Дипломная работа: Анализ кредитной деятельности банка (на примере ПАО «Сбербанк»)

Скачать

Заказать новую работу

Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
– кредиты (включая основную сумму и проценты), просроченные более
чем на 30, 90, 180 и 360 дней);
– причины ухудшения качества кредитного портфеля;
– существенную информацию по неработающим кредитам;
– достаточность созданных резервов на возможные потери по ссудам;
– влияние ухудшения качества кредитов на прибыли и убытки
кредитной организации;
– принимаемые меры, разрабатываемые сценарии.
Анализ эффективности политики по ограничению или снижению
кредитных рисков связан с анализом крупных кредитов, кредитов, выданных
связанным с кредитной организацией лицам, акционерам, инсайдерам,
кредитованием отдельных географических регионов и экономических секторов,
работы кредитной организации с пересмотренными долгами и
реструктурированными кредитами.
Анализ рисков классификации и реклассификации активов кредитной
организации является основным инструментом управления рисками и
предполагает анализ стандартов классификации активов, всех случаев их
пересмотра и отклонений от стандартов, критериев классификации и
распределения по группам риска, критериев реклассификации кредитных
операций.
Анализ оценки и политики резервирования кредитных потерь должен
включать:
– анализ установленного кредитной организацией уровня потерь;
– адекватность и достаточность фактически созданных резервов под
возможные потери по ссудам;
– качество кредитных инструкций, методик и процедур;
– предыдущий опыт по убыткам;
– рост кредитного портфеля;
– качество управления в областях кредитования;
– возврат кредитов и практику взыскания кредитов;
– изменения в национальной и местной экономической и конкурентной
среде;
– анализ работы с убыточными активами.
Основным содержанием отдельных компонентов системы управления
кредитными рисками должно быть:
– накопление и анализ новых инструментов и видов кредитования,
методического и документального обеспечения и информации;
– планирование и организация деятельности кредитного управления,
управления рисками и службы внутреннего контроля кредитной организации в
направлении достижения минимизации рисков;
– разработка и отбор мер воздействия на размеры и условия выделения
средств и их использования, отраслевые и региональные приоритеты,
разработка методов оценки производственного, финансового, коммерческого
рисков ликвидности кредитной сделки и других сопутствующих рисков со
стороны соответствующих служб кредитной организации;
– установление постоянного целесообразного взаимодействия между
руководством кредитуемого юридического лица и соответствующими
службами кредитной организации: кредитным управлением, управлением
рисками и службами внутреннего контроля банка, а также перечисленными
службами кредитной организации друг с другом;
– разработка стандартов действий работников кредитной организации в
процессе кредитования и особенно в случаях реализации отдельных видов
рисков.
Описываемая система должна отличаться связанностью,
согласованностью всех ее звеньев и их сосредоточенности на самых основных
компонентах риска и его кредитования путем выделения существенных
зависимостей и выборок.
К основным недостаткам и внутренним рискам процесса кредитования
можно отнести неразработанность научно-обоснованной методологической
базы и отсутствие внутрибанковских методик по определению:
– потребностей клиента в кредитовании;
– размера обеспечения кредитного процесса средствами гарантов,
спонсоров и поручителей;
– объёма и ликвидности залога;
– степени достоверности получаемой информации;
– производственного риска кредитуемой сделки (риска нехватки сырья,
ненадежности приобретенного оборудования, неэффективности выбранной
технологии и др.);
– коммерческого риска кредитуемого клиента (риска получения
некачественной продукции, отсутствия рынков сбыта новой продукции, ее
устаревания, отказа покупателей от приобретения некачественного товара);
– финансового риска (риска неправильного определения прогнозных
потоков наличности, прибыли, балансовых рисков кредитуемого клиента);
– риска неликвидности и недостаточности обеспечения по кредиту;
– риска невозможности осуществления мероприятий по пересмотру
условий кредитования (изменений условий кредитования, обеспечения,
пересмотра прав собственности на сделку, отмены льготных условий
кредитования, переоценки кредитов и т.д.);
– качества самой кредитуемой сделки.
В качестве дополнительных мер, обеспечивающих повышение
эффективности кредитной деятельности, необходимо также применять
следующие мероприятия: - отказ от предоставления кредитов с высокой
степенью риска; - реализация мер, обеспечивающих улучшение возможностей
заёмщика исполнять обязательства по кредитному договору; - повышение
сроков кредитования (при необходимости); - использование и отбор
обеспечения.
Предложенные направления помогут достигнуть главной цели
кредитной политики коммерческого банка – выявление и определение
приоритетов в кредитной деятельности банка, а также обязанностей всех
сотрудников и структурных подразделений организации, занимающихся
вопросами предоставления заёмных средств юридическим и частным лицам.
Увеличение результативности кредитной деятельности ПАО «Сбербанк
России» позволит банку постоянно наращивать положительный финансовый
результат, а также всегда оставаться ведущим игроком в банковской системе
Российской Федерации. Модернизация кредитной деятельности банка
направлена на получение прибыли, увеличение рентабельности и снижение
кредитных рисков. В нынешних условиях российской экономики невозможно
составить идеально сформированный оптимальный кредитный портфель и
систему управления рисками, однако, предложенные меры по модернизации
данных составляющих позволят коммерческим банкам снизить принимаемые
риски при кредитовании для достижения стратегических целей кредитной
деятельности банка, её совершенствования и повышения эффективности.
Заключение
Подведем итоги:
Сбербанк является крупнейшим эмитентом дебетовых и кредитных карт.
Совместный банк, созданный Сбербанком и BNP Paribas, занимается POS-
кредитованием под брендом Cetelem, используя концепцию «ответственного
кредитования».
Среди клиентов Сбербанка — более 1 миллиона предприятий (из 4,5
миллионов зарегистрированных юридических лиц в России). Банк обслуживает
все группы корпоративных клиентов, причем на долю малых и средних
компаний приходится более 35% процентов корпоративного кредитного
портфеля банка. Оставшаяся часть — это кредитование крупных и крупнейших
корпоративных клиентов.
Сбербанк сегодня — это команда, в которую входят более 260 тысяч
квалифицированных сотрудников, работающих над превращением банка в
лучшую сервисную компанию с продуктами и услугами мирового уровня.
В первой главе данной работы, были рассмотрены теоретические основы
управления кредитной деятельностью коммерческих банков. Коммерческие
банки выступают прежде всего как кредитные институты, которые, с одной
стороны, привлекают временно свободные средства, а с другой - удовлетворяют
за счет этих привлеченных средств кредитные потребности предприятий,
учреждений и населения.
«Кредит» является ключевым действием кредитных учреждений в
формировании кредитных отношений. Особенно ярко проявляется
экономическая сущность «кредита» в условиях рыночной экономики, оказывая
воздействие на процессы расширенного воспроизводства, как на макроуровне,
так и на уровне отдельного предприятия. Кредит, как экономическая категория,
проявляет свою сущность, с одной стороны, в виде совокупности
экономических отношений по поводу возвратного движения стоимости, а с
другой, - в виде ссуды или займа товаров или денежных средств. Поэтому
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3570

Смотрите также:

17. Введение 18. Линейные программы 19. Ветвления 20. Программирование циклических алгоритмов
Сборные железобетонные ребристые плиты перекрытия
_-___-~1
_3 тема - Диффузия
_Роджерс Карл, Брак и его альтернативы
_Штерн Вильям, Дифференциальная психология и ее методические основы
- Описание типа СЭТ7009
- Программа ГПИ