Третьим фактором обеспечения стабильности банковской системы является адекватное и своевременное реагирование на возникающие в банках проблемные и кризисные ситуации. Существенный шаг в этом направлении позволяет сделать Закон «Об экономической несостоятельности (банкротстве)» от 18.07.2000 № 423-3. Он устанавливает основания признания должника несостоятельным (банкротом) либо объявления должником о своей несостоятельности (банкротстве). Документ регулирует порядок и условия проведения производства по делам о банкротстве, осуществления мер по предупреждению несостоятельности и иные отношения, возникающие при неплатежеспособности должника, в целях максимально возможного удовлетворения требований кредиторов и защиты интересов должника.
Четвертым ключевым фактором в повышении надежности банковской системы необходимо рассматривать совершенствование банковского надзора.В целях совершенствования банковского надзора необходимо прежде всего повысить оперативность и достоверность оценки финансового положения банка. Выполнение большинства экономических нормативов контролируется по данным баланса банка на первое число месяца. Этот процесс хорошо отлажен надзорными органами методологически и организационно. Однако, во-первых, финансовое положение банка может серьезно меняться, даже за месячный период, то есть между двумя контрольными датами. Во-вторых, на составление банками пруденциальной отчетности, ее получение и проверку надзорными органами при существующей технологии уходит 18 - 20 дней, что влияет не лучшим образом на принятие по-настоящему оперативных мер в отношении банка - время оказывается упущенным. В-третьих, банки научились на первое число месяца «выводить» необходимый показатель, который может существенно отличаться от реального.
Разрешение проблем развития банковской системы во всем их многообразии возможно на основе выработки и реализации стратегии развития банковской системы, рассчитанной на длительное время. Стратегическими целями развития коммерческих банков Республики Беларусь являются:
· укрепление устойчивости банковской системы, обеспечивающее приближение ее параметров к европейскому уровню, интеграция банковского сектора Беларуси в региональные и мировую банковскую и финансовые системы и исключающее возможность системных кризисов;
· проведение эффективной единой государственной денежно-кредитной политики Республики Беларусь;
· повышение доверия к банкам со стороны национальных и иностранных инвесторов и вкладчиков, населения республики.
Основными направлениями развития банков являются:
совершенствование институциональной и функциональной структур банковской системы;
расширение ресурсной базы банков, оптимизация активов и пассивов;
совершенствование корпоративного управления и внутреннего контроля в банках;
формирование среды добросовестной конкуренции деятельности банков;
развитие информационных технологий в банковской деятельности и платежной системы;
совершенствование бухгалтерского учета в банках;
кадровое обеспечение развития банковской системы.
Построение банковской системы, приближенной к мировому уровню, предполагает формирование конкурентной среды для банковского бизнеса. Она должна формироваться посредством:
Ø создания равных условий для развития всех кредитных организаций;
Ø отказа от протекционистских мер по отношению к белорусским банкам и обеспечения поэтапного доступа на внутренний рынок банковских услуг нерезидентов Республики Беларусь;
Ø неукоснительного соблюдения права самостоятельного выбора предприятием или организацией банка для обслуживания, независимо от отраслевого или иного признака их деятельности;
Ø формирования равных ценовых условий на рынке банковских услуг, которые будут являться основой и стимулом развития конкурентных отношений между агентами банковского рынка;
Ø исключения ситуаций принятия банками решений под влиянием давления или воздействия со стороны субъектов хозяйствования;
Ø принятия мер по повышению открытости информации о деятельности банков и их филиалов (ежеквартальная публикация балансов и отчетов о финансовых результатах деятельности банков (в том числе и консолидированные балансовые отчеты и отчеты о прибылях и убытках банковских групп), ключевых финансовых показателей (достаточность капитала, ликвидность, степень покрытия сомнительных активов) и рейтингов банков, определяемых независимыми агентствами);
Ø недопущения явлений монополизации на рынке банковских услуг путем введения соответствующих контрольных параметров;
Ø развития информационных технологий в банковской деятельности, платежной системы, совершенствование бухгалтерского учета в банках, кадрового обеспечения.
Совершенствование банковской системы предполагает создание целенаправленной нормативной основы действий по трем главным направлениям: институциональному, финансовому и организационному.
К институциональным относятся:
. Антиинфляционная политика, без которой любое наращивание финансовых ресурсов для кредитования реального сектора в национальной денежной единице является экономически бесполезным.
. Современная валютная политика, смысл которой состоит в привлечении и распределении валютных ресурсов в соответствии с реальной рублевой платежеспособностью и валютной окупаемостью каждого из предприятий, независимо от сферы деятельности.
. Соответствующая политика в сфере отношений собственности на средства производства, в соответствии с которой, любой без исключения заемщик, должен быть в состоянии нести полную материальную ответственность за привлечение, использование и возврат заемных средств.
Мероприятия финансового характера:
1. Снижение нормы обязательного резервирования до 3-5%.
. Снятие всех ограничений на покупку банками валюты на внутреннем рынке для инвестиционных целей.
. Ужесточение контроля за нелегальным вывозом валюты из страны.
. Привлечение иностранного капитала за счет продажи пакетов акций коммерческих банков.
. Проведение комплекса работ на общегосударственном уровне для получения Беларусью странового кредитного рейтинга.
. Ограничение числа коммерческих банков, имеющих генеральную лицензию, на проведение валютных операций, покупку-продажу наличной валюты, привлечение валютных депозитов домашних хозяйств и предприятий, а также обслуживание иностранных кредитных линий.
. Отказ со стороны государства от финансирования государственных программ за счет кредитной эмиссии Национального банка и переход к их кредитования.
. Введение жесткой зависимости процентных ставок по срочным депозитам и краткосрочным кредитам в национальной валюте от уровня инфляции в годовом исчислении. Так как снижение процентных ставок может быть следствием только снижения инфляции.
. Развитие факторинговых операций и лизингового кредитования, связанных с минимальным залогом.
. Ужесточение контроля за исполнением залоговых требований по просроченным кредитам банков государственными предприятиями.
Мероприятия организационного характера:
1. Мероприятия по укрупнению коммерческих банков путем повышения нормативов минимального уставного и собственного капиталов, так как большинство небольших банков практически не участвуют в кредитовании реального сектора экономики в силу своей маломощности и зарабатывают деньги исключительно на финансовых рынках.
2. Разделение функций эмиссионного банка и органа надзора за деятельностью коммерческих банков в Национальном банке. Это обусловлено тем, что центральный банк, активно участвующий в экономике, несет ответственность за их платежеспособность и не может беспристрастно выполнять контроль за безопасным и ликвидным состоянием каждого банка. Эти функции, как это практикуется в развитых странах, лучше передать самостоятельному подразделению - Банковскому комитету при Совете Министров.
Важно создавать и развивать новые наукоемкие отрасли, используя новейшие достижения, информационные технологии, биотехнологии и другие направления современной науки и техники. Для достижения этих целей необходимо решить масштабные задачи: провести полную дебюрократизацию экономики, повысить благосостояние граждан, качество и конкурентоспособность белорусской продукции, обеспечить приток иностранных инвестиций и положительное сальдо внешней торговли. Индикаторами успешного продвижения Республики Беларусь в решении названных задач следует рассматривать ее вхождение в 30 стран с лучшими условиями ведения бизнеса и к 2015 г. - в число первых 50 стран мира по индексу человеческого развития.
Исходя из практической части, можно сделать следующие выводы:
· Лидирующее место в банковской системе Республики Беларусь занимает Национальный банк Республики Беларусь;
· Основными целями это банка является:
кредитно-денежное регулирование экономической системы Республики Беларусь;
поддержка общей экономической политики Правительства Республики Беларусь;
обеспечение устойчивости официальной денежной единицы;
· В Республике Беларусь существуют несколько десятков банков, которые подразделяются на мелкие и средние банки, обслуживающие мелких субъектов хозяйствования и крупные банки. В них проводятся следующие виды операций: операции по привлечению средств в депозиты; традиционные банковские услуги; операции по кредитованию индивидуальных заемщиков; безналичные расчеты; расчетно-кассовые операции и др.;
· Банковская система Республики Беларусь динамично развивается, но в то же время, ещё имеется ряд нерешённых проблем и макроэкономических рисков, которые ограничивают эффективность проводимой денежно-кредитной политики и развитие банковского сектора;
· Разрешение проблем развития
банковской системы во всем их многообразии возможно на основе выработки и
реализации стратегии развития банковской системы, рассчитанной на длительное
время.
Заключение
Банковская система специфична, она выражает свойства, характерные для нее самой, в отличие от других систем, функционирующих в народном хозяйстве. Банковская система не находится в статическом состоянии, напротив, она постоянно в динамике.
Банковские услуги бывают: специфические и неспецифические; депозитные, кредитные, расчетные, кассовые операции; нетрадиционные банковские услуги и др.
В Беларуси сложилась двухуровневая банковская система: Национальный банк - коммерческие банки. Национальный банк - единая централизованная организация, состоящая из центрального аппарата, структурных подразделений и организаций, находящихся на территории Республики Беларусь и за ее пределами. Структурные подразделения и организации Национального банка действуют на основании уставов (положений), утверждаемых в порядке, установленном Уставом Национального банка. Высшим органом управления Национального банка является Правление Национального банка - коллегиальный орган, определяющий основные направления деятельности Национального банка и осуществляющий руководство и управление им. Правление Национального банка состоит из Председателя и десяти членов. Национальный банк регулирует и координирует кредитно-денежные отношения, стимулирует развитие кредитно-финансовых институтов, производит эмиссию денег, регулирует внешнеэкономическую банковскую деятельность.
Коммерческие банки сегодня - основная составная часть кредитно-финансовой системы любой страны. Они занимают господствующее положение на рынке ссудных капиталов. Масштабы их деятельности в экономике развитой страны поистине огромны. Представление об этом дает статистика денежных потоков, проходящих через коммерческие банки.
Сегодня коммерческий банк способен предложить клиенту до 200 видов разнообразных банковских продуктов и услуг. Следует учитывать, что далеко не все банковские операции повседневно присутствуют и используются в практике конкретного банковского учреждения (например, выполнение международных расчетов или трастовые операции). Но есть определенный базовый набор, без которого банк не может существовать и нормально функционировать (прием депозитов, осуществление денежных платежей и расчетов, выдача кредитов). Наблюдается общая тенденция к специализации на более доходных операциях.
Систематическое выполнение банком своих функций и создает тот фундамент, на котором зиждется стабильность экономики страны в целом. И хотя выполнение каждого вида операций сосредоточено в специальных отделах банка и осуществляется особой командой сотрудников, они переплетаются между собой. Так, банки обладают уникальной способностью создавать средства платежа, которые используются в хозяйстве для организации товарного обращения и расчетов. Речь идет об открытии и ведении чековых и других счетов, служащих основой безналичного оборота. Хозяйство не может существовать и развиваться без хорошо отлаженной системы денежных расчетов. Отсюда большое значение банков, как организаторов этих расчетов.
Операции по продаже и покупке ресурсов могут производиться как в Беларуси, так и за ее пределами.
В заключение курсовой работы необходимо сделать следующие основные выводы:
ü управление банковской системой осуществляется в основном на государственном уровне, региональные органы власти могут воздействовать на деятельность банковского сектора только посредством налогообложения и путем участия в уставном капитале банков;
ü проводимая государством и Национальным банком политика направлена преимущественно на ограничение денежной массы и почти не регулирует собственно банковскую деятельность;
ü основными направлениями совершенствования банковской деятельности являются:
- укрепление ресурсной базы банков за счет привлеченных депозитов;
предоставление налоговой льготы за счет снижения ставки налога на прибыль в зависимости от доли кредитных вложений, направляемых на финансирование инвестиционных проектов;
изменение установленного режима погашения банковских кредитов с отнесением его к той же очередности, что и выполнение обязательств перед бюджетом;
принятие курса на концентрацию банковского капитала;
совершенствование и оптимизация отчетности, предоставляемой кредитными организациями, в том числе сокращение количества ее форм и упрощение процедур, автоматизация предоставления отчетности с использованием сети Интернет, переход на предоставление отчетности в электронном виде;
использование в целях банковского надзора института кураторов кредитных организаций;
организация надзорной системы, подготовка надзорного персонала, создание системы поддержания рыночной дисциплины;
снижение нормы обязательных резервов;
внедрение современных требований, правил классификации активов, системы резервирования против рисковых активов;
- развитие системы рефинансирования банков;
обеспечение достоверности учета и отчетности;
построение механизма страхования депозитов.
Ключевая проблема развития банковской системы Республики Беларусь, которая должна найти свое отражение в обновленном банковском законодательстве страны - это упорядочение ее государственного регулирования на основе имеющегося опыта развитых стран.