Обязательное страхование вводится в интересах общества и отдельных категорий его граждан, восполняет слабое развитие в период переходной экономики добровольного страхования, повышая защищенность экономики и населения. Ответственность по определению общих рамок введения обязательных видов страхования возлагается на государственные структуры.
Общество в лице государства устанавливает обязательное страхование законом, которым обязывает определенный круг страхователей вносить фиксированные страховые платежи, а страховщика - застраховать определенные объекты в том случае, когда необходимость возмещения материального ущерба задевает интересы не только конкретного пострадавшего лица, но и общественные интересы. Таким образом, обязательное страхование осуществляется в силу закона, который определяет не только перечень подлежащих страхованию объектов, но и объем страховой ответственности, уровень и нормы страхового обеспечения, порядок установления тарифных ставок, периодичность внесения страховых платежей, основные права и обязанности страховщика и страхователя.
Для обязательного страхования характерен сплошной охват указанных объектов, обязанность страхования распространяется на объекты автоматически, действие обязательного страхования независимо от внесения страховых платежей.
Виды, условия и порядок проведения обязательного страхования определяются соответствующими законами Российской Федерации. Глава 48 ГК РФ закрепляет:
обязательное страхование жизни, здоровья и имущества других лиц или своей гражданской ответственности перед третьими лицами - за свой счет либо за счет заинтересованных лиц;
обязательное страхование жизни, здоровья и имущества граждан - за счет средств, предоставленных из соответствующего бюджета.
Согласно ст. 927 ГК РФ как при добровольном, так и при обязательном страховании страховое правоотношение возникает из договора, который заключают между собой страхователь и страховщик. Различие состоит в том, что при добровольном страховании действует общий принцип, согласно которому граждане и юридические лица свободны в заключении договора, а обязательное страхование является частным случаем установленного законом понуждения к заключению договора.
Добровольное страхование осуществляется на основе договора между страхователем и страховщиком. Правила добровольного страхования, определяющие общие условия и порядок его проведения, устанавливаются страховщиком самостоятельно в соответствии с положениями ГК РФ и Закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации».
Конкретные условия страхования определяются при заключении договора страхования. В случае установленного законом обязательного страхования заключение договора является обязательным для страхователя. Для страховщика же оно становится обязательным только тогда, когда речь идет о личном страховании.
обязательное медицинское страхование за счет отчислений предприятий и фирм, дающее преобладающую часть страховой премии;
обязательное страхование за счет федерального бюджета военнослужащих, сотрудников правоохранительных и таможенных органов, работников налоговых и других служб;
обязательное страхование пассажиров на железнодорожном, воздушном, водном и автомобильном транспорте.
Страхование, относящееся к первым двум группам, стало развиваться в России только в переходный период. Обязательное страхование пассажиров и страхование имущества в хозяйствах граждан сохранилось со времен планово-административной системы.
Ведущее место среди обязательных видов занимает медицинское страхование. Можно предположить, что и в дальнейшем обязательное медицинское страхование будет развиваться высокими темпами и сохранит лидирующее положение в этой отрасли страхования. Конечно, в медицинском страховании имеются свои нерешенные вопросы, однако их рассмотрение выходит за рамки нашей темы.
Сейчас в России законодательными и иными нормативными актами предусмотрено проведение более 40 видов обязательного страхования, однако ни один из этих нормативных актов в части, связанной с обязательным страхованием, не соответствует требованиям ст. 3 Закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации». Порядок и условия проведения большинства из видов обязательного страхования не определены.
В настоящее время перечень видов обязательного страхования не является до конца продуманным и полным. Среди них нет ряда видов обязательного страхования, которые могли бы явиться основой стабильности в обществе. До сих пор в стране не введено обязательное страхование ответственности владельцев автотранспорта и других общественно значимых видов обязательного страхования.
Лишь только шесть видов обязательного страхования реально проводятся, причем в порядке и на условиях, установленных нормативными актами, принятыми еще до принятия Закона «О страховании», в том числе обязательное страхование пассажиров, обязательное страхование строений и животных в хозяйствах граждан, обязательное медицинское страхование, обязательное страхование военнослужащих и др. При этом установленные порядок и условия проведения отдельных видов обязательного страхования не отвечают требованиям общего страхового законодательства и не могут быть признаны страховой деятельностью.
Настоящее положение дел в сфере обязательного страхования во многом вызвано отсутствием законодательного механизма, устанавливающего цели и принципы организации страхования в обязательной форме, основные положения порядка и условий проведения обязательного страхования.
Это означает необходимость принятия федерального закона, регулирующего проведение обязательного страхования, который должен определить объекты или страховые риски, подлежащие страхованию, и установить основные требования условия страхования, на которых может проводиться такое страхование. Следует определить порядок допуска к осуществлению такого страхования страховых компаний, отвечающих вполне конкретным требованиям, при определенных, более жестких подходах, нежели при проведении добровольного страхования: к уровню платежеспособности, подготовки кадров и т.д. Одновременно такой закон должен установить принципы организации обязательного страхования, которые не определены действующим законодательством Российской Федерации.
Кроме того, и это немаловажно, необходимо в законе определить сущность обязательного страхования и значимость имущественных интересов, страховая защита которых может быть организована в обязательной форме как с точки зрения государства (органов государственной власти), так и с точки зрения участников страховых отношений.
В целях обеспечения социальных интересов граждан и интересов государства законом предусматривается обязательное государственное страхование государственных служащих. Обязательное государственное страхование осуществляется за счет средств, выделяемых на эти цели из соответствующего бюджета министерствам и иным федеральным органам исполнительной власти.
Обязательное государственное страхование осуществляется непосредственно на основании законов и иных правовых актов о таком страховании, указанными в этих актах государственными страховыми или иными государственными организациями либо на основании договоров страхования, заключаемых в соответствии с этими актами страховщиками и страхователями. При этом обязательному государственному страхованию подлежат только жизнь, здоровье и имущество определенных категорий государственных служащих (ст. 969 ГК РФ).
С каждым годом растет число операций по государственному обязательному страхованию жизни и здоровья государственных служащих определенных категорий. Сегодня такое страхование охватывает военнослужащих, сотрудников МВД, работников налоговых и таможенных служб и некоторых других категорий.
Поскольку это страхование осуществляется за счет средств бюджета, число и министерств, и иных органов исполнительной власти, подготавливающих проекты страхования жизни и здоровья своих сотрудников, бурно растет. В связи с этим необходима разработка объективных критериев, которые позволяли бы определять самые опасные профессии, где риск утраты жизни и здоровья наиболее высок и, следовательно, необходима страховая защита. В противном случае может сложиться такая ситуация что застрахованы будут не те, кому это жизненно необходимо, а госслужащие, руководители которых сумели оперативно «пробить» нужные решения в органах исполнительной и законодательной власти.
Рассматривая порядок и условия проведения обязательного государственного страхования, следит отметить, что право государственных служащих на обязательное государственное страхование закрепляется в федеральных законах, регулирующих прохождение соответствующего вида государственной службы.
Анализируя обязательное государственное страхование сотрудников правоохранительных органов, в первую очередь следит обратить внимание на то, что названные общественные отношения регулируют различные правовые нормы, содержащиеся в самостоятельных нормативно-правовых актах, принятых как Государственной думой (Верховным Советом), так и органами исполнительной власти. Как показало исследование, федеральные законы в интересующем нас случае можно разделить на две группы. К первой относятся законы, содержащие нормы, которые закрепляют порядок и условия проведения обязательного государственного страхования.
Во вторую группу следует включить законы, содержащие бланкетные нормы, которые только декларируют право отдельных категорий сотрудников правоохранительных органов на обязательное государственное страхование, в этом случае порядок и условия проведения обязательного государственного страхования определяются иными нормативными правовыми актами, которые, как правило, носят подзаконный характер.
Так, сегодня условия и порядок осуществления обязательного государственного страхования жизни и здоровья военнослужащих Вооруженных сил, граждан, призванных на военные сборы, лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел Российской Федерации, сотрудников учреждений и органов уголовно-исполнительной системы и сотрудников федеральных органов налоговой полиции определяет Федеральный закон «Об обязательном государственном страховании жизни и здоровья военнослужащих, граждан, призванных на военные сборы, лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел Российской Федерации, сотрудников учреждений уголовно-исполнительной системы и сотрудников федеральных органов налоговой полиции» от 28 марта 1998 г. № 52-ФЗ.
Рассматривая вопрос о порядке и условиях обязательного государственного страхования, закрепленных Федеральным законом «О государственной защите судей, должностных лиц правоохранительных и контрольных органов», следит признать, что он не решил всех вопросов правового регулирования интересующих нас общественных отношений, и ряд положений, содержащихся в нем, носят спорный характер или нуждаются в дальнейшем совершенствовании.
Необходимо также привести в соответствие с положениями данного закона законодательные и иные нормативные акты, регулирующие порядок прохождения службы отдельных категорий сотрудников правоохранительных органов. Разумеется, что потребуется время для того, чтобы законодательство об обязательном государственном страховании сформировалось в законченную систему.
Обязательное личное страхование до вступления в силу закона Российской Федерации, регулирующего вопросы обеспечения страховой защиты пассажиров (туристов, экскурсантов), осуществляется путем заключения в порядке и на условиях, предусмотренных законодательством Российской Федерации, договоров между соответствующими транспортными, транспортно-экспедиторскими предприятиями (далее именуются - перевозчики) и страховщиками. Лицензии на осуществление этого вида обязательного страхования выдаются страховщикам в порядке, предусмотренном действующим законодательством.
Размер тарифа и структуры тарифной ставки по обязательному личному страхованию пассажиров устанавливаются страховщиками по согласованию соответственно с Министерством путей сообщения РФ для железнодорожных пассажиров и Министерством транспорта РФ дня пассажиров других видов транспорта и утверждаются федеральным органом РФ по надзору за страховой деятельностью. Сумма страховой премии включается в стоимость проездного документа и взимается с пассажира при его покупке. тариф обязательный страхование
Обязательное личное страхование пассажиров - вид страхования, проводимый практически во всех государствах. Однако за рубежом обязательное личное страхование пассажиров осуществляется путем гражданской ответственности перевозчика.
Таким образом, можно сказать, что в России практически отсутствует нормативно-правовая база обязательного страхования. В целях упорядочения обязательного страхования, а также устранения противоречий в законодательстве, принятие федерального закона о порядке осуществления обязательного страхования в России остается актуальным. Основной задачей законопроекта является установление единых принципов проведения обязательного страхования (личного, имущественного, ответственности) в целях создания правовых и экономических основ обеспечения страховой зашиты социально значимых имущественных интересов граждан Российской Федерации, юридических лиц и государства, «добровольности», то есть исключение обязанности страховщика на заключение договора обязательного страхования и предоставление страхователю права выбоpa страховщика из числа получивших лицензию либо специально уполномоченных на проведение таких страховых операций.
Правда, до сих пор нерешенной остается проблема разграничения предметов регулирования обязательного страхования и государственного социального страхования.
В качестве первоочередных мер в области обязательного страхования представляется осуществление ряда программ обязательного государственного страхования (страхование военнослужащих, государственных служащих, государственного имущества). Следует продолжить совершенствование обязательного страхования военнослужащих, сотрудников МВД, работников налоговых, таможенных служб и некоторых других категорий служащих, проводимого за счет средств федерального бюджета, а также обязательного медицинского страхования, осуществляемого за счет государственных внебюджетных фондов, учитывая, что их механизм недостаточно эффективен.
В настоящее время практически отсутствуют конкретные механизмы проведения обязательного противопожарного страхования, страхования ответственности организаций, использующих атомную энергию и другие опасные производства, а также ответственности при использовании гидротехнических сооружений. В связи с этим необходима разработка соответствующих нормативно-правовых актов.
Таким образом, принятие законов об обязательном страховании некоторых видов ответственности становится объективно необходимым. Необходимо подчеркнуть, что на начальных этапах перехода к рынку особенно в период экономического кризиса, который переживает сейчас Россия, удельный вес обязательного страхования достаточно высок. Доля страховых взносов, относимых в соответствии с российским законодательством к обязательному страхованию, равняется примерно 40% общего объема премий.
Необходимость обязательного страхования с точки зрения обеспечения социальной защиты отдельных категорий страхователей неоспорима. Однако использование механизмов обязательного страхования, зачастую не имеющих рыночных стимулов, препятствует расширению активности участников страховых отношений.
Один из аспектов структурной политики государства связан с определением оптимальных пропорций в соотношении обязательных и добровольных видов страхования. Увеличение видов обязательного страхования дает повышение объемов страховых услуг с соответствующим ростом объемов страховых премий за счет обязательных видов страхования. С другой стороны, чрезмерно развернутый перечень обязательных видов страхования может помешать развитию добровольного страхования при низких доходах населения, неустойчивом развитии хозяйствующих субъектов, отсутствии страховой культуры.
Однако нельзя определять роль обязательного страхования в переходной экономике исходя только из соотношения долей обязательного и добровольного страхования в общей сумме страховой премии. Доля обязательного страхования может изменяться как в ту, так и в другую сторону.
В отношении поступлений по действующим видам обязательного государственного страхования (за счет федерального бюджета) можно ожидать некоторого роста с учетом таких факторов, как повышение размера страховой суммы и выплаты на одного человека, так как они исходят из кратных величин по отношению к минимальному размеру оплаты труда, который будет увеличиваться. Вместе с тем предстоит сокращение численности силовых структур, а следовательно, и численности застрахованных. Доля обязательного страхования уменьшится, если будет отменено страхование имущества граждан и пассажиров, и существенно возрастет при введении обязательных видов страхования ответственности, в первую очередь ответственности владельцев средств транспорта.
Важно, чтобы действующая система обязательного страхования по возможности полнее отвечала потребностям, вытекающим из особенностей развития экономики и социальной сферы страны в переходный период. В целях регулирования соотношения обязательного страхования следует установить перечень всех возможных его видов, выработать четкую трактовку их определений.
В период восстановления экономического роста, создания условий стабильного хозяйственного развития с надежной и прозрачной правовой базой, налоговой системой целесообразно ограничение видов и в целом снижение роли обязательного и усиления роли добровольного страхования, создания благоприятных условий для его развития. Именно оно является в экономически развитых странах основным генератором долгосрочных инвестиций. В европейских странах существует целая система финансовых льгот для долгосрочного страхования жизни.
Стимулирование добровольного страхования, в первую очередь к заключению договоров долгосрочного страхования жизни, может быть достигнуто при условии обеспечения стабильного высокого дохода на страховые премии, выплаты по окончании договора дополнительного бонуса за счет инвестиционного дохода, исключения страховых взносов из налогооблагаемого годового дохода, установления государственной гарантии на страховые полисы.
Суммируя вышеизложенное, необходимо подчеркнуть, что отсутствие законодательных актов, определяющих порядок обязательного страхования, четко характеризующих необходимые с точки зрения общества и отдельных граждан виды обязательного страхования существенно ограничивает возможности укрепления страхового сектора экономики.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Подводя итог, можно сделать вывод, что обязательное страхование является социально значимой сферой, важной для государства. Государственное влияние должно быть направлено на рационализацию уже существующих видов обязательного страхования и разработку новых законопроектов, необходимость введения которых выявляет существующая социально-экономическая ситуация.
Обязательное страхование является неотъемлемой частью развитого государства, в котором большое внимание уделяется защите прав и интересов граждан.
Так же в курсовой работе были затронуты проблемы обязательного страхования в России и были выполнены поставленные задачи:
. Рассмотреть виды страхования.
. Изучить особенности обязательного страхования.
. Изучить условия и порядок проведения обязательного страхования.
. Рассмотреть проблемы обязательного страхования в России.
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ИСТОЧНИКОВ
. Нормативно-правовые акты
1.1. Конституция Российской Федерации. Принята всенародным голосованием 12.12.1993 // Российская газета. - 25.12.1993. - № 237 (с изм. на 21.07.2014 № 11-ФКЗ // Собрание Законодательства Российской Федерации. - 04.08.2014. - № 31. - ст. 4398).
.2. Гражданский кодекс Российской Федерации (Часть вторая) от 26.01.1996 № 14-ФЗ // Собрание Законодательства Российской Федерации. - 29.01.1996. - № 5. - ст.410 (в ред. от 31.12.2014 г. № 512-ФЗ // Российская газета. - 12.01.2015. - № 1).
.3 Федеральный закон от 27.11.1992 №4015-1 «Об организации страхового дела в РФ» // Российская газета. - 12.01.1993. - № 6 (в ред. от 04.11.2014 №344-ФЗ // Российская газета. - 07.11.2014. - № 254).
.4. Федеральный закон от 28 марта 1998 года № 52 «Об обязательном государственном страховании жизни и здоровья военнослужащих, граждан, призванных на военные сборы, лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел Российской Федерации, Государственной противопожарной службы, органов по контролю за оборотом наркотических средств и психотропных веществ, сотрудников учреждений и органов уголовно-исполнительной системы» // Российская газета. - 7 апреля 1998 г. № 67 (в ред. от 04.06.2014 № 165-ФЗ).
II. Научная литература и материалы периодической печати
2.1. Баглаев Е.О. Актуальные проблемы формирования государственных доходов в России// Администрирование страховых взносов на обязательное страхование и обязательное медицинское страхование. сб. науч. тр. / под ред. Д.Ю. Федотова. - Иркутск: Изд-во Байкальский государственный университет экономики и права, 2012. - С. 28 - 35.
.2. Бородина Е.Н. Бизнес в законе. Экономико-юридический журнал // Основания вознекновения, изменения и прекращенияправоотношений по обязательному страхованию: статья в журнале - научная статья - Москва : Изд-во Издательский дом "Юр-ВАК", 2012. Вып. 1. - С. 96 - 98.
.3. Бородина Е.Н. Бизнес в законе. Экономико-юридический журнал // Субъекты и содержание правоотношений по обязательному страхованию: статья в журнале - научная статья - Москва : Изд-во Издательский дом "Юр-ВАК", 2012. Вып. 1. - С. 99 - 103.
.4. Гордиенко М.М. Атуальные проблемы российского права // К вопросу о введении обязательного страхования гражданской ответственности медицинских учреждений: статья в журнале - научная статья - Москва: Изд-во федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования "Московский государственный юридический университет имени О.Е. Кутафина (МГЮА)", 2012. Вып. 4. - С. 92 - 100.
.5. Гомелля В.Б. Основы страхового дела. М.: Юристъ, 2012. С. 642.
.6. Ерофеев А.В. Ученые записки казанского университета // О необходимости обязательного страхования гражданско правовой ответственности отдельных субъектов в области налоговой политики: статья в журнале - научная статья - Казань : Изд-во Казанский (Приволжский) федеральный университет, 2014. Том 156, вып. 4. - С. 69 - 75.
.7. Казакова О.В., Шумейко Н.Б. Актуальные проблемы авиации и космонавтики // Перспективы введения обязательсного страхования коммерческих рисков: статья в журнале - научная статья - Красноярск : Изд-во Сибирский государственный аэрокосмический университет им. акад. М.Ф. Решетнева, 2014. Том 2, вып. 10. - С. 172 - 173.
.8. Каримуллина А.Э. Пробелы в Российской Федерации // Ппавовые стимулы и правовые ограничения в гражданско-правовом регулировании обязательного страхования: статья в журнале - научная статья - Москва: Изд-во Издательский дом "Юр-ВАК", 2012. Вып. 2. - С. 107 - 109.
.9. Клоков К.М. Сибирская финансвая школа // Проблемы и преспективы развития обязательного страхования в Российской Федерации: статья в журнале - научная статья - Новосибирск : Изд-во Сибирская академия финансов и банковского дела, 2013. Вып. 4. - С. 85 - 87.
.10. Клоков К.М. Иркутской государственной экономической академии (Байкальский государственный университет экономики и права) // Анализ состояния российского рынка обязательного страхования: статья в журнале - научная статья - Иркутск : Изд-во Байкальский государственный университет экономики и права, 2013. Вып. 5. - С. 9.
.11. Корнева Е.В., Иващенко К.Н. Современные проблемы науки и образования // Основные проблемы в реализации обязательного страхования: статья в журнале - научная статья - Пенза : Изд-во Издательский Дом "Академия Естествознания", 2014. Вып. 3. - С. 314.
.12. Крестьянинова О.Г. Российское предпренимательство // Управление рисками в системе обязательного страхования: статья в журнале - научная статья - Москва : Изд-во Издательство "Креативная экономика", 2012. Вып. 9. - С. 67 - 71.
.13. Кулакова Е.В. Умные записки факультета экономики и права МГТУ // Отличительные черты обязательного страхования от иных видов социального страхования: статья в журнале - научная статья - Магнитагорск : Изд-во Магнитогорский государственный технический университет им. Г.И. Носова, 2011. Вып. 1. - С. 119 - 120.
.14. Кулакова Е.В. Умные записки факультета экономики и права МГТУ // Отличительные черты обязательного страхования от иных видов социального страхования: статья в журнале - научная статья - Магнитагорск : Изд-во Магнитогорский государственный технический университет им. Г.И. Носова, 2011. Вып. 1. - С. 119 - 120.
.15. Левкевич М.М., Рудлицкая Н.В. Сибирская финансовая школа // Проблемы участия негосударственного сектора здравоохранения в программах обязательного страхования: статья в журнале - научная статья - Новосибирск : Изд-во Сибирская академия финансов и банковского дела, 2011. Вып. 3. - С. 126 - 133.
.16. Лемзякова Е.П. Известия Иркутской государственной экономической академии (Байкальский государственный университет экономики и права) // Проблемы обязательного страхования гражданской ответственности хозяйствующих субъектов: статья в журнале - научная статья - Иркутск: Изд-во Байкальский государственный университет экономики и права, 2013. Вып. 4. - С. 5.