Курсовая работа (т): Обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств: сущность и особенности проведения

Особую сложность в данном виде страхования представляет определение страховой суммы и связанного с ней размера страховой премии. Отсутствие достаточного опыта в отрасли страхования ответственности не позволяет иметь однозначной трактовки понятия страховой суммы. Обычно под таковой понимают максимальный размер страховой ответственности (лимит ответственности страховщика), в пределах которого производится выплата страхового возмещения. Лимиты могут устанавливаться по одному страховому случаю, одному дорожно-транспортному происшествию, одному потерпевшему лицу, а могут - отдельно по факту возмещения вреда, причиненного физическим лицам, и отдельно - юридическим лицам. Однако не исключена возможность установления не лимитированных обязательств страховщика не в ущерб его финансовым возможностям.

Страховой тариф устанавливается с учетом профессионализма страхователя, состояния его здоровья, водительского стажа, марки автотранспортного средства, его технических характеристик, режима и территории использования, маршрутов движения и т.д.

При заключении договора страхования помимо общепринятых обязанностей страхователя и страховщика могут быть предусмотрены дополнительные условия. В частности, страхователь должен обеспечивать участие страховщика в рассмотрении иска потерпевшего о возмещении вреда в суде, а также принимать обязательства по урегулированию требований потерпевшего только после согласования со страховщиком. В обязанности страховщика может входить проведение всей претензионной работы по заявленным требованиям имеющих на это право третьих лиц по отношению к страхователю, защита интересов последнего в суде и возмещение при этом всех судебных расходов.

Возмещение вреда может осуществляться и без судебных исков на основании документов, подтверждающих факт страхового случая и право потерпевшего на компенсацию ущерба, а также на основании страхового акта и согласия страховщика, страхователя и потерпевшего с суммой возмещения.

Выплата страхового возмещения может проводиться и страхователю, если последний в соответствии с оговоренными в договоре случаями имеет право самостоятельно компенсировать нанесенный им третьему лицу вред и документально подтвердит страховщику произведенные расходы.

Сумма страхового возмещения помимо нанесенного ущерба может включать в себя расходы, связанные с урегулированием претензий потерпевших и с уменьшением объема ответственности за причиненный вред. Однако она, как правило, не должна превышать заранее установленной страховой суммы (лимита ответственности страховщика).

Страховое возмещение не выплачивается, если ущерб возник из-за умышленных действий страхователя или (и) потерпевшего, а также из-за проявления непреодолимой силы, военных действий, несанкционированного использования автотранспортного средства. {7}

В зарубежной практике минимальные размеры страхового возмещения таковы:

·        по конкретному пострадавшему - 350 тыс. евро;

·        за причинение вреда здоровью третьих лиц при наличии более чем одной жертвы - 500 тыс. евро;

·        по имущественному ущербу - 100 тыс. евро.

Системой Зеленая карта для стран, в которых она принята, определена единая минимальная сумма возмещения - 600 тыс. евро по каждому дорожно-транспортному происшествию. Система была основана 25.01.1949 г., когда 13 стран - участниц подписали договор о Зеленой карте, но вступила в действие с 1 января 1953 г.

Основные условия и принципы системы:

·        признание государством законности системы и отражение в национальном законодательстве страхования гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств в обязательной форме;

·        признание на территории любой из стран-участниц полисов «зеленая карта», приобретенных в любой другой стране;

·        передача полномочий по урегулированию убытков иностранного лица национальному страховщику государства, на территории которого причинен вред;

·        предоставление страхового покрытия на территории иностранного государства-члена системы - в объеме его законодательства по этому виду страхования.

В странах-участницах существуют Национальные бюро, которые:

·        обеспечивают страховщиков полисами «зеленая карта»;

·        контролируют и регулируют внутри страны и за рубежом вопросы по данному виду страхования и претензии по страховым случаям.

Национальные бюро объединены в Международное бюро «Зеленая карта» (штаб-квартира в Лондоне), которое координирует их деятельность. Его органом управления является Совет бюро, а высшим органом - Генеральная ассамблея, обладающая исключительной компетенцией в решении вопроса о принятии новых членов. {11}

Для приобретения полиса «зеленая карта» необходимо заявление страхователя, водительские права и документы на транспортное средство. При въезде на территорию страны, не являющейся участницей системы, страховая премия выплачивается в СКВ. Ее величина зависит от срока пребывания за рубежом и типа транспортного средства.

Возмещение ущерба по договору о Зеленой карте производят уполномоченные представители страховых компаний.

В Республике Беларусь в соответствии с Декретом и Указом Президента от 19.02.1999 г. с 1 июля 1999 г. данный вид страхования обязателен. Создано Белорусское бюро по транспортному страхованию, определены круг страховщиков, имеющих право проводить этот вид страхования, а также размер их взносов для формирования фонда страховых гарантий по данному виду операций и фонда защиты потерпевших в результате дорожно-транспортных происшествий. Законодательством установлены лимиты ответственности: за вред, причиненный в результате дорожно-транспортного происшествия жизни или здоровью потерпевшего, - до 3000 евро, а также имуществу потерпевшего - до 3000 евро.

При использовании в дорожном движении транспортного средства без договора обязательного страхования предусмотрены штрафные санкции в размере 15-ти минимальных заработных плат для юридических лиц и предпринимателей, 5-ти минимальных заработных плат - для физических лиц и эквивалентном 200 дол. США - для лиц, управляющих транспортным средством, зарегистрированным за границей. В случае совершения дорожно-транспортного происшествия лицом, уполномоченным управлять транспортным средством без договора обязательного страхования, на юридических лиц и предпринимателей без образования юридического лица налагается штраф в размере 25-ти минимальных заработных плат, на физических лиц - в размере 10-ти минимальных заработных плат. Взысканные штрафы зачисляются в равных долях на счет бюро по транспортному страхованию и в доход республиканского бюджета.

3. Расчетно-аналитическая часть

Анализ поступления страховых взносов и выплат страховых возмещений по обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств, принадлежащих гражданам Республики Беларусь, производится на основе статистических данных БРУСП «Белгосстрах» за 2008, 2009 и 2010 года.

. Поступление страховых взносов за три года по обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств:

Таблица3.1. Таблица статистических данных по поступлению страховых взносов за анализируемый период

Анализ динамики производится с использованием показателей:

темпа роста;

темпа прироста.

Темп роста поступления страховых взносов рассчитывается на основании формулы 3.1.

Темп роста = СВ(отч)/СВ(пр)*100                                               (3.1)

рассчитываю темп роста:

Темп роста (2009) = (173626676,6/148288920,9)*100%=117,1%

Темп роста (2010) = (242858146,6/173626676,6)*100%=139,9%

Темп роста страховых взносов за 2010 г. больше, чем за 2009 г. На22,8%.

Темп прироста рассчитывается на основании формулы 3.2.

Темп прироста = темп роста - 100                                      (3.2)

рассчитываю темп прироста:

Темп прироста (2009) = 117,1%-100%=17,1%

Темп прироста (2010) = 139,9%-100%=39,9%

Данные о поступлении страховых взносов можно представить в виде диаграммы 3.1.

Диаграмма 3.1. Поступление страховых взносов за анализируемый период

На основании произведенных расчетов можно сделать вывод, что с каждым годом поступление страховых взносов увеличивается. Прирост поступления страховых взносов в 2009 году составил 17,1%, но в 2010 году произошло снижение прироста поступления страховых взносов на 22,8 процентных пункта, что может являться следствием снижения уровня доходов граждан, а так же отсутствием новых объектов страхования.

. Страховые выплаты за три года по добровольному страхованию имущества, принадлежащих гражданам составляют:

Таблица 3.2. Таблица статистических данных по выплате страховых возмещений за анализируемый период

Анализ динамики производится с использованием показателей:

темпа роста;

Темп роста выплат страховых возмещений рассчитывается на основании формулы 3.3.

Темп роста = СВозм. (отч)/СВозм. (пр)*100 (3.3)

рассчитываю темп роста:

Темп роста (2009) = (105514393,9/83640948,3)*100% = 126,2%

Темп роста (2010) = (191365818,7/105514393,9)*100% = 181,4%

Темп роста страховых выплат в 2010 году больше, чем в 2009 год на 55,2%.

Темп прироста рассчитывается на основании формулы 3.4.

Темп прироста = темп роста - 100                                      (3.4)

рассчитываю темп прироста:

Темп прироста (2009) = 126,2% - 100% = 26,2%

Темп прироста (2010) = 181,4% - 100%= 81,4%

Данные о выплате страховых возмещений можно представить в виде диаграммы 3.2

Диаграмма 3.2. Выплата страховых возмещений за 3 года

На основании произведенных расчетов можно сделать вывод, что с каждым годом выплаты страховых возмещений уменьшаются. Выплаты страховых возмещений в 2009 году составили 26,2%, но в 2010 году произошло снижение выплат страховых возмещений на 55, 2 процентных пункта, что может являться следствием снижения уровня выплат страховых возмещений гражданам.

Анализ уровня выплат БРУСП «Белгосстрах»:

Уровень выплат рассчитывается на основании формулы 3.5.

Ув=(СВып/СВз)*100%                                                        (3.5)

Ув08=(83640948,3/148288920,9)*100%=56,4%

Ув09=(105514393,9/173626676,6)*100%=60,8%

Ув10=(191365818,7/242858146,6)*100%=78,8%

Данные об уровне выплат можно представить в виде диаграммы 3.3.

Диаграмма 3.3. Уровень страховых выплат за 3 года

Уровень страховых выплат возрастает с каждым годом. По сравнению с 2008 годом в 2009 году уровень страховых выплат увеличился на 4,4%, а по сравнению с 2009 годом в 2010 году уровень выплат увеличился на 18%. Это говорит об увеличении числа страховых случаев по обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств.

Суммы поступления страховых взносов с каждым годом возрастает. Причиной этому может служить рост заключенных страховых договоров по обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств, а также увеличение страховых сумм. Увеличение страховых сумм говорит о том, что уровень обеспеченности и благосостояние граждан Республики Беларусь увеличивается. Исходя из этого увеличиваются суммы страховых выплат, что подтверждают статистические данные по данному виду страхования. Т.к. наблюдается рост заключенных страховых договоров, значит, степень риска наступления страховых случаев возрастает. На получение прибыли страховой организации это в большей степени не влияет, в связи с получением большей прибыли от основного вида деятельности организации и возрастанием убытков от страховых возмещений по обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств.

Заключение

Страхование, согласно Положению о страховой деятельности в Республике Беларусь, представляет собой отношения по защите имущественных интересов субъектов гражданского права при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов (страховых резервов), формируемых страховщиками из уплачиваемых страховых взносов (страховых премий).

Страхование - это способ возмещения убытков, которые потерпело физическое или юридическое лицо, посредством их распределения между многими лицами (страховой совокупностью). Возмещение убытков производится из средств страхового фонда, который находится в ведении страховой организации (страховщика).

Страхование выступает как совокупность особых замкнутых перераспределительных отношений между его участниками по поводу формирования за счет денежных взносов целевого страхового фонда, предназначенного для возмещения возможного чрезвычайного и иного ущерба предприятиям и организациям или для оказания денежной помощи гражданам.

Страховой рынок как часть финансово-кредитной сферы является объектом государственного регулирования и контроля в целях обеспечения его стабильного функционирования.

Страхование регулируется Гражданским кодексом РБ (глава 48 «Страхование»), Положением о страховой деятельности в Республике Беларусь, утвержденным Декретом Президента РБ от 28.09.2000 N20, иными нормативно-правовыми актами.

Страховая отрасль, считавшаяся традиционно самой консервативной на финансовом рынке, за последний год пережила несколько революционных потрясений. Прежде всего, они коснулись инфраструктуры и госрегулирования страхования.

Белорусский рынок страховщиков обязательного страхования гражданской ответственности представлен такими компаниями как:

. БРУСП «Белгосстрах»

. ЗАО «СК «Белросстрах»

. ЗАСО «Белнефтестрах»

. УП «Белэксимгарант»

. ЗАСО «ТАСК»

. СООО «Белкоопстрах»

. ЗАСО «Промтрансинвест»

. ИСП «Цептер Иншуранс»

Ограниченность поставщиков данного вида услуг связана с изданием Декрета Президента РБ №17 о лицензировании и положением совета министров, разработанным на его основе, которые позволяют осуществлять обязательные виды страхования ответственности компаниям с долей государства не менее 50%. Следует отметить, что данное постановление противоречит ранее принятому Декрету Президента Республики Беларусь №8, который не ограничивает право работать на рынке обязательного страхования частным страховщикам. С 1 июля 1999 года в Республике Беларусь Декретом Президента РБ от 19.02.1999 г. N8 введено обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств.

Страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств - один из наиболее значимых видов страхования не только в нашей стране, но и в развитых странах.

Цель данного обязательного страхования - предоставление финансовых гарантий возмещения убытков страхователя - владельца транспортного средства, возникших вследствие обязанности возместить вред, причиненный страхователем третьему лицу.

Застраховать свою ответственность можно в страховой организации, которая является членом Белорусского бюро по транспортному страхованию и имеет лицензию на проведение обязательного страхования ГО владельцев транспортных средств, выданную Комитетом по надзору за страховой деятельностью. Страхователь имеет право на выбор страховщика для заключения договора страхования, а страховщик не может отказать страхователю в его заключении.

Перспективы развития белорусского страхового рынка рассматриваются с позиций усиления государственного влияния. Отсутствие свободной конкуренции в данной отрасли, как и во многих других, негативно сказывается на развитии страховых услуг и, в конечном счете, бьет по потребителю, как по конечному звену данной цепочки.

Список использованной литературы

1.   Указ Президента Республики Беларусь от 25 августа 2006 г. №530 «О страховой деятельности» (в ред. Указа Президента Республики Беларусь от 28 апреля 2008 г. №236 «О внесении дополнений и изменений в некоторые указы Президента Республики Беларусь по вопросам страхования»)

2.      Кучерин П.М. Рогачевский А.С. Страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств в РБ. - Мн., ООО 2. «Пушнов», 2005. - 3-7,77-87 с.

.        Страховое дело: Учеб. Пособие для вузов / М.А. Зайцева, Л.Н. Литвинова, А.В. Урупин и др.: БГЭУ, 2001. - 234-238 с.

.        Страховое дело: практическое пособие / Г.К. Болтрушевич, Л.А. Глазунова Гомель: ГГУ им. Ф. Скорины. 2008. -251 с.

.        Страховое дело: учебно - методическое пособие / Г.М. Корженевская Минск: БИП-С Плюс, 2008. - 37-44 с.

.        Рынок страхования в Беларуси: Анализ и рекомендации / Страхование в Беларуси. 2005. - 75 с.

.        Сахирова Н.П. Страхование: Учеб.пособие - М.: ТКВелби, Издательство Проспект, 2006. - 536 с.

.        Сплетухов Ю.А., Дюжиков Е.Ф. Страхование: Учебное пособие - М.: ИНФРА - М, 2007. - 214 с.

.        Национальный Интернет - портал Республики Беларусь [Электронный ресурс]/Министерство финансов. Режим доступа: http://www.minfin.gov.by/ - Дата доступа: 19.02.2012.

.        Теория и практика страхования. Учебное пособие Автор: Турбина К.Е.

издательство: Анкил Год издания: 2003. - 87 с.

.     Страхование Автор: Щербаков В.А., Костяева Е.В. Издательство: Кнорус год издания: 2007. - 298 с.