Дипломная работа: Анализ дебиторской и кредиторской задолженности организации (на примере ОАО "Денеб")
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
80
задолженност
ь
0
522
510
933
207
028
777
993
654
Финансовые
вложения (за
исключением
денежных
эквивалентов)
124
0
600
000
500
000
330
000
200
000
200
000
200
000
200
000
200
000
Денежные
средства и
денежные
эквиваленты
125
0
85 584
74 138
50 285
45 995
584
5 611
2 303
3 206
Прочие
оборотные
активы
126
0
0
0
250
679
0
0
62
2 790
Итого по
разделу II
120
0
1 616
037
1 428
354
1 321
137
1 177
680
1 246
676
1 330
966
1 249
900
1 277
672
БАЛАНС
160
0
1 758
974
1 600
169
1 489
939
1 387
132
1 513
109
1 654
655
1 634
429
1 742
240
ПАССИВ
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ
Уставный
капитал
(складочный
капитал,
уставный
фонд, вклады
товарищей)
131
0
51 942
51 942
51 942
51 942
51 942
51 942
51 942
51 942
Переоценка
внеоборотных
активов
134
0
110
110
110
110
110
110
110
110
Нераспределе
нная прибыль
(непокрытый
убыток)
137
0
1 599
978
1 481
229
1 371
344
1 269
715
1 179
113
1 090
740
990
042
851
059
Итого по
разделу III
130
0
1 652
030
1 533
281
1 423
396
1 321
767
1 231
165
1 142
792
1 042
094
903
111
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Заемные
средства
141
0
0
0
0
0
169
716
385
000
435
000
623
000
Отложенные
налоговые
обязательства
142
0
5 478
6 814
6 528
7 588
8 311
9 254
10 458
12 567
81
Итого по
разделу IV
140
0
5 478
6 814
6 528
7 588
178
027
394
254
445
458
635
567
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Заемные
средства
151
0
0
0
0
0
0
0
0
16 010
Кредиторская
задолженност
ь
152
0
101
466
60 074
60 015
57 777
103
917
117
609
100
371
187
552
Прочие
обязательства
155
0
0
0
0
0
0
0
46 506
0
Итого по
разделу V
150
0
101
466
60 074
60 015
57 777
103
917
117
609
146
877
203
562
БАЛАНС
170
0
1 758
974
1 600
169
1 489
939
1 387
132
1 513
109
1 654
655
1 634
429
1 742
240
Краткий анализ баланса
Финансов
ый
показател
ь
31.12.20
19
31.12.20
18
31.12.20
17
31.12.20
16
31.12.20
15
31.12.20
14
31.12.20
13
31.12.20
12
Чистые
активы
1 652
030
1 533
281
1 423
396
1 321
767
1 231
165
1 142
792
990 042
903 111
Коэффици
ент
автономии
(норма: 0,5
и более)
0.94
0.96
0.96
0.95
0.81
0.69
0.64
0.52
Коэффици
ент
текущей
ликвиднос
ти (норма:
1,5-2 и
выше)
15.9
23.8
22
20.4
12
11.3
8.5
6.3
82
2. Отчет о прибылях и убытках
Наименован
ие
показателя
Код
2019
2018
2017
2017
2014
2013
2012
2011
Выручка
2110
1 196
270
1 109
277
1 088
499
1 264
101
1 218
535
1 200
437
1 247
190
1 089
232
Себестоимос
ть продаж
2120
(1 032
876)
(915
685)
(937
720)
(1 042
710)
(1 015
252)
(974
405)
(964
676)
(849
049)
Валовая
прибыль
(убыток)
2100
163
394
193
592
150
779
221 391
203 283
226
032
282
514
240
183
Коммерческ
ие расходы
2210
(14
823)
(11
962)
(10
426)
(20 668)
(10 625)
(17
514)
(13
777)
(15
389)
Прибыль
(убыток) от
продаж
2200
148
571
181
630
140
353
200 723
192 658
208
518
268
737
224
794
Проценты к
получению
2320
19 518
13 746
5 067
56
46
43
2 547
4 263
Проценты к
уплате
2330
(0)
(0)
(0)
(15 463)
(32 670)
(57
216)
(72
949)
(87
195)
Прочие
доходы
2340
6 842
8 084
10 496
27 912
16 422
*
24 757
80 594
37 596
Прочие
расходы
2350
(22
519)
(49
912)
(28
061)
(82 663)
(58 449)
(47
259)
(101
854)
(72
115)
Прибыль
(убыток) до
налогооблож
ения
2300
152
412
153
548
127
855
130 565
118 007
128
843
177
075
107
343
Текущий
налог на
прибыль
2410
(35
021)
(39
172)
(28
413)
(37 981)
(30 695)
(28
929)
(40
193)
(26
598)
в т.ч.
постоянные
налоговые
обязательств
а (активы)
2421
(2 780)
(8 350)
(1 801)
(10 188)
672
(1 846)
(2 622)
3 725
Изменение
отложенных
налоговых
обязательств
2430
1 336
(286)
1 063
(723)
(944)
0
(2 109)
(1 229)
Изменение
2450
17
(101)
(440)
1 324
2 052
1 314
4 279
3 512
83
отложенных
налоговых
активов
Прочее
2460
(9)
(4 028)
0
(2 583)
0
(503)
0
(439)
Чистая
прибыль
(убыток)
2400
118
735
109
961
100
065
90 602
88 420
100
725
139
052
82 589
СПРАВОЧНО
Результат
от
переоценки
внеоборотны
х активов, не
включаемый
в чистую
прибыль
(убыток)
периода
2
510
0
0
0
0
0
0
0
110
Совокупн
ый
финансовый
результат
периода
2
500
118
735
109
961
100
065
90
602
88
420
100
725
139
052
82
699
Краткий анализ финансовых результатов
Финансовый
показатель
2019
2018
2017
2016
2015
2014
2013
EBIT
152 412
153 548
127 855
146 028
150 677
186 059
250 024
Рентабельность продаж
(прибыли от продаж в
каждом рубле выручки)
12.4%
16.4%
12.9%
15.9%
15.8%
17.4%
21.5%
Рентабельность
собственного капитала
(ROE)
7%
7%
7%
7%
7%
9%
14%
Рентабельность активов
(ROA)
7.1%
7.1%
7%
6.2%
5.6%
6.1%
8.2%
84
4. Отчет о движении денежных средств
Наименован
ие
показателя
Код
2019
2018
2017
2016
2015
2014
2013
Денежные потоки от текущих операций
Поступления
— всего
411
0
4 233
025
2 926
036
1 745
891
1 272
456
1 454
361
1 409
746
1 395
583
в том числе:
от продажи
продукции,
товаров,
работ и услуг
411
1
1 100
410
1 073
625
962 941
1 210
217
1 124
930
1 065
989
1 204
925
прочие
поступления
411
9
3 132
615
1 852
411
782 950
62 239
329 431
343 757
190 658
Платежи —
всего
412
0
(4 228
358)
(2 904
043)
(1 737
449)
(1 060
972)
(1 244
107)
(1 356
438)
(1 208
887)
в том числе:
поставщикам
(подрядчикам
) за сырье,
материалы,
работы,
услуги
412
1
(852
512)
(733
256)
(689
581)
(855
037)
(830
290)
(865
912)
(833
670)
в связи с
оплатой труда
работников
412
2
(89 494)
(79 943)
(81 893)
(72 860)
(68 856)
(70 306)
(62 572)
процентов по
долговым
обязательства
м
412
3
(0)
(0)
(0)
(15 463)
(32 670)
(56 370)
(71 559)
налога на
прибыль
организаций
412
4
(30 611)
(39 419)
(31 043)
(40 920)
(26 028)
(31 882)
(35 479)
прочие
платежи
412
9
(3 255
741)
(2 051
425)
(934
932)
(76 692)
(286
263)
(331
968)
(205
607)
Сальдо
денежных
потоков от
текущих
операций
410
0
4 667
21 993
8 442
211 484
210 254
53 308
186 696
Денежные потоки от инвестиционных операций
Поступления
421
0
0
0
0
0
0
401
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3002