Дипломная работа: Анализ кредитной деятельности банка на рынке потребительского кредитования (на примере ПАО "Сбербанк России")
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
ВВЕДЕНИЕ
На современном этапе развития банковской системы Российской
Федерации потребительское кредитование является одним из основных
направлений деятельности коммерческих банков. Ожидаемое посткризисное
восстановление роста денежных доходов населения, увеличение притока в
банковскую систему среднесрочных ресурсов, расширение платежеспособного
спроса, а также стабилизация экономической и политической ситуации в стране
будут способствовать благоприятному развитию потребительского
кредитования.
Банки составляют неотъемлемую часть современного денежного
хозяйства, их деятельность связана с потребностями воспроизводства. Банки
устанавливают связи между промышленностью и торговлей, сельским
хозяйством и населением, обслуживая интересы производителей и находясь в
центре экономической жизни. Сфера их деятельности не имеет ни
географических, ни национальных границ. Банки обладают большой
финансовой мощью и значительным денежным капиталом.
Актуальность данной работы обусловлена тем, что кредитование всегда
считалось одним из важнейших инструментов экономики, стимулятором
спроса и фактором экономического развития. Благодаря анализу
потребительского кредитования, как одного из самых востребованных видов
кредитования на сегодняшний день, можно выявить немаловажные проблемы и
тенденции данного сектора рынка.
Целью данной работы является исследование особенностей
потребительского кредитования в России на примере анализа кредитования
физических лиц в ПАО «Сбербанк России».
Для достижения этой цели необходимо решить следующие задачи:
Изучить сущность потребительского кредитования;
Рассмотреть процесс выдачи потребительского кредита;
Изучить современное состояние рынка потребительского кредитования в
России;
5
Проанализировать деятельность и предлагаемые продукты ПАО
«Сбербанк России» в сфере потребительского кредитования;
Проанализировать кредитный портфель ПАО «Сбербанк России»;
Дать возможные рекомендации по направлениям развития
потребительского кредитования в ПАО «Сбербанк России».
Объектом исследования в данной работе является рынок
потребительского кредитования в Российской Федерации, а также политика
потребительского кредитования в коммерческом банке.
Предметом исследования в работе является потребительское
кредитование в ПАО «Сбербанк России».
Теоретической и методологической основой послужили теоретические
положения, изложенные в работах отечественных авторов по исследуемым
проблемам. В работе применялись приемы экономического и финансового
анализа, сравнения и аналогии, единства объективного и субъективного
анализа в развитии экономических процессов.
Информационная база исследования: нормативно-правовые акты РФ;
учебно-методическая литература; научные периодические издания;
бухгалтерский баланс предприятия и т.д.
При написании выпускной квалификационной работы были
проанализированы работы известных авторов, а также подробно изучен
персональный сайт ПАО «Сбербанк России».
6
Глава 1. Теоретические основы потребительского кредитования
1.1 Сущность потребительского кредитования
Кредит - «экономические отношения, при которых банк или иная
кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства
(кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а
заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить
проценты на нее».1
Довольно тесно с понятием кредита связанны понятия ссуды и займа:
Ссуда - «одна сторона (ссудодатель) обязуется передать или передает вещь в
безвозмездное временное пользование другой стороне (ссудополучателю), а
последняя обязуется вернуть ту же вещь в том состоянии, в каком она ее
получила, с учетом нормального износа или в состоянии, обусловленном
договором».2
Займ - «предоставление одной стороной (займодавец) в собственность
другой стороне (заемщику) денег или других вещей, определенных родовыми
признаками, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег
(сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же
рода и качества»3.
Кредитование населения на сегодняшний день имеет большое социально
экономическое значение и затрагивает различные сферы жизни, в частной и
общественной жизни.
Благодаря кредитованию люди имеют возможность решать жизненно
важные социальные вопросы, такие как, покупка жилья, различных товаров и
услуг, тем самым повышая свой уровень жизни. Кроме того, помимо
социальных вопросов, кредитование выполняет и исключительно
экономические задачи, способствуя рациональному использованию свободных
денежных средств вкладчиков, трансформируя сбережения в инвестиции.
1 Федеральный закон "О потребительском кредите (займе)" от 21.12.2013 N 353-ФЗ (последняя редакция)
2 Федеральный закон "О потребительском кредите (займе)" от 21.12.2013 N 353-ФЗ (последняя редакция)
3 Федеральный закон "О потребительском кредите (займе)" от 21.12.2013 N 353-ФЗ (последняя редакция)
7
Говоря об экономическом влиянии кредитования, следует отметить,
что объем кредитов имеет тесную взаимосвязь с формированием
покупательного фонда населения. Рассрочка погашения кредита
способствует тому, что население имеет возможность накопления денег для
платежа. При погашении потребительских кредитов, платежеспособный
спрос население сокращается. Исходя из этого, размер кредитов должен быть
соразмерным объему, а также структуре товарного фонда и услуг.
Кредитные отношения включают в себя два субъекта: кредитор и
заемщик. Кредиторами являются банки, внебанковские кредитные
организации, а в качестве заемщика выступает население. Также в
отношениях кредитор-заемщик может присутствовать посредник, например,
торговая фирма.
Потребительский кредит для кредитора имеет большее значение. Во-
первых, потому что повышает имидж кредитора среди населения, так как
помогает решать социальные проблемы людей. Кроме того, потребительский
кредит имеет относительно невысокий кредитный риск, так как количество
заемщиков довольно большое, суммы кредитования не слишком крупные и
есть четко определенные залоги возврата ссуд. Еще одним важным аспектом
для кредитора является привлечение новых клиентов. Так как
потребительский кредит определенно является одним из самых
востребованных среди населения, это помогает в распространении других
банковских услуг.
«Потребительский кредит (заем) представляет собой денежные
средства, выданные кредитором заемщику в соответствии с заключенным
кредитным договором, договором займа, включая электронные средства
платежей. Ключевым условием выдачи займа остаются цели, не связанные с
предпринимательской деятельностью».4
4
Федеральный закон "О потребительском кредите (займе)" от 21.12.2013 N 353-ФЗ (последняя редакция)
8
Объектами кредитования выступают затраты населения, которые
расходуются на удовлетворение потребностей текущего момента, а также на
строительство и покупку недвижимого имущества.
Процесс непосредственной выдачи потребительского кредита
начинается с заключения договора между кредитором и заемщиком. В
данном договоре обязательно определяются все необходимые условия, такие
как объект кредитования, его сумма, срок погашения кредита, процентная
ставка, гарантии выплат, права и обязанности сторон. Исходя из пожеланий
сторон, в договор могут включаться дополнительные пункты в качестве
гарантии погашения кредита заемщиком могут выступать следующие
сведения:
заработная плата и прочие доходы;
имущественный залог (в том числе купленное с привлечением
кредита);
страховые полисы;
залог сберегательного вклада;
поручительство третьих лиц;
совместное обязательство супругов.
Выдача потребительских займов возможна при четком следовании
принципам кредитования, которые заключаются в требованиях к
организационной части кредитного процесса.
Существуют следующие принципы кредитования:
1. Возвратность и срочность кредитования. Срочность кредитование
означает, что имеются определенные сроки погашения кредита. Возвратность
- свойство кредитования, которое характеризуется возвращением в четко
отведенный срок суммы, полученной во временное пользование. Стоит
отметить, что возвратность является особенностью именно кредитных
отношений и отличает эти отношения от каких-либо других товарно
денежных.
9
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3614