КУРСОВАЯ РАБОТА
ПО МЕЖДИСЦИПЛИНАРНОМУ КУРСУ
МДК 02.01 Организация кредитной работы
Тема: Кредитная политика банка и пути ее совершенствования
Выполнила студент
Е.П Чувашина
3 курса
Проверил преподаватель:
Н. В. Черникова
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ
1. ПОРЯДОК ФОРМИРОВАНИЯ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
1.1 Понятие кредитной политики коммерческого банка
1.2 Модель кредитной политики банков России
2. АНАЛИЗ ПРИМЕНЕНИЯ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ В ОРГАНИЗАЦИИ ПРОЦЕССА КРЕДИТОВАНИЯ В ПУБЛИЧНОМ АКЦИОНЕРНОМ ОБЩЕСТВЕ СБЕРБАНК
2.1 Описание кредитной политики, проводимой в Публичном акционерном оществе Сбербанк
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
ПРИЛОЖЕНИЕ А
ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы исследования. В последние годы в России произошел бурный рост кредитных услуг, предоставляемых банками, что связано не только с масштабным развитием банковской системы, но и с улучшением системы управления в условиях ужесточения конкуренции.
Менеджеры коммерческих банков, задавая новые форматы отношений с кредитными институтами, и повышая пути доступности к кредитным банковским услугам, постоянно расширяют линейку своих кредитных предложений и развивают кредитные технологии.
Все это в условиях современной ситуации на финансовых рынках потребовало инновационных подходов к формированию и реализации кредитной политики на микроуровне.
Кредитная политика служит основой стратегии любого банка. Она регулирует отношения между заемщиком и кредитором и нацелена на реализацию их интересов.
Все вышесказанное и обусловило актуальность выбора темы курсовой работы.
Целью курсовой работы является рассмотрение кредитной политики коммерческого банка и выработка направлений ее совершенствования.
Для достижения поставленной цели, необходимо решить следующие задачи:
Определить понятие и сущность кредитной политики коммерческого банка;
Исследовать цели, задачи и функции кредитной политики коммерческого банка;
Изучить кредитную политику, проводимую в ПАО Сбербанк;
Проанализировать изменения кредитной политики в ПАО Сбербанк;
Рассмотреть пути совершенствования кредитной политики, проводимой банком на территории Российской Федерации;
Объектом исследования является коммерческий банк Публичное акционерное общество Сбербанк.
Предметом исследования является кредитная политика, проводимая в коммерческих банках.
Теоретической основой для исследования послужили учебники, учебные пособия и периодические издания по банковскому делу, федеральное законодательство и нормативно-правовые акты России.
В качестве информационной базы послужила финансовая отчетность, внутренние документы, вебсайт ПАО «Сбербанк».
Методологическая база исследования включает в себя комплекс математических методов: сравнения и аналогии, классификация, анализа, а также методы табличного и графического представления данных.
Значительный вклад в исследование кредитной политики внесли много зарубежных и отечественных ученых. Существенные предложения методического и практического характера по проблемам изучения данного вопроса внесли такие исследователи, как Л.П. Кроливецкая [1], О.И. Лаврушин [2] и др. Методические и теоретические аспекты формирования кредитной политики исследуются Т.В. Абалкиной [3], Г.С. Пановой [4], А.А. Строгоновым [5] и др.
Курсовая работа состоит из содержания, введения, двух глав, заключения, списка использованных источников, приложений.
1. ПОРЯДОК ФОРМИРОВАНИЯ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧСКОГО БАНКА
1.1 Понятие кредитной политики коммерческого банка
Понятие «кредитной политики» достаточно широко. Его можно рассматривать в аспекте решения более общих задач обеспечения надежности устойчивости кредитной организации, в аспекте удовлетворения потребностей клиентов в дополнительных денежных средствах, используемых на модернизацию и расширение отраслей народного хозяйства.
Современная экономическая литература предлагает различные варианты определения термина «кредитная политика» коммерческого банка, которые отличаются как своей комплексностью, так и содержанием. Они также в разной степени отвечают современным требованиям к банковской и, в частности, кредитной деятельности.
Так, Т.В. Абалкина и А.А. Абалкин рассматривают кредитную политику банка как стратегию и тактику банка по привлечению средств и направление их на кредитование своих клиентов [1, с.3].
Н.А. Остапенко определяет, что кредитная политика является одним из важнейших инструментов предотвращения рисков и предназначена установить ключевые принципы, которых должны придерживаться менеджеры и руководители банка при планировании кредитной деятельности и выдаче кредитов [2, с. 421].
По мнению Г.Г. Коробовой, кредитную политику можно определить как систему мер банка в области кредитования его клиентов, осуществляемых банком для реализации его стратегии и тактики, с определением приоритетов в процессе развития кредитных отношений, с одной стороны, и функционирования кредитного механизма -- с другой [3, с. 702].
О.И. Лаврушин отмечает, что «кредитная политика в широком смысле -- это деятельность, регулирующая стратегические отношения между кредитором и заемщиком, направленная на реализацию свойств кредита и его роли в экономике. Применительно к каждому отдельному банку кредитная
политика представляет собой деятельность, регулирующую отношения между банком и клиентом в определенном периоде и направленную на реализацию их интересов» [4, с. 410].
Но наиболее полное определение этого понятия, по моему мнению, приведено такими авторами, как В. Платонов и М. Хиггинс, которые утверждают, что кредитная политика «определяет задачи и приоритеты кредитной деятельности банка, средства и методы их реализации, а также принципы и порядок организации кредитного процесса. Кредитная политика создает основу организации кредитной работы банка в соответствии с общей стратегией его деятельности, являясь необходимым условием разработки системы документов, регламентирующих процесс кредитования» [5, c. 48].
Исследование теоретических представлений о сущности понятия «кредитная политика» позволило сделать вывод об отсутствии единого мнения к пониманию данного определения. В связи с этим, по моему мнению, кредитную политику следует рассматривать как составляющую банковской политики, которая определяет цели деятельности на рынке кредитных услуг и стратегии их достижения. Кредитную политику необходимо определять как структурно-функциональную целостность взаимосвязанных между собой элементов (целей, задач, принципов, технологий, организаций), взаимодействие которых позволяет определить наиболее эффективные стратегии деятельности коммерческого банка на рынке кредитных услуг.
Кредитная политика создает основу процесса кредитования, формирует общие принципы и ограничения. Кредитная политика утверждается правлением банка и оформляется как «Положение кредитной политики», которым руководствуются все работники банка.
Кредитная политика разрабатывается с учетом всех потребностей
физических и юридических лиц в банковских продуктах и услугах, а также других объективных факторов.
К таким факторам относят:
- состояние экономики России
- степень независимости банка от Банка России
- темп роста ВВП
- уровень доходов населения
- уровень цен на банковские продукты и услуги
- уровень инфляции
- вмешательство государственных органов власти в хозяйственный оборот, потребность в кредитах [6].
Цель кредитной политики показывает конечный результат деятельности банка, определяет его главное назначение - удовлетворять потребности клиентов в получении необходимых дополнительных им денежных средств.
Задачи кредитной политики направлены на улучшение состава банковских кредитов, повышение удельного веса обеспеченных ссуд, необходимость ускорения их оборачиваемости.
Цели кредитной политики банка должны охватывать определенные элементы правового регулирования, доступность средств, степень допустимого риска, баланс кредитного портфеля.
На кредитную политику в банковской практике влияют:
- наличие капитала, степень рискованности отдельных видов ссуд
- стабильность депозитов
- прибыльность ссуд
- общая экономическая ситуация
- опыт банковского персонала
- потребности в кредите заемщиков банка, качество управления в банке.
Необходимо отметить, что кредитная политика позволяет рационально регулировать и организовывать кредитные отношения между кредитором и заемщиками по поводу предоставления денежных средств в кредит на основе платности, срочности и возвратности. Все выше сказанное позволяет сделать вывод о том, что каждый банк прибегает к ее разработке, ориентируясь на сложившуюся экономическую ситуацию в стране.
Сущность кредитной политики банка заключается в обеспечении безопасности, прибыльности и надежности всех кредитных операций, которые обеспечивают именно минимальный кредитный риск [7].
Кредитная политика коммерческого банка выполняет определенные функции, которые делят на две большие группы: общие и специфические. Общие функции присущи большинству элементам банковской системы, а специфические выделяют кредитную политику среди других элементов банковской политики.
Рисунок 1.1- Функции кредитной политики коммерческого банка
Функции кредитной политики коммерческого банка представлены в на рисунке 1.1.
Общими функциями кредитной политики являются:
1. Коммерческая. Получение прибыли от всех видов операций. Банк как коммерческая организация, ставит перед собой много целей, основной из которых является получение прибыли. Проводя ежедневно операции, необходимо чтобы они приносили доход. К таким операциям относят кредитование, инвестирование, осуществление платежей и другие.
2. Контрольная. Кредитная политика контролирует процесс распределения и привлечения кредитных средств. Каждый банк устанавливает приоритеты использования имеющихся денежных средств. Одни банки
направляют их на кредитование определенных отраслей экономики, другие кредитуют только физических лиц. С помощью контрольной функции банк распределяет средства согласно своей кредитной политике.
3. Стимулирующая. Кредитная политика стимулирует аккумуляцию и помогает рационально использовать временно свободные денежные средства. Банк стремится привлечь дешевые ресурсы для дальнейшего их размещения с наибольшей выгодой на более длительный срок. Клиент получает дополнительный доход от средств, которые разместил на банковском вкладе. Клиент старается оплатить кредит в максимально короткий срок, чтобы заплатить меньше процентов за пользование кредитом [8].
Выделяют одну специфическую функцию кредитной политики, а именно функцию оптимизации кредитного процесса. Способность коммерческого банка к быстрому реагированию к различным изменениям среды позволяет реорганизовывать кредитный процесс в соответствии с необходимыми требованиями. В этом проявляется основное свойство организации кредитного процесса, его гибкость, которое реализуется с помощью адаптивного управления.
На основе изложенного материала необходимо выделить основные требования, предъявляемые к кредитной политике банка.
Во-первых, кредитная политика должна придерживаться рыночной ситуации в стране.
Во-вторых, политика банка должна быть актуальной, ее следует постоянно анализировать и прорабатывать.
В-третьих, банкам необходимо пересматривать свою кредитную политику хотя бы раз в год. Пересмотр должен происходить на верхних и нижних уровнях, поскольку именно сотрудники банка, которые обслуживают клиентов на основе разработанной политики банка, могут выявить ее недостатки и могут внести рациональные изменения для ее усовершенствования [8].
Также, кредитная политика, разработанная коммерческим банком, должна подчиняться действующему законодательству, требованиям Банка
России и общему направлению экономического развития страны. Необходимо руководствоваться миссией и целями конкретного банка, его кредитной культуре и положениям по управлению рисками.
Итак, главная роль кредитной политики коммерческого банка - совершенствование банковской деятельности в области привлечения денежных ресурсов и их инвестирования. Кредитная политика определяет основные направления деятельности банка, тем самым повышая его эффективность и усовершенствуя его кредитную сферу деятельности. Она нацелена, прежде всего, на улучшение и развитие кредитных отношений между банком и его клиентами. Кредит является естественно основой разработки банком своей кредитной политики, отражает эффективность и оптимальность ее использования.