При коммерческом кредите одна коммерческая организация связанная с производством или реализацией товаров и услуг продает другой свою продукцию с отсрочкой платежа. Коммерческое кредитование производится не по самостоятельному договору, а во исполнение обязательств по реализации товара, выполнению работ или оказанию услуг. Коммерческий кредит может быть предоставлен покупателем продавцу в виде аванса, или предварительной оплаты товаров, либо предоставления продавцом покупателю отсрочки оплаты приобретенных товаров.
К коммерческому кредиту применяются нормы о кредите, если иное не предусмотрено правилами о договоре, из которого возникло соответствующее обязательство, и не противоречит существу такого обязательства[3,с.768]. Сторонами может быть заключен договор, предусматривающий обязанность одной стороны предоставить другой стороне вещи, определенные родовыми признаками (договор товарного кредита). К такому договору применяются правила о кредитном договоре, если иное не предусмотрено договором, или не вытекает из существа обязательства. Условия о количестве, об ассортименте, о комплектности, о качестве, о таре предоставляемых товаров должны исполняться в соответствии с договором купли продажи товаров, если иное не предусмотрено договором товарного кредита.
Кредитные отношения могут возникнуть и при залоге вещей в ломбард, и при продаже товаров в кредит, т.е. целью этих кредитов являются обычные потребительские нужды граждан. Основным источником привлечения денежных средств гражданами и организациями является банковское кредитование. Коммерческие банки являются посредниками на рынке капитала. Они привлекают временно свободные денежные средства одних лиц и предоставляют их другим лицам, нуждающимся в заемных средствах. Отношения коммерческих банков с клиентами регулируются кредитным договором.
Правовое регулирование отношений по кредитному договору осуществляется Гражданским кодексом РБ (части 1 и 2), законодательными актами Республики Беларусь, приказами Банка и др. С введением в действие частей 1 (с 1.01.1995 г.) и 2 (с 1.03.1996 г.) Гражданского кодекса РесубликиБеларуь регулирование кредитных отношений было выделено в качестве самостоятельной разновидности договора займа.
Часть первая применяется к гражданским правоотношениям, возникшим после введения ее в действие. Часть вторая применяется к обязательственным отношениям, возникшим после ее введение в действие (т.е. после 1 марта 1996 года). Предусмотрено, что к отношениям по кредитному договору применяются правила, предусмотренные положениями о договоре займа, если иное не предусмотрено правилами о кредите в ГК и не вытекает из существа кредитного договора (сочетание императивных и диспозитивных норм гражданского права).
Кредитный договор есть соглашение, по которому банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее. Отношения по кредитному договору регулируются параграфом 2 Главы 42 Гражданского кодекса РБ, а также параграфом 1 этой главы, нормы которого посвящены договору займа, т.к. договор займа в чистом виде является кредитной сделкой. Помимо этого кредитные отношения регулируются и самим кредитным договором, включающим в себя условия, отличные от норм Гражданского кодекса, если это позволяет диспозитивная форма.
Кредитный договор является реальным, т.е. считается заключенным с момента передачи денег заемщику, если стороны по договору не обусловили предоставление кредита наступлением каких-либо иных условий. В этом случае очень важно, чтобы в договоре было указано на то, что подразумевается под «моментом передачи денег», т.к. именно с этого момента у сторон возникают определенные права и обязанности по данному кредитному договору.
Что касается места заключения кредитного договора, то он признается заключенным в месте жительства гражданина, или месте нахождения юридического лица, предложившего заключить такой договор.
Денежные средства считаются врученными заемщику с момента фактического поступления во владение заемщика в месте заключения договора. Так, в случае если кредит выдается физическому лицу для потребительских нужд (покупка квартиры, приобретение мебели и т.д.), то денежные средства должны быть вручены наличными по месту его жительства. В договоре с физическим лицом может быть предусмотрено и получение денег в безналичном порядке, т.е. с момента поступления денег на указанный гражданином счет в банке.
Безналичные расчеты производятся через банки, иные кредитные организации, в которых открыты соответствующие счета, если иное не вытекает из закона.
Стороны по договору вправе избрать и установить в договоре любую из форм расчетов: платежным поручением, по аккредитиву, чеками расчеты по инкассо и др[4,с.422].
В Гражданском кодексе закреплены основные принципы договорных отношений.
Сделка - это волевой акт, направленный на достижение определенного правового результата. Эта воля проявляется в принципе свободы договора, т.е. граждане и юридические лица свободны в заключении договора, а условия определяются соглашением сторон, кроме случаев, предусмотренных законом. Понуждение к заключению договора не допускается, за исключением случаев, когда обязанность заключить договор предусмотрена Гражданским кодексом .
Надо учесть, что разногласия между сторонами по кредитному договору могут быть рассмотрены судом только в случаях, предусмотренных соглашением сторон. Если это соглашение отсутствует, то это является основанием для отказа в приеме искового заявления судом. Это особенно важно, т.к. очень часто сторона, обращающаяся в суд считает, что имеет право предъявлять требования к другой стороне и без наличия такого соглашения.
1.3 Порядок оценки кредитоспособности заемщика
Кредитование физических лиц в ОАО «Белагропромбанк» производится в соответствии со следующими локальными нормативными актами:
- Регламент предоставления кредитов физическим лицам ОАО "Белагропромбанк"и его филиалами (утвержден Приказом Правления банка от 30июня2006г., протокол № 432 § 8);
- Порядок кредитования физических лиц ОАО "Белагропромбанк" (утвержден Приказом Правления банка от 30 марта 2007 г, протокол № 459).
Основным источником кредитного риска ОАО "Белагропромбанк" является кредитный риск, который связан с вероятностью неисполнения заемщиками банка своих обязательств. Основным его источником являются операции кредитования физических лиц.
Для снижения риска возможных потерь Банк осуществляет всестороннюю оценку заемщиков, которая включает в себя использование аппликационного и поведенческого скоринга, анализ финансового положения, кредитной истории (в том числе учитываются кредитные истории и обязательства перед другими банками, полученные из бюро кредитных историй), структуры сделки, целей кредитования, а также оценку качества предлагаемого обеспечения и соответствие всех необходимых юридических документов заемщиков требованиям законодательства.
На основании анализа финансового положения, результатов работы скоринговых моделей с учетом имеющихся обязательств банком рассчитываются лимиты кредитования, которые формируют приемлемый уровень риска на конкретного заёмщика.
Рассмотрим методику оценки кредитоспособности заемщиков - физических лиц, применяемую в Жлобинском отделении ОАО "Белагропромбанк". Проверка проводится методом кредитногоскоринга в несколько этапов[5,с.47].
На первом этапе собираются сведения о потенциальном заемщике. Для этого заемщик заполняет тест - анкету (табл. 1.1).
Таблица 1.1 - Оценка общих сведений о клиенте
|
Характеристика заемщика |
Варианты ответа |
Баллы |
|
|
1 |
2 |
3 |
|
|
1 Пол |
Мужской |
0 |
|
|
Женский |
1 |
||
|
2 Возраст |
20-30 |
1 |
|
|
30-45 |
2 |
||
|
45-60 |
1 |
||
|
3 Семейное положение |
Женат(замужем) |
1 |
|
|
Холост(не замужем) |
1 |
||
|
Разведен(а) |
0 |
||
|
Вдовец(а) |
0 |
||
|
4 Брачный контракт |
Есть |
1 |
|
|
Нет |
0 |
||
|
5 Иждивенцы |
Есть |
0 |
|
|
Нет |
1 |
||
|
6 Иждивенцы, из них количество детей |
1 |
-1 |
|
|
2 |
-2 |
||
|
7 Проживает |
В собственном жилье |
2 |
|
|
По найму |
1 |
||
|
У родственников |
0 |
||
|
8 Место жительства |
г. Минск |
3 |
|
|
Другие регионы |
0 |
При определении оценки по критерию "Общие сведения о клиенте" от потенциального заемщика требуется:
- общегражданский паспорт или иной документ, удостоверяющий личность заемщика;
- свидетельство о браке;
- брачный контракт (если имеется);
- свидетельства о рождении детей.
Максимальная сумма баллов по первому этапу оценки кредитоспособности заемщика составляет 8 баллов.
На втором этапе банк изучает сведения о занятости потенциального заемщика (табл. 1.2).
Таблица 1.2 - Оценка сведений о занятости клиента
|
Сведения о занятости клиента |
Варианты ответа |
Баллы |
|
|
1 Образование |
Среднее |
0 |
|
|
Средне-специальное |
1 |
||
|
Высшее |
2 |
||
|
2 Сотрудничество |
Сотрудник ОАО «Белагропромбанк» |
5 |
|
|
Сотрудник корпоративного клиента |
3 |
||
|
3Место занятости |
Собственное дело |
0 |
|
|
Работа по найму |
2 |
||
|
Работа в бюджетной сфере |
1 |
||
|
4 Должность |
Топ-менеджер |
3 |
|
|
Руководитель |
2 |
||
|
Служащий |
1 |
||
|
5 Среднемесячные расходы по отношению к доходам семьи |
До 50% |
3 |
|
|
50-80% |
0 |
||
|
Более 80% |
-3 |
При определении оценки по критерию "Занятость клиента" от потенциального заемщика требуется:
- рекомендательное письмо из организации-работодателя;
- копия трудовой книжки;
- копия диплома об образовании.
Максимальное количество баллов на втором этапе оценки кредитоспособности заемщика составляет 16 баллов.
Третий этап оценки кредитоспособности заемщика - физического лица - это проверка его кредитной истории. Выясняется, кредитовался ранее клиент или нет. Если кредитовался, заемщику присваивается один балл, если нет - ноль баллов. Если кредит был ранее получен в ОАО "Белагропромбанк, клиенту присваивается один балл, если в другом банке - ноль баллов. Наличие непогашенных кредитов оценивается в (-5) баллов, их отсутствие - в один балл. Наличие непогашенных кредитов в ОАО "Белагропромбанк"оценивается в два балла, в другом банке - ноль баллов.
На третьем этапе оценки кредитоспособности клиента от потенциального заемщика требуется предоставление соответствующих договоров с банками. Максимальное количество баллов на данном этапе проверки составляет 5 баллов.
На четвертом этапе оценки кредитоспособности заемщика - физического лица оцениваются его активы и обязательства (табл. 1.3).
Таблица 1.3 - Оценка активов и обязательств клиента
|
Характеристика заемщика |
Варианты ответа |
Баллы |
|
|
1 Среднемесячный размер з/п за последние 6 мес. |
До 1000$ |
0 |
|
|
1000-2000$ |
3 |
||
|
2000-3000$ |
5 |
||
|
?3000$ |
6 |
||
|
2 Динамика з/п |
Растет |
3 |
|
|
Стабильная |
2 |
||
|
Снижается |
0 |
||
|
3Прочие источники дохода, наличие других источников дохода (ЦБ, вкладов) |
Дополнительная з/п |
1 |
|
|
Доходы от сдачи имущества в аренду |
1 |
||
|
Вклады |
2 |
||
|
ЦБ |
3 |
||
|
Прочие доходы |
1 |
||
|
4 Наличие обязательств, уменьшающих доходы (кредиты, алименты, прочие задолженности) |
Алименты |
-2 |
|
|
Обязательства по кредиту |
-3 |
||
|
Удержание по решению суда |
-1 |
||
|
Страховые выплаты |
-1 |
||
|
Плата за обучение |
-2 |
На пятом этапе банк запрашивает у потенциального заемщика справку с места работы о доходах за прошедший год и за все полные месяцы текущего года. Справка должна быть подписана главным бухгалтером и заверена печатью. Запрашиваются также документы, подтверждающие получение прочих доходов и уплату обязательств (например, решения суда о взысканиях).
Пятый этап оценки кредитоспособности заемщика - физического лица - оценка имеющегося у него имущества. Наличие собственности, владельцем которой потенциальный заемщик является, позволяет присвоить ему следующие баллы: