— были ли сомнения в достоверности сайта продавца, если да, обращался ли потерпевший в официальные представительства данного интернет-магазина.
Отличить фишинговые сайты от настоящих практически невозможно, как и бороться с их появлением. Однако интернет-продавцы регулярно мониторят интернет-рынок, сообщают в правоохранительные органы о существовании и активной деятельности ложных сайтов. Последние по возможности блокируют, сокращая тем самым продолжительность их функционирования, но завтра появляются новые фишинговые сайты, и образуется замкнутый круг. Снизить риски попадания клиентов на фишинговые сайты с дальнейшей покупкой и оплатой товара на них возможно посредством регулярного и масштабного информирования населения о таких способах мошенничества.
При расследовании подобного рода преступления возникает необходимость в назначении судебно-бухгалтерской или экономической экспертизы, целью которой является установление суммы материального ущерба. Кроме того, требуется консультация специалиста в области программирования, компьютерной информации и безопасности для разъяснения механизма функционирования фишинговых сайтов. В дальнейшем возможно назначение и производство судебной компьютерной экспертизы для установления подлинности или поддельности сайта (если он еще не прекратил своего существования).
По данным официального сайта МВД России, практически каждое четвертое преступление совершается с использованием IT-технологий. За первый месяц 2022 г. зарегистрировано на 4 % больше преступлений, совершенных с использованием информационно-телекоммуникационных технологий, по сравнению с январем 2021 г. URL: https://мвд.рф/reports/item/28726056/ (дата обращения: 18.03.2022).
5. Хищение товаров, поступивших из интернет-магазинов.
Сотрудники пунктов выдачи заказов покупают товары в интернет-магазинах по несколько экземпляров сразу. После поступления товары лежат на складе до окончания срока хранения, ни один из них не выкупается. Во время хранения часть товаров похищается. При оформлении товаров на возврат сотрудники специально перекладывают некоторые грузы из посылок между собой. Цель подобных действий - ввести в заблуждение интернет-магазин о том, что возникла путаница и недостающие грузы еще найдутся. Сотрудники пунктов выдачи заказов также намеренно не формируют возвратные ведомости, чтобы в интернет-магазине не знали точно, какое количество товаров им отправлено.
Эта ситуация является достаточно распространенной по причине того, что вносимая в документы ложная информация вместе с путаницей товаров на складе значительно затрудняет выяснение причин отсутствия того или иного товара.
В случае если преступление все же выявлено, необходимо незамедлительно произвести допрос сотрудников пункта выдачи заказов и выяснить:
— в каком интернет-магазине были совершены покупки, их количество, наименование, общая стоимость;
— какие документы подтверждают покупку (как правило, электронные документы: чеки, квитанции);
— каков порядок хранения поступившего на склад и невыкупленного товара;
— каков порядок документального учета поступления, хранения и возврата товара;
— есть ли в пункте выдачи заказов камеры видеонаблюдения, в каких местах установлены;
— имел ли место факт демонтажа или временного отключения камер, если да, по каким причинам;
— если камеры видеонаблюдения на самом деле были неисправны, сообщалось ли об этом организации, занимающейся обслуживанием технического оснащения пункта выдачи заказов;
— самостоятельно ли осуществлялась преступная деятельность или с помощью третьих лиц;
— кто является материально ответственным лицом и каким документом эта ответственность закреплена.
Кроме того, необходимо запросить результаты инвентаризаций и ревизий за интересующий период, установить порядок и регулярность их проведения, а также лиц, в чьи должностные обязанности входит контроль за этой деятельностью. Как правило, подотчетные лица [2, с. 105], имеющие дело с наличными, безналичными денежными средствами и имуществом, могут фальсифицировать результаты проверочных мероприятий.
У владельца интернет-магазина следует выяснить, какой товар был возвращен, в каком количестве, в какие сроки, каков порядок оплаты товара клиентом - до получения или после. Вся полученная информация должна быть подтверждена (переписка, электронные чеки об оплате, накладные и т. д.).
Когда речь идет о подделке документов, необходимо назначить технико-криминалистическую и почерковедческую экспертизу (для установления авторства подписей и записей). Подлог в документах может быть материальным и интеллектуальным; разобравшись в этом, следователь должен определить вид назначаемой экспертизы.
Для выявления данного преступления оперативному сотруднику отдела экономической безопасности и противодействия коррупции или следователю нужно инициировать документальную ревизию и инвентаризацию и поручить их производство соответствующим специалистам.
6. Имитация мошенником получения "пустой" посылки и предъявление претензий на компенсацию.
Заказчик (клиент) при получении груза имитирует отсутствие вложения, предварительно удалив содержимое посылки. В этих случаях заказчик заранее оговаривает с продавцом оплату посылки при получении, однако, получив "пустую" посылку, платить отказывается. Факт изъятия содержимого посылки может зафиксировать камера видеонаблюдения (кроме помещения примерочных). Заметить факт извлечения товара из посылки может сотрудник клиентского отдела, зная начальный вес отправления. Разница в весе выдаваемой посылки и возвращаемой клиентом может навести сотрудника на предположение о преступной деятельности заказчика.
В данном случае основным источником получения информации будут допрос подозреваемого и установление следующих фактов:
— какой товар был заказан и получен;
— какова его стоимость;
— была ли нарушена упаковка товара при получении;
— была ли произведена оплата полученного товара;
— где было осуществлено изъятие товара из упаковки;
— где сейчас находится этот товар;
— каков был порядок обращения за компенсацией или было ли это обращение принято сотрудником пункта выдачи товаров.
Для установления местонахождения и изъятия похищенного имущества необходимо произвести обыск и выемку по месту проживания подозреваемого. Кроме того, следует допросить сотрудника пункта выдачи заказов и установить обстоятельства получения посылки клиентом и изъятия из нее товара.
Наличие записей с камер видеонаблюдения, фиксирующих факт изъятия товара из посылки, значительно упростит процесс установления истины.
7. Подмена товара в процессе примерки.
Так, курьер прибывает на место жительства клиента для вручения отправлений (техника, одежда, часы). В ходе примерки недобросовестный клиент осуществляет подмену дорогостоящего товара. Курьер при возврате вещей не проявляет бдительности, не проверяет возвращаемые от клиента вещи (в данном случае не исключен сговор курьера и заказчика), в итоге мошенник похищает оригинал. В примерочных пунктах выдачи заказов также возможно осуществить подмену товара, перевесить ярлыки, ценники и т. д.
В данном случае алгоритм действий таков: допрос курьера, допрос клиента (заказчика), допрос сотрудника пункта выдачи заказов, обыск, выемка по месту доставки товара.
Перечень вопросов курьеру зависит от конкретных обстоятельств, однако нижеперечисленные вопросы должны быть заданы в обязательном порядке:
— каков порядок выдачи товара заказчику для примерки и его возврата;
— всегда ли осуществляется проверка возвращаемого товара;
— была ли она осуществлена в данном случае, если нет, по какой причине;
— заметил ли особенности поведения заказчика (скрытность, торопливость, излишняя разговорчивость, агрессивность, отвлечение внимания, иное поведение, которое повлияло на нарушение обычного порядка проверки возвращаемого товара);
— знаком ли с заказчиком, если нет, помнит ли признаки его внешности;
— производилась ли заказчиком оплата товара, если да, то какого конкретно (иногда преступник оплачивает какую-нибудь недорогую вещь для отвлечения внимания курьера);
— когда и кем была выявлена подмена товара.
В ходе допроса недобросовестного заказчика
нужно получить от него информацию о заказанном товаре, его стоимости, оплате, обстоятельствах подмены и возможном сговоре с курьером.
Обязательным является и допрос сотрудника пункта выдачи заказов, если подмена товара была осуществлена в примерочной или помещении пункта выдачи заказов. Необходимо выяснить: каков порядок выдачи и приемки возвратного товара, почему не была проведена проверка возвращаемого товара, имеются ли записи с камер видеонаблюдения, подтверждающие факт подмены.
Для установления местонахождения похищенного товара необходимо произвести обыск по месту жительства подозреваемого независимо от того, где было совершено хищение.
8. Махинации сотрудника пункта выдачи заказов с наличными денежными средствами.
Так, недобросовестный сотрудник выдает отправления клиентам только за наличный расчет, ссылаясь на неисправность кассового оборудования. Деньги в кассу не вносит. В ведомости проставляет дату приемки товара, делает муляж посылок и выкладывает на склад, обставляя ситуацию так, будто бы клиенты за ними не приходили.
В данном случае важно своевременно произвести инвентаризацию денежных средств в кассе пункта выдачи (до их инкассации), а также товаров на складе. Грамотно проведенная инвентаризация поможет установить фактическое количество товара на складе и количество денежной наличности в кассе.
Кроме того, допрос сотрудника пункта выдачи (менеджера клиентского отдела) должен помочь установить следующие обстоятельства:
— порядок внесения в кассу наличных денежных средств;
— порядок и сроки инкассации денежной наличности;
— по какой причине оплата принималась только в форме наличных платежей;
— на протяжении какого периода времени имитировалась неисправность аппарата безналичного приема платежей (терминала);
— если неисправность имела место на самом деле, по какой причине об этом не сообщалось и не предпринимались меры по устранению неполадок;
— какой банк обслуживает имеющийся в пункте выдачи заказов терминал, арендован ли он у банка или находится в собственности пункта выдачи заказов;
— когда и кем в последний раз проводилась инвентаризация денежных средств в кассе и товаров на складе;
— какой товар, на какую сумму был выдан заказчикам за наличный расчет;
— кто из сотрудников знает или причастен к осуществлению данной незаконной деятельности.
Нарушение порядка ведения кассовых операций возможно установить с помощью производства документальной ревизии и аудита [3, с. 113], так как документы бухгалтерского учета содержат всю необходимую информацию о движении имущества и денежных средств в конкретном отделении выдачи заказов. Отсутствие данной информации также свидетельствует о возможных подлогах.
Безусловно, приведенный перечень способов хищения чужого имущества и денежных средств в сфере оказания услуг по перевозке товаров и грузов не является исчерпывающим, однако рассмотренные в данной статье способы являются достаточно распространенными. Владение информацией об этих способах совершения краж и мошенничеств поможет оперативным сотрудникам отдела экономической безопасности и противодействия коррупции и следователям грамотно, эффективно и своевременно выявлять и расследовать преступления в данной сфере. Для того чтобы результативно бороться с преступлениями против собственности, особенно совершенными с помощью сети Интернет, сотрудникам полиции необходимо постоянно изучать, анализировать поступающую информацию, следить за внедрением преступниками новых схем мошенничества, оперативно реагировать на стремительно меняющиеся обстоятельства совершения экономических преступлений.
Литература
1. Прокурова С.В. Психология общения: эмоции, чувства, отношения: монография. Москва: Планета, 2021. 144 с.
2. Тришкина Е.А. Документальное оформление и способы хищения денежных средств подотчетными лицами // Теоретические и практические аспекты развития экономики и права на современном этапе: сб. тез. и ст. Междунар. науч.-практ. конф. Казань: Сириус, 2019. С. 105--107.
3. Домовец С.С. Проверка оценочных значений при проведении аудита бухгалтерского учета субъектов экономической деятельности // Следственная деятельность: настоящее и будущее: материалы Междунар. науч.-практ. конф. Краснодар: Перископ-Волга, 2018. С. 113--116.