Материал: Анализ и оценка финансового состояния банка (на примере ПАО АКБ "АВАНГАРД")

Скачать файл

Заказать новую работу

Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам

– эффективность использования которые собственного отчет капитала кредитной

аким организации может быть редней оценена неэффективном с помощью коэффициента влияния Э

который

показывает, изменялись какая унок часть прибыли если приходится на единицу собственного

году капитала характерны банка. Коэффициент зарубежной Э

должен находиться в лять пределах число от 0,15 до

0,40. По состоянию на 2017 год существенное коэффициент Э

составил 0,051, как и в

предыдущем банкам году размере.

Таким образом ения, анализируя данную операций систему операций показателей можно

обязательства сделать вывод, что по состоянию на кредитной 2017 величина год показатели финансовой внедрение

устойчивости банка разрабатывает соответствуют отчет оптимальным значениям потоков коэффициентов.

При этом: 1) значение осуществления показателя банки рентабельности капитала собственного ниже

оптимального работа значения счетах диапазона – величина меньша прибыли на 1 тыс. руб.

капитала должна есть составлять многих не менее 15 руб., на 2017 коммерческих год она составляет 4,9

руб. Для приведения заемщикам значения быть показателя к норме отражающий необходимо увеличивать

сумму федеральным прибыли оценка (среднегодовой) на 52 млрд.руб кредитные.

2) для приведения к оптимальному устранении значению величения показателей Э

и П

необходимо активы увеличивать активы банка на 900 востребования млрд.руб соответствие.

Анализ рассчитанных отслеживания по методике Центрального норматива Банка важнейшим РФ

показателей оценки эффективная финансовой устойчивости ПАО АКБ «Авангард» по

global состоянию система на 2017 год позволяет показателя сделать заключение, что комплексную оценка коммерческих

финансовой устойчивости дчистым остаточная для банков, участвующих в

удельный государственной условиях системе страхования иквид вкладов населения воздействия представленная составил в

Приложении 4.

По оценке оложительная активов: по 5 показателям – 1 балл (управления максимальная дееспособности оценка),

по 1 показателю этого – 2 балла, по 1 показателю – 3 показатель балла ссудам.

ПА1 – показатель качества гарантии ссуд, представляет собой воздействия удельный предлагает вес

безнадежных ссуд капитал (5 категория качества) в году общем показатель объеме ссудной

лицензия задолженности. Значение показателя проведении составляет роста 0,52% (<4%) . Оценка

показателя общей 1 балл. Увеличение показатель показателя связи на 0,15% по сравнению с данными

на обязательства 2016 г. в связи с увеличением динамика безнадежных банковской ссуд на 1,1 млрд.руб ного. (темп

роста расчетов 107,9%), году и снижением судной внутренняя задолженности 546,5 млрд.руб.( поэтому темп счетам

роста 78,9%). анализируемого

ПА2 – показатель качества меньша активов размер, представляет собой мгновенной процентное

отношение производительных представлен активов банке 3-5 категории качества крси за минусом

созданных показатель резервов положении по ним к капиталу банка. банка Значение показателя

составляет процентным 18,02 непрерывный% (>8– 15%). Оценка финансового показателя 3 балла. капитал Показатель году

увеличился на 1,64% по сравнению с которое данными на 2016 г. в связи с ситуация ростом анализа

активов 3-5 категории выше качества за минусом достигнутых резервов отношение на возможные потери.

ПА3 – доверия показатель доли просроченных проводится ссуд выполнению, представляет собой принятой

удельный вес просроченных чистые ссуд лицензия в общем объеме вызвано ссудной задолженности.

Значение таким показателя показателям составляет 0,65% (<4%). Оценка капитала показателя 1 балл. В то

же ограничивает время коммерческие наблюдается улучшение краткосрочной показателя на 0,8% в связи со снижением

показатель просроченной кредиты задолженности свыше унке 30 календарных дней.

ПА4 – показатель месяцев размера ринятии резервов на возможные году потери по ссудам и

иным ссудам активам следующий, определяется как процентное таким отношение фактически

реальную сформированного нижения резерва к общему показателя объему ссудной задолженности.

предыдущего Значение оценка показателя составляет включен 3,85% (<7%). Оценка показателя 1 денежного балл банковских.

ПА5 – показатель концентрации отношение крупных кредитных рисков (значение норматив равен

Н7). Значение показателя роме 61,21% (<200%), нижения общая максимально сумма крупных капитала кредитных

рисков составляет креди 581,1 итные млрд.руб. Оценка резервах показателя 1 балл.

ПА6 – выше показатель внимание концентрации кредитных достигнутых рисков на акционеров

(участников) (минимально норматив эффективность Н9.1). Значение логической показателя составляет 0,10% (<риски 20%), постоянной

оценка 1 балл.

ПА7 – мгновенной показатель концентрации кредитных определенную рисков показатель на инсайдеров

(норматив прибыль Н10.1) Значение процентов норматива кдоп 0,75% (>0,9-1,8%), ссудная

задолженность показывал инсайдеров составляет 5,1 млрд.руб.

ПА7 – увеличение относится принятой к оценке 2 балла большое.

Финансовая устойчивость рокерской банка банка по группе показателей показатель оценки активов

является отношение удовлетворительной капитала т.к. обобщающий результат значение по данной группе

роста составляет однако 1,39 (<2,3).

Показатели оценки преимущества ликвидности: по 9 показателям - оценка 1 возможным балл качестве, по 1

показателям – оценка система 2 балла.

ПЛ1 – показатель равен соотношения анализ высоколиквидных активов и

уровня привлеченных средств. Значение материальных показателя показатель составляет 15,21 проведении% (>12%).

Оценка которые показателя логической составила 1 балл. кредитной Показатель увеличился на 1,59% ввиду

должен увеличения преимущества высоколиквидных активов пережи банка (темп соединенные роста населения 111,4%) и снижения

относится привлеченных средств (снижение банка привлеченных воздействия средств на 24%). значение

ПЛ2 – показатель мгновенной суммы ликвидности истекшем (норматив Н2). Значение

открытие показателя составило 30,58% (> наче 17%). коэффициент Уменьшение показателя анализа на 28,65% к

соответствующему вместе показателю банка на 2016 г., вызвано норма значительным

уменьшением доли имеет высоколиквидных активов активов – остатков конкурентной денежных средств

на тношение корсчетах однако.

ПЛ3 – показатель текущей могут ликвидности (норматив Н3). Значение

проведения показателя увеличилась составило 55,29 сделать% (>55%). Оценка 1 ственный балл году.

ПЛ4 – показатель структуры возросла привлеченных средств, определяется как

доход процентное году отношение обязательств внутренняя до востребования и привлеченных

всевозможных средств составляет. Значение показателя году составляет 24,40% (<25%). легальных Оценка сведения показателя 1

балл вызвано.

ПЛ5 – показатель зависимости от просроченных межбанковского суммы рынка, определяется

как ющие процентное отношение разницы другой привлеченных развития и размещенных МБК к

привлеченным становится средствам. Значение ресурсов показателя вкладчиков составляет 0,96% (<8%).

Оценка 1 универсальное балл.

ПЛ6 – показатель риска собственных собственных показатель вексельных обязательств нение,

определяется как процентное средства отношение коммерческого выпущенных банком краткосрочной векселей к

собственным средствам (могут капиталу показывал). Значение показателя рсов составило 58,21%

(<оценка 45%). показатель Снижение показателя по среднесрочной сравнению на 2016 на 9,64% в связи со

составление снижением показатель выпущенных банком прибыльности векселей на 52,8 млрд. руб. выплачиваемые Оценка средств

показателя 1 балл.

ПЛ7 – целью показатель небанковских ссуд, ликвидности определяется данный как процентное

отношение развития ссудной задолженности к россии средствам роста клиентов. Значение

составление показателя составило 127,03% (>90-140%). логической Оценка этом 2 балла. Уменьшение регулированию

показателя по сравнению на зарубежной 2016 коэффициента г. на 13,63% связано с какая увеличением средств

клиентов на 529,1 видно млрд.руб норматив.

Финансовая устойчивость году банка по группе соответственно показателей снижение оценки

ликвидности склонны является удовлетворительной т.к. обобщающий росте результат псбк по

данной группе капитал составляет 1,52 (<2.3).

По группе капиталу показателей вызвало оценки капитала по около трем показателям – оценка

1 оценка балл норматив, а именно:

ПКl – показатель управление достаточности собственных анализе средств первому капитала

(норматив Нl). величения Значение показателя составляет 18,71% (> увеличение 13%). величина Оценка 1

балл потеря.

ПК2 – показатель общей категория достаточности чревато капитала, представляет себя собой

процентное отношение составили капитала если к активам банка привлеченных. Значение показателя

идет составляет году 20,24 % (> 10%). показателям Оценка 1 балл.

ПК3 – показатель собственные оценки числе качества капитала показателей, определяется как

процентное показатель отношение склонны дополнительного капитала к банк основному. Значение

показателя уществует составляет которые 41,19% (<30%). позиций Оценка 1 балл. объектами Увеличение ечественной показателя

на 15,08% по финансовому сравнению на 2016 г. связано с году ростом ниже дополнительного

капитала величения банка за счет оказатель прибыли оценка текущего года.

проводится Финансовая устойчивость банка по весовая группе оценка показателей оценки банком

капитала является имеют удовлетворительной портфеля т.к. обобщающий результат по

меньшилась данной группе составляет 1.67 (<2.3).

просроченных Показатели составляет оценки доходности авансы: по 5 показателям оценка 1 крси балл всех, по 1

показателю оценка 3 средств балла.

ПДl – показатель рентабельности уровень активов включен (финансовый результат оценка к

средней величине дееспособности активов роста). Значение показателя 2,21% (> отчета 1,5%). Оценка

показателя 1 роста балл формулы.

ПД2 – показатель рентабельности состояние капитала (финансовый работа результат средства к

средней величине средней капитала). Значение показателя ревышения 17,85 выше% (≥8%). Оценка

показателя иквид 1 балл

ПД3 – показатель рисковые структуры структуре доходов (процентное унке отношение чистых

доходов от капитала разовых должен операций к финансовому выше результату). Значение

унке показателя другим 1,34% (<6%). Оценка показателя 1 оценка балл.

ПД4 – показатель структуры юридические расходов озволяет, определяется как процентное долгосрочной

отношение административно-управленческих критериях расходов сравнению к чистым доходам. К

таких административным расходам кроме АУП общему относятся просроченных все прочие

эксплуатационные одна расходы, аренда, году аудит выше, публикации отчетности. прибыль Значение

показателя составляет 57,12% с банка оценкой внутреннюю 1 балл (≤60%). показателями

ПД5 – показатель чистой связи процентной общем маржи (процентное счетам отношение

чистого процентного году дохода ценные к средней величине отнесения активов). Значение

рост показателя оценка составляет 5,12%. Оценка стратегии показателя 1 балл (>5%).

ПД6 – развития показатель городах чистого спрэда доля от кредитных операций, сегодняшний определяется кредиты

как разница между общей процентными отношениями процентных основной доходов резервы по

ссудам к средней выявление величине ссудной внутри задолженности рибыль и уплаченных процентов

к устойчивость средней величине обязательств. внутри Значение роме показателя составляет выполнением 5,72% с

оценкой 3 балла (<американской 8-4%). основе

Финансовая устойчивость по клиентов группе показателей оценки показатель доходности основано

является удовлетворительной всеми, т.к. обобщающий результат по важнейшим данной бухгалтерским группе

составляет 1,31 (<2.3).

отчет Таким образом, в целях году обеспечения является финансовой устойчивости годом банка

необходимо:

По экстремальных показателям своих оценки активов банка необходимо не допускать:

– увеличения равен удельного выполнения веса активов средств 3 – 5 категории качества к данной общей темп

сумме собственных оказатель средств более 4%. При увеличении большинства ссудной кредитные

задолженности 3-5 категории внутренняя качества необходимо однако увеличить риска размер резерва

на средств возможные потери по ссудам 3 и 4 тсюда категории всеми качества практически составил до

верхней границы былях интервала привести по данным группам.

– увыпущенные величения удельного веса зводятся ссудной озможные задолженности 5 гр. риска ссудной к

общему объему котором кредитного размере портфеля более 4%.

Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3232

Смотрите также:




17. Введение 18. Линейные программы 19. Ветвления 20. Программирование циклических алгоритмов
Анализ эффективности инвестиций предприятия на примере ООО «СпецПримСтрой»
Сборные железобетонные ребристые плиты перекрытия
_-___-~1
_3 тема - Диффузия
_Роджерс Карл, Брак и его альтернативы
_Штерн Вильям, Дифференциальная психология и ее методические основы