Дипломная работа: Анализ кредитной деятельности банка ПАО "Сбербанк России"

Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам

СОДЕРЖАНИЕ

Введение ...................................................................................................................... 3

Глава 1. Теоретические и методические аспекты анализа кредитной

деятельности коммерческого банка ...................................................................... 6

1.1. Сущность и нормативное регулирование кредитной деятельности

коммерческого банка .................................................................................................. 6

1.2. Роль кредитного риска в деятельности коммерческих банков ................ 14

1.3. Методика анализа кредитного портфеля коммерческого банка .............. 22

Глава 2. Анализ кредитной деятельности коммерческого банка ПАО

«Сбербанк России» .................................................................................................. 30

2.1. Краткая характеристика коммерческого банка ПАО «Сбербанк России» .. 30

2.2. Анализ финансового состояния коммерческого банка ПАО «Сбербанк

России» ....................................................................................................................... 34

2.3. Оценка кредитного портфеля коммерческого банка ПАО «Сбербанк

России» ....................................................................................................................... 41

Глава 3. Направления повышения эффективности

кредитной деятельности коммерческого банка ................................................ 56

3.1. Мероприятия по повышению качества кредитного портфеля

коммерческого банка ................................................................................................ 56

3.2. Экономический эффект внедрения мероприятий по повышению качества

кредитного портфеля коммерческого банка ........................................................... 61

Заключение ............................................................................................................... 66

Список использованной литературы .................................................................. 71

Приложения .............................................................................................................. 76

ВВЕДЕНИЕ

Периодические кризисные явления в экономике России в последние годы

характеризуют состояние негативных тенденций банковской системы. В связи с

этим обязательным требованием стабильности коммерческих банков является

учет последствий отрицательных внешних воздействий: снижение экономиче-

ского роста, реальных доходов населения.

Важность кредитования для экономики региона или страны в целом уже

давно не подвергается сомнениям. Платежеспособность субъектов хозяйствова-

ния, рост предпринимательства и развитие промышленности - одни из основных

признаков развития экономики. Перечисленные факторы роста эффективности

экономики, в первую очередь, реализуются благодаря банковскому кредитова-

нию, поэтому построение слаженной и эффективной работы банков в этом

направлении гарантирует процветания экономики в целом.

Не менее важным кредитование является для самого банка. На современ-

ном этапе развития банковской системы кредитная деятельность является основ-

ным источником доходов данного кредитно-финансового института. Как пока-

зывает опыт деятельности банков, основным источником банковской прибыли

является эффективное управление кредитами. В связи с этим возникает интерес

к развитию кредитной политики и ее совершенствованию в работе банков Рос-

сии. Исходя из того, что кредитный портфель банка служит главным источником

его доходов и одновременно главным источником риска, именно от его струк-

туры и качества в значительной степени зависит устойчивость банка и его фи-

нансовые результаты. Желание активно наращивать кредитный портфель при от-

сутствии серьезной системы риск-менеджмента привели к тому, что доля про-

блемных кредитов стала катастрофически большой.

Проблема качества кредитного портфеля выражается в увеличении доли

просроченной задолженности. Низкий уровень анализа кредитного портфеля

сказывается как на возможностях коммерческого банка по восстановлению кре-

дитной активности, так и на сохранении объемов кредитной деятельности при

нарастании кризисных явлений. Повышение качества кредитного портфеля, в

первую очередь, выполняет задачу по укреплению значимости банковского кре-

дитования, а также выполняет роль в обеспечении стабильного развития эконо-

мики. Достижение сбалансированного кредитного портфеля может позволить

реализовать такие долгосрочные цели, как повышение уровня банковского кре-

дитования экономики России до 80% в 2020 году.

Актуальность темы работы обусловлена тем, что для стабильного функци-

онирования банка необходимо создать эффективную систему мероприятий для

обеспечения процесса кредитования, что включает и аналитическое обеспече-

ние. Это обусловливает важность исследования и совершенствование теоретико-

методических подходов и организационного обеспечение оценки кредитной ра-

боты коммерческого банка.

Целью выпускной квалификационной работы является анализ кредитной

деятельности коммерческого банка на примере ПАО «Сбербанк России».

Исходя из поставленной цели, в выпускной квалификационной работе

были сформулированы следующие наиболее важные задачи:

1. раскрыть содержание кредитного процесса в коммерческом банке, рас-

смотреть особенности кредитной политики как основы функционирования эф-

фективного риск-менеджмента в коммерческих банках;

2. рассмотреть факторы, вызывающие кредитный риск, взаимосвязь кре-

дитных рисков и кредитного портфеля банков;

3. исследовать методические аспекты анализа кредитного портфеля ком-

мерческого банка;

4. провести анализ кредитной деятельности коммерческого банка;

5. разработать основные направления повышения эффективности кредит-

ной деятельности коммерческого банка.

Объектом исследования является кредитная деятельность коммерческого

банка ПАО «Сбербанк России». В качестве предмета выпускной квалификаци-

онной выступает качество кредитного портфеля.

Теоретической и методологической базой выпускной квалификационной

работы послужили труды зарубежных и отечественных ученых, посвященные

проблемам анализа кредитной деятельности коммерческих банков; данные ис-

следовательских центров; материалы научных конференций по исследуемой

проблеме.

Вопросами оценки, управления кредитным портфелем, в том числе аспек-

тами качества портфеля занимались ведущие российские и зарубежные ученые

А.С. Бражников, Д.И. Жиляков, А.П. Иванов, И.В. Ларионова, В.А. Леонгардт,

Г.В. Меняйло и др. Однако, несмотря на то, что ими уделялось большое внима-

ние исследованию различных аспектов и проблем кредитования, особенности

оценки качества кредитного портфеля не стали предметом детального изучения.

Методологической базой исследования послужили общенаучные положения си-

стемного подхода, методы ситуационного, сравнительного, экспертного, финан-

сового, инвестиционного, инновационного и статистического анализа.

Информационной базой выпускной квалификационной работы являются

результаты, основанные на использовании статистических данных Федеральной

службы государственной статистики, Центрального банка РФ (Банка России),

Министерства финансов РФ, Министерства экономического развития РФ, дру-

гих министерств и ведомств РФ, материалы периодических изданий, ресурсов

сети Интернет, материалов обследований независимых и зарубежных аналити-

ческих организаций, официальные данные коммерческого банка ПАО «Сбер-

банк России».

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И МЕТОДИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ

АНАЛИЗА КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

1.1. Сущность и нормативное регулирование кредитной деятельности

коммерческого банка

В результате неустойчивости макроэкономической и политической ситуа-

ции в России произошло обострение положения, которое связано с управлением

кредитной работой коммерческих банков. Следует отметить возросшую актуаль-

ность изучения процесса организации и оценки кредитной работы современного

коммерческого банка и управления им также с необходимостью поддержки

устойчивости банка в кризисные времена.

Кредитная деятельность коммерческого банка осуществляется согласно

кредитной политики. Организация кредитования заемщиков коммерческими

банками, прежде всего, зависит от кредитной политики, проводимой государ-

ством в лице своей главной кредитной организации - Центрального банка, и

лишь во вторую очередь - от тактики и стратегии банка-кредитора. Учитывая эти

принципы организации кредитования, отражая субъективный подход Централь-

ного банка страны, изменяются в соответствии с кредитной политикой послед-

него.

Кредитная политика - это стратегия и тактика банка по привлечению ре-

сурсов и направление их на кредитование клиентов банка (заемщиков) на основе

таких принципов как срочность, платность, обеспеченность, возвратность и це-

левой характер использования. Одной из функций кредитной политики коммер-

ческого банка является оптимизация кредитного процесса. Кредитный процесс,

по сути, является реализацией кредитной деятельности банка.

Кредитный процесс складывается из нескольких последовательных эта-

пов: с момента обращения заемщика в банк до закрытия кредитного дела, вклю-

чая оценку его кредитоспособности. О.Н. Афанасьев и О.И. Лаврушин под кре-

дитным процессом понимают процесс организации кредитной деятельности

Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3465

Смотрите также:



17. Введение 18. Линейные программы 19. Ветвления 20. Программирование циклических алгоритмов
Сборные железобетонные ребристые плиты перекрытия
_-___-~1
_3 тема - Диффузия
_Роджерс Карл, Брак и его альтернативы
_Штерн Вильям, Дифференциальная психология и ее методические основы
- Описание типа СЭТ7009
- Программа ГПИ