Дипломная работа: Анализ кредитной деятельности банка на рынке потребительского кредитования (на примере ПАО "Сбербанк России")
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
Данный принцип является основополагающим для банковской деятельности,
так как банки пользуются не исключительно своими денежными средствами,
а мобилизуют свободные денежные средства различных организаций,
предприятий, населения. Соответственно главной особенностью этих средств
является то, что они в конечном итоге должны быть возвращены владельцам.
В связи с этим сумма и период действия финансовых требований банка
должны соответствовать размерам займа и срокам обязательств клиента.
2. Дифференцированность кредитования. Данный принцип
подразумевает, что банковские учреждения не должны рассматривать вопрос
выдачи займа однозначно, т.е. кредиты должны получать только те
заемщики, которые в состоянии ее вернуть в поставленный срок. Степень
кредитоспособности заемщика определяется значением кредитного риска для
банковского учреждения, который связан с конкретным заемщиком, а также
конкретным займом, выданным этому заемщику.
3. Принцип обеспеченности заключается в необходимости
гарантировать защиту имущественных прав кредитора в случае, когда
заемщик нарушает взятые на себя обязательства. Данный принцип
выражается в законных способах привлечения клиента к ответственности и
выполнению обязательств, которые могут выражаться в неустойке,
конфискации залога, удержании кредитных средств, поручительстве,
банковской гарантии, внесении задатка.
Принцип платности банковских займов предусматривает возмездный
характер большинства кредитов, т.е. кредиты предусматривают не только
возвращение в установленный период займового эквивалента, но и
оговоренной форме выплату бонусного вознаграждения организации,
открывшей кредитную линию. В денежной форме этот бонус проявляется в
процентах. В качестве источника возвращения процентов должна стать часть
доходов, которую получили за счет привлечения кредита. Под процентной
ставкой принято понимать соотношение ежегодного дохода, полученного по
ссуде, к размеру полученного займа. Процентная ставка является
10
своеобразной ценой кредита. Цена кредита, таким образом, является
показателем общего соотношения спроса и предложения на кредитование и
зависит от множества факторов.
Основными факторами являются:
динамика выпуска и спроса, демонстрирующая актуальность
кредитных ресурсов у промышленного и торгового капитала;
динамика денежной массы у физических и юридических лиц, которая
показывает наличие временно свободных средств;
циклические стадии развитии рынка, которые определяют на
макроэкономическом уровне динамику общего спроса и предложения
финансов, а также вероятность и примерные размеры выдачи коммерческих
займов;
монетарно-кредитная политика ЦБ РФ, которая находит проявление в
учетной политике ограничения или повышения спроса и предложения
кредитных продуктов, а также в условиях рефинансирования коммерческих
банковских учреждений;
специфика международного кредитного рынка, на котором мировые
страны и их коммерческие структуры могут привлечь заимствования.
На принципе платности появляется возможность проследить
двойственную стимулирующую функцию займа:
Процент по кредитованию является стимулирующим фактором для
кредиторов при предоставлении средств заемщикам, что позволяет наиболее
полно использовать все незадействованные финансы хозяйствующих
субъектов и населения для развития потребления;
Процент является стимулом к максимально эффективному
использованию заемных средств. Необходимость своевременного возврата
средств, полученных в кредит, приводит заемщика к наиболее
рациональному ведению хозяйства и осуществлению поиска дополнительных
источников дохода.
11
Принцип целевого характера, отражает потребность целевого
использования кредитных средств. На практике этот принцип выступает в
качестве цели получения займа клиентом и фиксируется при оформлении
договора кредитования.5
При комплексном использовании всех принципов кредитования,
соблюдаются интересы не только конкретных субъектов, таких как кредитор
и заемщик, но и макроэкономические интересы в целом.
Классифицировать потребительские кредиты можно по следующим
признакам: по субъекту кредитования, по целям использования, по вариантам
обеспечения, по виду предоставления займа, по периоду выдачи и методам
возврата задолженности.6
По субъекту кредитования, выделают:
Банковские кредиты на потребительские нужды;
Кредиты торговых организаций;
Кредиты на потребительские нужды от организаций небанковского
сектора (ломбарды, прокаты, кооперативы кредитного типа, фонды
пенсионного обеспечения и т.д.);
Кредиты потребительской направленности от частных лиц;
Кредиты потребительской направленности, выдаваемые по месту
трудоустройства.
Если брать категории заемщика, т. е. то, кому предоставляются займы,
выделяют следующие виды кредитования:
Для всех категорий населения;
Только отдельным слоям населения (социальным группам);
Клиентам с определенным уровнем доходов и платежеспособности.
Согласно целям использования кредиты подразделяются на следующие
виды:
5 Рудичева Н. И. О принципах банковского кредитования, 2016. [ Электронный ресурс]. / Аналитический
портал «Отрасли права».
6 Классификация потребительских кредитов [Электронный ресурс]. / Словарь банковских терминов и
экономических понятий.
12
Целевые (образовательные кредиты, ипотека и т.д.);
Нецелевые (срочные займы, кредитные карты).
По обеспечению кредиты различают:
Кредит без обеспечения;
Кредит с обеспечением (поручительство, залог и т.д.). В качестве
залога могут выступать ценности товарно-материального типа, ценные
бумаги, недвижимое имущество. Главной причиной выдачи банками
кредитов с обеспечением является риск понести убытки в случае
непогашения кредита заемщиком.
По способу предоставления различают следующие ссуды:
Разовые;
Возобновляемые (ссуды по кредитным картам или овердрафт).
По срокам кредитования различают:
Краткосрочные (период действия до 1 года);
Среднесрочные (период действия 1-5 лет);
Долгосрочные (период действия превышает 5 лет).
Исходя из методов погашения, различают следующие виды кредитов:
Без рассрочки платежа. По кредитам без рассрочки платежа погашение
задолженности осуществляется единовременно.
С рассрочкой платежа. Кредиты с рассрочкой платежа бывают двух
видов: займы равномерного периодического погашения (каждый месяц)
займы неравномерного периодического погашения, т.е. ежемесячный платеж
может варьироваться.
Кредитование с рассрочкой платежа может принимать форму как
прямого, так и косвенного банковского кредита. Прямой банковский кредит
подразумевает кредитный договор, который заключается между кредитором
клиентом без посредника. Банковский кредит косвенного типа подразумевает
включение в данный договор посредника, например торговую организацию.
Схема косвенного кредитования выглядит следующим образом: кредитный
13
договор заключается между торговой организацией и клиентом, а кредит в
дальнейшем заемщик (торговая организация) получает уже в банке.7
Стоит отметить, что прямое банковское кредитование в вопросе
организации процесса значительно выгоднее косвенного кредитования, так
как позволяет точно определить, насколько экономически рациональна
выдача ссуды, а также организовать четкий контроль над её использованием
погашением. Тем не менее, у косвенного кредитование есть и свои
преимущества: например, считается, что у данного вида кредитования более
низкий уровень риска, поскольку кредитоспособность юридического лица
можно определить более достоверно.8
Довольно часто возникает ситуация, когда клиент получает ссуду в
момент возникновения потребности в ней. Например, в торговой
организации на товары длительного пользования клиент совершает покупку
товара по кредитной карте. В данном случае исчезает необходимость
непосредственного присутствия в банке с целью обращения за кредитом.
Банковские кредитные карты - «это платежные карты, с помощью
которых клиент может оплачивать различные покупки за счет финансов
банка. Классическое определение кредитных карт не предусматривает
наличия на них личных денежных средств заемщика. В РФ данное понятие
также подразумевает дебетовые карты с овердрафтом (владелец карты имеет
возможность пользоваться как собственными, так и заемными средствами)».9
На кредитной карте указывается имя и фамилия владельца, номер
счета, образец подписи, срок действия карты, фирменный знак и
наименование банка, который данную карту выдал. Также на карте имеется
черная магнитная лента с кодировкой данных о владельце.
Кредитная карта является видом косвенного потребительского
кредитования, так как она предполагает участие трех сторон в процессе
7 Белоглазова Г. Н. Банковское дело: учебник для вузов. М.: Финансы и статистика, 2013. 591 с.
8 Челноков В. А. Деньги, кредит, банки: учебное пособие для вузов по спец. «Финансы и кредит». М.:
ЮНИТИ-ДАНА, 2014 .366 с.
9 Классификация потребительских кредитов [Электронный ресурс]. / Словарь банковских терминов и
экономических понятий.
14
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3614