18. Предприятие имеет реальные шансы сохранить платежеспособность в течение ближайших трех месяцев при значении коэффициента утраты платежеспособности:
а) Больше 1; б) меньше 1; в) больше 0,1; г) меньше 0,1.
9.1.Анализ денежных средств
1.За какой срок вклад в 100 тыс. руб. увеличится в два раза при ставке 10% годовых?
а) 5 лет; б) 3 года; в) 10 лет.
2.Определите сумму депозитного вклада под 100% годовых в размере 100 млн руб. через 2 года при полугодовом начислении процентов:
а) 480 млн руб.; б) 506,25 млн руб.; в) 506 млн руб.
3.За какой срок вклад увеличится в три раза при начислении процентов по простой ставке 40% годовых?
а) 3,5 года; б) 3 года; в) 5 лет.
4.Используя формулу простых процентов, определите сумму средств к погашению краткосрочного кредита в размере 100 млн. руб. через 30 дней. Годовая ставка процента — 60%:
а) 100 млн руб.; б) 98,6 млн руб.; в) 105 млн руб.
96
5. Векселедержатель предъявил для учёта вексель на сумму 750 тыс. руб. со сроком погашения 25.04.09 г. Вексель предъявлен 05.04.09 г. Банк согласился учесть вексель с дисконтом 50% годовых. Какую сумму получит векселедержатель?
а) 695,3 тыс. руб.; б) 830,1 тыс. руб.;
в) 729,2 тыс. руб.
6.Рассчитать наращенную сумму с исходной суммы в 1 000 руб. при размещении её
вбанке на условиях начисления простых процентов, если годовая ставка — 20%, период наращения — 180 дней:
а) 1 095 руб.; б) 1 100 руб.;
в) 909 руб.
7. Банк предлагает 17% годовых за размещение денежных средств на открываемых им депозитных счетах. Используя формулу дисконтирования, рассчитайте размер первоначального вклада, чтобы через 4 года иметь на счёте 180 тыс. руб.:
а) 96,12 тыс. руб.; б) 101,25 тыс. руб.; в) 91,44 тыс. руб.
8.250 тыс. руб. инвестированы на 4 года под 6% годовых. Определить сумму сложных процентов, начисленных к концу срока:
а) 87,2 тыс. руб.; б) 98,5 тыс. руб.; в) 65,6 тыс. руб.
9.Наращенное значение 100 тыс. руб. инвестированных на 5 лет по номинальной ставке 25% годовых при двухразовом начислении в год составит:
а) 324,73 тыс. руб. б) 305,18 тыс. руб.
10.Инвестор имеет 500 тыс. руб. и через 2 года предполагает получить 980 тыс. руб. Определите минимальное значение процентной ставки по схеме сложного процента:
а)20%; б)40%; в)48%.
97
11.Используя формулу сложных процентов, определите сумму депозитного вклада в размере 100 млн. руб. через 2 года при полугодовом начислении процентов. Годовая ставка — 60%:
а) 289,5 млн. руб.;
б)196 млн. руб.;
в) 285,6 млн. руб..
12.Предприятие разместило на 2 года денежные средства в размере 100 тыс. руб. в банке под 10% годовых на условиях простых процентов. Какая сумма будет на счету предприятия в конце периода?
а) 120 тыс. руб.; б) 150 тыс. руб.; в) 121 тыс. руб.
13.Концепция временной стоимости денег означает, что:
а) источники финансирования не могут быть безвозмездными; б) денежные средства могут инвестироваться только под ставку сложного процента; в) всё перечисленное;
г) денежная единица сегодня и денежная единица той же номинальной.
14.Результат движения денежных средств предприятия за период характеризует:
а) движение денежных средств; б) поток денежных средств.
15.100 тыс. руб. инвестированы на 2 года под 10% годовых. Определить сумму сложных процентов, начисленных к концу срока, при полугодовом начислении процентов:
а) 21,55 тыс. руб.; б) 20 тыс. руб.; в)121,55 тыс. руб.
16.Прогнозный отчёт о движении денежных средств разрабатывается непосредственно на основе:
а) бюджета капитальных вложений; б) долгосрочного прогноза объёма продаж;
в) прогнозного отчёта о прибылях и убытках; г) бюджета общехозяйственных накладных расходов стоимости через некоторый период времени неравноценны.
98
17. Операционный остаток денежных активов формируется:
а) с целью обеспечения текущих платежей, связанных производственно коммерческой деятельностью предприятия; б) с целью осуществления эффективных краткосрочных финансовых вложений;
в) для страхования риска несвоевременного поступления денежных средств от операционной деятельности.
18.Определите величину первоначальной суммы, необходимой для получения через
4года 300 000 тыс. руб., если используется сложная ставка ссудного процента 28% годовых:
а) 93 250 тыс. руб.; б) ПО 150 тыс. руб.; в) 111 773 тыс. руб.
19.Определите сумму депозитного вклада в размере 100 млн. руб. через 2 года при ежегодном начислении 100% годовых:
а) 400 млн руб.; б) 300 млн руб.; в) 398,6 млн руб.
20.Рассчитайте объём дополнительных вложений, если объём предстоящих вложений — 5 600 тыс. руб., общий индекс цен — 1,2:
а) 4 667 тыс. руб.; б) 6 720 тыс. руб.; в) 1 120 тыс. руб.
21.Коммерческая организация намерена инвестировать свободные денежные средства в размере 150 тыс. руб. на четырёхлетний срок. Возможны два варианта вложений:
а) средства вносятся на депозитный счёт в банке с начислением процентов каждые 6 месяцев по ставке18% годовых;
б) средства передаются другой организации в качестве ссуды с начислением 24% ежегодно.
22. Не учитывая уровень риска, определите более выгодный для организации вариант вложения денежных средств:
а) более выгоден вариант; б) оба варианта обеспечивают одинаковый уровень дохода; в) более выгоден вариант.
99
23. Используя формулу сложных процентов, определите сумму депозитного вклада в размере 100 млн руб. через 2 года при ежегодном начислении 60% годовых:
а) 256 млн руб. б) 187,9 млн руб. в) 249 млн руб.
24. Банк принял к учёту вексель в сумме 100 млн руб. за 60 дней до наступления срока погашения. Определите сумму вексельного кредита при годовой ставке дисконта 60%:
а) 100 млн руб.; б) 121,7 млн руб.; в) 90 млн руб.
25. Инвестор имеет 200 тыс. руб. Через год инвестор рассчитывает получать 260 тыс. руб. Определите минимальное значение процентной ставки:
а) 15%; б) 23%; в) 30%.
26.Определите требуемую сумму вклада, чтобы через год получить накопления в сумме 100 тыс. руб. Банк начисляет проценты по ставке 25% годовых:
а) 40 тыс. руб.; б) 75 тыс. руб.; в) 80 тыс. руб.
27.Определите размер вексельного кредита при учете векселя в сумме 100 млн руб. за
100дней до наступления срока погашения. Годовая ставка дисконта — 60%:
а) 106,2 млн руб.; б) 83,3 млн руб.; в) 76 млн руб.
28.Система денежных отношений, связанных с формированием и использованием капитала, денежных фондов и доходов хозяйствующих субъектов, называется
а) управлением финансовыми ресурсами предприятий; б) финансами предприятий; в) финансовой деятельностью предприятий; г) финансовым менеджментом.
100