анализа отраслевой динамики выбранных направлений кредитования, проверке готовности персонала банка к работе с различными категориями ссудополучателей, принятие ряда внутрибанковских нормативных документов. Проводимая работа происходит вне поля деятельности непосредственного кредитного подразделения и относится больше к работе аналитических и маркетинговых служб банка, но присутствие этих необходимых элементов анализа делают процесс кредитования осмысленным и подготовленным.
Исходя из проведенных исследований руководство банка принимает меморандум кредитной политики либо руководство по кредитной политике, который включает в себя ряд документов.
Подходы российских коммерческих банков к разработке и оформлению кредитной политики отличаются большим разнообразием как по содержанию, так и по форме. Во многих банках меморандум кредитной политики осуществляется на базе целого ряда документов, в которых подробно обосновываются цели кредитования, описывается организация кредитного процесса, устанавливаются виды кредитов, формы обеспечения и т.п.
Рисунок 1.2 - Основная структура Меморандума о кредитной политики
Кредитная политика коммерческого банка основывается на реальных экономических предпосылках и источниках кредитного потенциала. В этой связи необходимо рассмотреть основные факторы, воздействующие на эффективность политики банка в части формирования средств кредитного потенциала.
Рисунок 1.3 - Основные факторы эффективности кредитного потенциала
Экономичность, эффективность использования и ликвидность средств предприятий и организаций непосредственно отражаются на стабильности кредитного потенциала банка. В этой связи банк должен хорошо знать деятельность своих клиентов, систематически анализируя такие его показатели, как:
- ликвидность баланса;
- рентабельность использования средств, в частности оборачиваемость оборотных средств как реальный экономический критерий степени ликвидности средств;
- планы производства и их соответствие условиям рыночной конъюнктуры товаров;
- технический уровень предприятия и перспективы его развития;
- удельный вес продукции, производимой на экспорт, и др.
Кредитная политика коммерческого банка обеспечивает непрерывное использование всех средств, которые создаются для удовлетворения подлежащих погашению обязательств и минимального резерва ликвидности. Остаток средств необходимо реализовать на денежном и кредитном рынке. Все сделки на денежном и кредитном рынке регулируются особыми решениями органов управления банка.
Кредитная политика банка определяет стандарты, параметры и процедуры, которыми руководствуются банковские работники в своей деятельности по предоставлению, оформлению кредитов и управлению ими, и обычно оформляется в виде письменно зафиксированного документа, который включает в себя положения, регламентирующие предварительную работу по выдаче кредита, а также процесс кредитования.
Банк как организация должна отвечать современным требованиям маркетинга. Банк без клиентов будет простаивать, а клиенты не станут обращаться в банк, если их потребности не удовлетворяются оперативно, качественно и в полной мере.
Схематически модель кредитной политики представлена на рисунке А.1.4
Установленные цели являются руководством к исполнению и непосредственно реализуются в процессе кредитования. Цели кредитной политики отражают основные моменты, которые наглядно изображены на рисунке 1.5
Рисунок 1.5 - Основные моменты, отражающие цели кредитной политики
На основе полученных данных устанавливаются новые цели. Таким образом, процесс кредитования осуществляется на новом качественном уровне.
В целом, можно сделать следующие выводы относительно теоретических аспектов кредитной политики коммерческих банков.
Любой коммерческий банк в условиях падения платежеспособности населения, ужесточения финансовых нормативов со стороны Банка России, а так-же усиления конкурентной борьбы на рынке банковских услуг, должен непрерывно совершенствовать кредитную политику. Кредитная политика коммерческого банка представляет собой свод правил, положений, директив, целей, задач и рекомендаций в части кредитования клиентов банка, направленные на достижение баланса кредитного портфеля и минимизацию кредитных рисков. Идеология формирования кредитной политики должна учитывать концентрацию кредитования на платежеспособных клиентах, сбалансирование кредитного портфеля, поддержание ликвидности, разделение принципов кредитования на корпоративный и розничный бизнес, планирование и прогнозирование кредитной деятельности и ее результатов.
Следовательно, каждый банк должен разумно подходить к разработке индивидуальной политики, отражающей именно его конкретные потребности. Чтобы стать эффективной, кредитная политика должна быть максимально сжатым достаточно детальным документом. Обязательным ее элементом должны стать рекомендации для практического определения запросов на кредиты. Кредитная политика, как и любая другая должна основываться на реальности.
Таким образом, рассмотрев теоретические основы формирования и реализации кредитной политики коммерческого банка, можно сделать вывод, что кредитная политика - это совокупность мероприятий, применяемых банком с целью достижения запланированного уровня доходности.
Основная роль политики в сфере кредитования понимается как совокупность ее функций, которые связаны с ее формированием и оптимизацией. Поэтому можно считать, что функция кредитной политики банка - это оптимизация кредитного процесса, цели и направления развития кредитования определены банком и представляют собой кредитную политику.
2. АНАЛИЗ ПРИМЕНЕНИЯ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ В ОРГАНИЗАЦИИ ПРОЦЕССА КРЕДИТОВАНИЯ В ПУБЛИЧНОМ АКЦИОНЕРНОМ ОБЩЕСТВЕ СБЕРБАНК
2.1 Описание кредитной политики, проводимой в Публичном акционерном обществе Сбербанк
Публичное акционерное общество Сбербанк как самый крупный банк России, работающий для 70 миллионов вкладчиков и 240 тысяч акционеров, в полной мере осознает свою роль в экономике и понимает необходимость соблюдения баланса между интересами акционеров и клиентов, с одной стороны, и интересами страны в целом, с другой стороны.
Полное наименование банка: Публичное акционерное общество «Сбербанк». Сокращенное фирменное наименование банка: ПАО «Сбербанк».
Публичное акционерное общество Сбербанк, основанный в 1841 году, является современным универсальным банком, который отвечает потребностям различных групп клиентов в широком спектре банковских услуг. Публичное акционерное общество Сбербанк занимает наибольшую долю на рынке депозитов и является основным кредитором российской экономики.
Публичное акционерное общество «Сбербанк» работает в Московской, Тульской, Брянской, Рязанской, Тверской, Калужской и Смоленской областях. Площадь обслуживания банка составляет 310 тысяч квадратных метров. Км, в котором проживает более 14,6 миллиона человек. Сребренбургский банк Сбербанка - 1491 офис банка, в том числе офисы самообслуживания и мобильные кассы, более 4,846 банкоматов и 2734 информационно-платежных терминалов. Среднерусский банк Сбербанка обслуживает около 41,7 млн. Счетов физических лиц, а также около 187 тыс. Предприятий и организаций. Корпоративный кредитный портфель банка на 1 августа 2021 года составил 15,936 трлн руб.
Деятельность Публичного акционерного общества «Сбербанк» осуществляется на основании Устава банка.
Документы, регулирующие его деятельность:
Устав ПАО Сбербанк, утвержденный годовым Общим собранием акционеров 23.04.2021;
Кодекс корпоративного управления, утвержденный годовым общим собранием акционеров 2020 года;
Кодекс этики.
Публичное акционерное общество Сбербанк в соответствии с лицензией, выданной ему ЦБ РФ, предоставляет кредиты как физическим, так и юридическим лицам.
Кредиты банка будут разделены на следующие типы:
кредитование физических лиц;
кредитование юридических лиц;
кредитование малого бизнеса;
страхование имущества, заложенного.
Публичное акционерное общество Сбербанк, несмотря на сложные условия и существенно возросшую нагрузку на банк, его сотрудников и инфраструктуру, продолжает свою деятельность в полном объеме, предоставляя все виды услуг постоянным и новым клиентам, физическим и юридическим лицам, предприятиям крупного, малого и среднего бизнеса, работающим во всех отраслях экономики.
Сложные экономические условия вызывают необходимость изменения Кредитной политики Сбербанка. Эти условия характеризуются следующими факторами:
Недостаток ликвидности в экономике - как у банков, так и у предприятий;
Кризис доверия в экономических отношениях (компании, банки, физические лица);
Низкая доступность кредитов и их повышенная стоимость из-за возросших рисков («кредитное сжатие»);
Снижение платежеспособного спроса как со стороны физических, так и со стороны юридических лиц;
Значительное падение цен как на товары, сырье и материалы, так и на активы (недвижимость, ценные бумаги, предприятия);
Повышенные колебания курсов всех валют.
Исходя из этого, Публичное акционерное общество Сбербанк особо рекомендует клиентам использовать консервативный подход к прогнозированию и долгосрочным планам развития бизнеса. Он также призывает клиентов, испытывающих или предвидящих финансовые трудности, обсудить их с нами как можно раньше - вместе будет гораздо легче найти их решение, не доводя ситуацию до критической. Если же критическая ситуация все же возникнет, Публичное акционерное общество Сбербанк сделает все для того, чтобы и клиент, и банк вышли из нее с наименьшими потерями.
В этих условиях Публичное акционерное общество Сбербанк будет придерживаться следующих приоритетов в кредитовании юридических лиц:
А) Поддержка следующих отраслей и секторов экономики:
Отрасли, гарантирующие удовлетворение ежедневных и самых необходимых жизненных потребностей населения (розничные сети, аптеки и т.д.);
Отрасли, выполняющие жизнеобеспечивающие функции (электро-, водоснабжение, транспорт и т.д.);