Дипломная работа: Анализ кредитной деятельности банка ПАО "Сбербанк России"
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
12
ный характер, то есть применяются к органам исполнительной власти и к Пра-
вительству РФ. Относительно к кредитной политике действуют правила возме-
щение части затрат на уплату процентов по кредиту из федерального бюджета.
При получении кредита на конкретные цели организации различных отраслей в
РФ могут рассчитывать на получение поддержки в виде субсидий.
Правительство совместно с ЦБ РФ с 1998г. принимают документ об основ-
ных направлениях единой денежно-кредитной политики, осуществляя функции
экономической политики государства.
Следует подчеркнуть, что на кредитную политику влияют не только внут-
ренние факторы - управление технологическими ресурсами, возможности ме-
неджмента, но и внешние - влияние государства и макроэкономических отноше-
ний. Немало важную роль в развитии кредитной политики коммерческих банков
играют курс валют, цена на нефть, инфляция в стране.
Повышение эффективности управления качеством кредитного портфеля
коммерческого банка, при условии растущих объемов кредитования, является
одним из основных направлений улучшения качества его кредитной деятельно-
сти, что невозможно без основных направлений улучшения организационной ос-
новы кредитного процесса.
Эффективная кредитная деятельность коммерческого банка обеспечивает
безопасность, надежность и рентабельность кредитных операций, обеспечиваю-
щих минимальный кредитный риск. В условиях сниженной ликвидности эконо-
мической сферы, кризисных явлениях в экономике коммерческие банки предла-
гают для своих клиентов широкий ассортимент современных сервисов и посто-
янно модернизируют свою кредитную политику под изменяющиеся экономиче-
ские условия с целью достижения максимальной эффективности кредитной дея-
тельности.
В связи со сложившейся нестабильной ситуацией на рынке кредитования
следует тщательнее модернизировать свою кредитную политику. Мероприятия
по совершенствованию системы управления кредитным портфелем и кредитным
13
риском как способа повышения эффективности кредитной деятельности банка
представлены на рис.1.
Рис. 1. Мероприятия по повышению эффективности
кредитной деятельности банка
Управление кредитным риском для увеличения результативности кредит-
ной деятельности банка в современных условиях должно реализовываться со-
гласно нормативным документам Банка России, положениям и методиками, а
также внутренними документами определённого банка, его кредитной полити-
кой.
В качестве дополнительных мер, обеспечивающих повышение эффектив-
ности кредитной деятельности, необходимо также применять следующие меро-
приятия:
- отказ от предоставления кредитов с высокой степенью риска;
- реализация мер, обеспечивающих улучшение возможностей заёмщика
исполнять обязательства по кредитному договору;
- повышение сроков кредитования (при необходимости);
Формирование общей политики управления
рисками
Создание и применение системы лимитов,
позволяющей диверсифицировать кредитный
портфель
Регулярный мониторинг кредитного риска
Работа с проблемными кредитами
Мероприятия по уменьшению риска
Разработка практических рекомендаций по
заключению кредитного договора
14
- использование и отбор обеспечения.
Предложенные направления помогут достигнуть главной цели кредитной
политики коммерческого банка - выявление и определение приоритетов в кре-
дитной деятельности банка, а также обязанностей всех сотрудников и структур-
ных подразделений организации, занимающихся вопросами предоставления за-
ёмных средств юридическим и частным лицам. Увеличение результативности
кредитной деятельности ПАО «Сбербанк России» позволит банку постоянно
наращивать положительный финансовый результат, а также всегда оставаться
ведущим игроком в банковской системе Российской Федерации. Модернизация
кредитной деятельности банка направлена на получение прибыли, увеличение
рентабельности и снижение кредитных рисков.
В нынешних условиях российской экономики невозможно составить иде-
ально сформированный оптимальный кредитный портфель и систему управле-
ния рисками, однако, предложенные меры по модернизации данных составляю-
щих позволят коммерческим банкам снизить принимаемые риски при кредито-
вании для достижения стратегических целей кредитной деятельности банка, её
совершенствования и повышения эффективности.
1.2. Роль кредитного риска в деятельности коммерческих банков
На современном этапе развития экономики России в делом и банковской
системы в частности остро встает вопрос о выработке системного подхода к вы-
явлению кредитного риска, факторов, провоцирующих появление данного
риска, а также способов его минимизации. Система кредитования представляет
собой совокупность взаимосвязанных составных элементов, таких как участники
кредитной системы, кредитные продукты, условия доступа на кредитный рынок,
границы кредита, кредитные технологии, кредитный мониторинг и кредитный
риск
3
.
3
Азманова Е.Г. Роль банков в развитии российского малого бизнеса // Финансы и кредит. 2010. № 45 (429). С.
31-35.
15
В процессе осуществления своих функций и оказания услуг банки еже-
дневно сталкиваются с огромным количеством различных рисков. Одним из ос-
новных видов рисков является кредитный риск, это риск невыполнения или ча-
стичного выполнения кредитных обязательств перед кредитной организацией
третьей стороной. Обычно этот вид риска вызван кредитованием ненадежных по
платежеспособности физических и юридических лиц, это связано с желанием
банков получить как можно больше прибыли
4
.
По нашему мнению, под банковским кредитным риском следует пони-мать
вероятность наступления каких-либо негативных или позитивных событий, при-
чинами которых является деятельность субъектов в условиях неопределенности.
Возникновению событий, которые могут вызвать риск, способствуют различные
факторы. В качестве негативных факторов выделим следующие:
1. Негативные изменения социально-экономической ситуации в стране,
выражающиеся, в частности в повышении темпов инфляции, росте уровня без-
работицы, сокращении социальных льгот. Данные факторы влияют на снижение
уровня заработной платы или ее задержки, потери возможности пользоваться со-
циальными выплатами.
2. Смена законодательной или исполнительной власти в стране или реги-
оне, которая может повлечь за собой потерю собственности заемщиком или его
работодателем.
3. Финансовые кризисы, в результате которых заемщики могут потерять
средства, за счет которых производились выплаты по кредитам. Организации-
работодатели либо сократят штат сотрудников, либо прекратят выплаты заработ-
ной платы.
4. Форс-мажорные обстоятельства, например, обесценение собственности
заемщика, ее порча или утрата, потеря заемщиком дееспособности, его болезнь,
4
Воробьева И.Г. Проблемы, препятствующие устойчивому развитию российской банковской системы на совре-
менном этапе / И.Г. Воробьева, Х.Р. Горчханова // Проблемы и перспективы развития науки в России и мире:
Сборник статей по итогам Международной научно-практической конференции (Пермь, 17 июня 2017 г.). - Пермь:
АМИ, 2017. - С. 85-88.
16
увеличение количества иждивенцев, привлечение заемщика к административной
или уголовной ответственности.
Представленные факторы, вызывающие возникновение банковских кре-
дитных рисков при кредитовании частных заемщиков, позволили выявить пря-
мую зависимость между ними и платежеспособностью клиентов. Наиболее зна-
чимую роль играют внешние факторы, поскольку выплаты по кредитам произ-
водятся за счет доходов заемщика, которые он получает из внешних источников.
Факторы, влияющие на появление банковских кредитных рисков, при-во-
дят к появлению большого числа рисков в процессе кредитования
5
. Однако в со-
временной экономической литературе отсутствует единая классификация бан-
ковских кредитных рисков, так как ни одна из классификаций не является пол-
ной, каждый отдельно взятый банк может подвергаться отдельным, а не ком-
плексу банковских кредитных рисков.
Классификация рисков банковской кредитной деятельности чаще всего
производится по источникам погашения, по уровню и видам риска
6
. Рассматри-
вая источники возникновения риска, можем выделить внешние и внутренние.
Кредитный риск в банковской деятельности относится к финансовому риску, так
как кредитный риск связан с непредвиденными изменениями объемов, доходно-
сти, стоимости и структуры активов и пассивов кредитной организации. Однако
при классификации кредитного риска в банковской деятельности мы можем вы-
делить несколько наиболее значимых критериев (рисунок 2).
Приведенные критерии классификации позволяют в достаточной степени
оценить имеющийся перечень рисков, связанных с кредитованием заемщиков.
Характеристика влияния большинства из приведенных рисков одинакова для
всех видов кредитных организаций.
5
Гришина Е.А. Банковские продукты и услуги: современное состояние и перспективы развития в России // Фи-
нансы и кредит. 2017. Т. 23. Вып. 39. С. 2346-2360.
6
Лукина А.И., Бабий В. С., Бессонова Н.Ю. и др. Модернизация финансово-кредитных отношений: проблемы и
перспективы. Саратов, 2012.
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3465