Курсовая работа: Анализ форм обеспечения возвратности кредита и выявление направлений их совершенствования

- приватизированная квартира - 3 балла;

- собственный дом, дача - 2 балла;

- садовый (дачный) участок - 1 балл;

- автомобиль - 2 балла; - катер (яхта) - 3 балла;

- прочее - (-1) балла.

Если перечисленные объекты собственности застрахованы, клиенту дополнительно присваиваются три балла, если не застрахованы - ноль баллов. Максимальное количество набранных баллов на данном этапе составляет 14 баллов.

На шестом этапе банк изучает сведения о приобретаемом за счет запрашиваемого кредита имуществе. Если объектом кредитования является покупка квартиры, потенциальному заемщику присваиваются следующие баллы: 1. Предполагаемая стоимость приобретаемой квартиры: - до $25.000 - 4 балла; - до $50.000 - 3 балла; - до $75.000 - 2 балла; - до $100.000 - 1 балл - свыше $100.000 - 0 баллов.

2. Срок кредита: - 1 год - 5 баллов; - 2 года - 4 балла; - 3 года - 3 балла; - 4 года - 2 балла; - 5 лет - 1 балл.

3. Начальный капитал (% от стоимости квартиры): - 30 % - 1 балл; - 40 % - 3 балла; - 50 % - 5 баллов; - >50 % - 6 баллов.

Если объектом кредитования является покупка автомобиля, потенциальному заемщику присваиваются следующие баллы:

1. Продажная цена автомобиля в автосалоне: - до $10.000 - 3 балла; - $10.000 - 20.000 - 2 балла; - свыше $20.000 - 1 балл.

2. Условия хранения автомобиля: - гаражный кооператив - 3 балла; - охраняемая стоянка - 2 балла; - гараж во дворе - 2 балла; - тент-укрытие - 1 балл; - нет условий - 0 баллов.

3. Наличие водительского удостоверения: - да - 2 балла (категория:А - 0 баллов, В - 1 балл, С - 1 балл, D - 1 балл, Е - 1 балл); - нет - 0 баллов. 4. Водительский стаж: - до 1 года - 1 балл; - 1-3 года - 2 балла; - более 3-х лет - 3 балла.

На седьмом этапе оценки кредитоспособности физического лица изучаются сведения о поручителе (если клиент желает получить кредит под поручительство юридического лица). Если поручитель является клиентом ОАО "Белагропромбанк» клиенту присваивается 5 баллов, если другого банка - 0 баллов. Если поручитель является работодателем потенциального заемщика, клиенту присваивается 5 баллов, если не является работодателем - 0 баллов.

На восьмом этапе оценки кредитоспособности клиента рассматриваются дополнительные сведения о потенциальном заемщике:

1 Привлекался ли клиент к уголовной ответственности - да - (-10) баллов; - нет - 0 баллов;

2 Наличие неисполненных решений суда: - да - (-10) баллов; - нет - 0 баллов;

3 Находится ли клиент под судом или следствием: - да - (-5) баллов; - нет - 0 баллов;

4Предъявлены ли к клиенту иски в порядке гражданского судопроизводства: - да - (-5) баллов; - нет - 0 баллов;

5 Предпринимает ли клиент действия по получению кредитов в других банках (кредитных учреждениях): - да - (-3) балла; - нет - 0 баллов.

По результатам оценки кредитоспособности клиента в зависимости от набранных баллов кредит попадает в одну из категорий качества (табл. 1.4).

Таблица 1.4 - Категории качества заемщиков

Кредиту присваивается третья категория качества вне зависимости от итоговой оценки, если выполняется хотя бы одно из условий:

- клиент не проживает постоянно в городе (пригороде) расположения кредитующего подразделения Банка или срок его постоянного непрерывного проживания в данном городе (или пригороде) меньше одного полного года;

- оценка по критерию "Характер клиента" не положительная;

-оценка по критерию "Финансовые возможности клиента" отрицательная;

- оценка по критерию "Обеспечение кредита" равна нулю.

Финансовое положение физического лица не может быть оценено как хорошее, если стала известна информация о потере либо существенном снижении доходов или имущества, за счет которых предполагалось погашение задолженности физическим лицам. Например:

- прекращение трудовых соглашений между работодателем и физическим лицом при отсутствии у последнего существенных накоплений;

- наличие вступивших в силу решений суда о привлечении физического лица к уголовной ответственности в виде лишения свободы;

- наличие документально подтвержденных сведений об отзыве лицензии у кредитной организации, в которой размещен вклад физического лица, если невозвращение этого вклада окажет влияние на способность заемщика выполнить свои обязательства по ссуде.

Кредитование физических лиц для ОАО "Белагропромбанк" играет очень важную роль, поскольку обеспечивает данному банку большую часть процентных доходов. Поэтому очень важно правильно оценивать кредитоспособность заемщиков[6,с.7].

Основной проблемой оценки кредитоспособности заемщиков - физических лиц ОАО "Белагропромбанк" является большая трудоемкость данной работы. Процесс оценки кредитоспособности не автоматизирован, поэтому в нем занято большое количество работников. Это приводит во-первых к большим расходам на оплату труда. А во-вторых, при ручной обработке документов часто допускаются ошибки, в т. ч. арифметические. В результате может случиться так, что кредитоспособный заказчик получает отказ в кредите, либо кредит выдается неплатежеспособному заемщику. Как следствие - увеличивается просроченная и нереальная к взысканию ссудная задолженность физических лиц.

Кроме вышеперечисленного, поиск необходимой информации о клиенте и документов часто бывает затруднен, поскольку оценкой кредитоспособности заемщика в Жлобинском отделении ОАО "Белагропромбанк" занимаются одновременно несколько подразделений и работников.

Далее оценим эффективность методики оценки кредитоспособности заемщика, применяемую в ОАО "Белагропромбанк". Об эффективности применяемой методики будет свидетельствовать увеличение процентных доходов от кредитования физических лиц, снижение просроченной и нереальной к взысканию задолженности, снижение размера отчислений в обязательные резервы на возможные потери по ссудам.

Проанализируем относительные показатели эффективности кредитования физических лиц в Жлобинском отделении ОАО «Белагропромбанк» в 2012-2014г.г.

Таблица 1.5 - Анализ относительных показателей эффективности обслуживания физических лиц в Жлобинском отделении ОАО «Белагропромбанк» в 2012-2014г.г. В миллионах рублей

Как видно из табл. 1.5, отношение чистых доходов от обслуживания физических лиц к прибыли до налогообложения в Жлобинском отделении ОАО «Белагропромбанк» имеет тенденцию к росту. В 2012 г. данный показатель составил 229,2 %, в 2013 г. увеличился до 252,6 %. За 2014 г. показатель составил 197,6 %. По сравнению с аналогичным периодом 2013 г. он уменьшилсяна 55 процентных пункта. Снижение показателя связано сростам объема прибыли Жлобинского отделения ОАО «Белагропромбанк» до налогообложения, поэтому может оцениваться положительно.

Рентабельность обслуживания физических лиц (процентное отношение чистых доходов к доходам) в Жлобинском отделения ОАО «Белагропромбанк» в 2013 г. имеет тенденцию к снижению . В 2012 г. данный показатель составил 55,6 %. В 2013 он увеличился на 6,7 процентных пункта и составил 62,3 %. В 2014 г. рентабельность обслуживания физических лиц составила 59,0 %. Из таблицы 1.5 видно, что рентабельность обслуживания малых предприятий и индивидуальных предпринимателей в Жлобинском отделения ОАО «Белагропромбанк» значительно выше, чем обслуживания физических лиц. Это обусловлено большими затратами на обслуживание физических лиц[7,с.26].

Для оценки эффективности кредитоспособности заемщиков - физических лиц проанализируем кредитный портфель отделения ОАО «Белагропромбанк» г. Жлобин и формирование резерва на возможные потери банка в 2012-2014 гг. В табл. 1.6 представлена структура кредитных вложений Жлобинского отделения ОАО «»Белагропромбанк и доля просроченной ссудной задолженности по выданным банком кредитам за 2012 - 2014 гг.

Таблица 1.6 - Структура кредитных вложений Жлобинского отделения ОАО «Белагропромбанк» г. Жлобин и доля просроченной ссудной задолженности по выданным кредитам за 2012 - 2014 гг. В миллионах рублей

Как видно из приведенных данных, за 2014 г. ссудная задолженность банка снизилась на 42,6 % или 696233 млн. руб. и составила в 2014 г. 939693 млн. руб. Основной удельный вес в общей сумме ссудной задолженности Жлобинского отделения ОАО «»Белагропромбанк г. Жлобин составляют кредиты, выданные физическим лицам, при этом он увеличился с 66,0 % в конце 2012 г. до 81,3 % в 2014г.. За 2014 г. ссудная задолженность физических лиц снизилась на 337008 тыс. руб. (на 30,6 %). В структуре ссудной задолженности банка в течение всего анализируемого периода имеется просроченная задолженность. Удельный вес просроченной задолженности увеличился очень существенно - с 2,20 % в 2012 г. до 6,90 % к 2014 г. Такой значительный процент просроченной задолженности является свидетельством неграмотной организации банком кредитной работы.

Основную долю просроченной задолженности составляют кредиты физических лиц. Их удельный вес в объеме ссудной задолженности увеличился с 2,36 % в 2012 г. до 7,20 % в конце анализируемого периода. По данным показателям можно сделать выводы, что банк прикладывает большие усилия по взысканию просроченной задолженности с юридических лиц и ослабил контроль за выплатами физических лиц. В табл. 1.7 представлены кредитные вложения Жлобинского отделения ОАО Белагропромбанк г. Жлобин по группам риска банка в 2012 - 2014 гг.

Таблица 1.7 - Структура и динамика судной задолженности физических лиц в Жлобинском отделения ОАО «»Белагропромбанк г. Жлобин по группам риска в 2012 - 2014 гг. В миллионах рублей