ШНБ представляет собой акционерное общество, что редко встречается в мировой практике. Акционерный капитал ШНБ составляет 50 млн швейцарских франков. Он разделен на 100000 акций номинальной стоимостью 500 франков каждая. Все акции именные и котируются на Швейцарской фондовой бирже. Право владения акциями предоставлено только швейцарским гражданам, публичным корпорациям, полным и коммандитным товариществам, а также юридическим лицам, чьи органы управления расположены в Швейцарии. Около 55% акционерного капитала находится в руках кантонов и кантональных банков. Оставшиеся акции большей частью принадлежат частным лицам. Федеральное правительство не владеет акциями. ШНБ имеет 2 отделения, предоставляющие кассовые услуги, и 4 отделения, оказывающие другие различные услуги. Кроме того, существует 16 агентств, управляемых кантональными банками. Национальный банк создал широкую сеть корреспондентских отношений с банками страны, которые выступают агентами во внутренних платежных операциях. Центральный аппарат ШНБ разделен на 3 департамента, первый и третий, как офис Совета Банка, находится в Цюрихе, а второй - в Берне.
Высший орган управления ШНБ - Общее собрание акционеров. Общее собрание акционеров собирается один раз в год, как правило, в апреле. За ним закрепляется широкая сфера компетенций: утверждение годовых отчетов, принятие решений о распределении чистой прибыли, назначение 15 из 40 членов Совета банка, назначение членов ревизионной комиссии, принятие решений об увеличении уставного капитала, принятии решений о ликвидации Национального банка.
Особое место в управлении ШНБ занимает его высший наблюдательный и контрольный орган - Совет банка, который осуществляет наблюдение за состоянием рынка, общее руководство банком; определяет основные направления его деятельности; выполняет функции контроля и надзора за исполнительными органами. Совет банка состоит из 40 членов, которые занимают свои должности 4 года. При формировании Совета учитываются требования представительства различных регионов и отраслей экономики. Правительство назначает президента и вице-президента банка. Затем Общее собрание акционеров избирает 15 членов Совета. И только после этого правительство производит назначения на оставшиеся 23 должности членов Совета, в числе которых должны быть не более 5 членов федерального парламента и 5 членов правительств кантонов.
Правление банка формируется правительством по рекомендации Совета банка в составе трех человек - президента, вице-президента и члена Правления. Правительство назначает также директоров местных правлений банка по рекомендации Совета банка. Необходимо подчеркнуть, что члены Правления банка, их заместители, директора и заместители директоров территориальных отделений банка не могут быть депутатами Федеральной ассамблеи либо членами кантональных правительств.
Контроль над финансовой деятельностью ШНБ осуществляет ревизионная комиссия, формируемая Общим собранием акционеров. В ее компетенцию входит проверка годовых отчетов и баланса банка. В состав ревизионной комиссии могут быть избраны лица, которые не являются акционерами банка.
В соответствии с Федеральным законом «О национальном банке» ШНБ обладает единоличным правом выпуска национальной валюты. Денежной единицей Швейцарии является швейцарский франк, равный 100 сантимам. В обращении находятся банкноты одной серии следующих номиналов: 10, 20, 50,100, 200, 500, 1000 франков. Все банкноты имеют ярко выраженное стилевое единство оформления.
ШНБ сотрудничает с другими банками, выступая в роли «банка банков», а также с различными федеральными агентствами, обладая компетенцией банка Конфедерации. Конфедерация хранит свои ликвидные активы в форме бессрочных вкладов или краткосрочных депозитов в ШНБ.
К активам ШНБ относятся:
- иностранная валюта;
- золото;
- финансовые активы, выраженные в швейцарских франках.
Данные активы представляют собой часть национального богатства Швейцарии и выполняют важные функции монетарной политики. Их соотношение зависит от направлений и требований денежно-кредитной политики, проводимой ШНБ.
К крупнейшим национальным банкам относятся: Union Bank of Switzerland. Credit Suisse Group.
UBS является крупнейшим швейцарским конгломератом, который предоставляет финансовые услуги по всему миру. Он занимает 2 место среди банков Европы, как по капитализации, так и по доходности. На сегодняшний день UBS успешно осуществляет свою деятельность в крупнейших финансовых центрах мира, а около 61000 сотрудников работают в 50 странах мира. По состоянию на 30.09.2014 чистая прибыль составляет 629,5 млн долларов.
Credit Suisse Group основан в 5 июле 1856 года Альфредом Элером для финансирования строительства железнодорожных дорог и индустриализации Швейцарии. Сегодня осуществляет инвестиционно-банковскую деятельность более чем 50 странах мира. Чистая прибыль в 3 квартале 2013 года составила 495 млн долларов.
Кантональные, местные и сберегательные банки в основном работают с местными вкладчиками в своих регионах,
Кантональными банками считаются банки, которые учреждены по решению кантона и в которых кантону принадлежит более 1/3 капитала. Таким образом. Кантональный банк контролируется властями одного из 26 кантонов Швейцарии.
Частные банки являются старейшими членами Швейцарской банковской системы. Частные банкиры работают в режиме партнерства и, следовательно, несут ответственность перед кредиторами на полную стоимость своего частного достояния. По традиции, частные банки занимаются в основном обслуживанием отдельных физических лиц, особенно в отношении управления имуществом и портфелями ценных бумаг. Частные банкиры не могут открыто пользоваться рекламой для привлечения вкладов в банк, но им позволено рекламировать свои услуги по управлению имуществом и деятельности на рынке ценных бумаг, и по закону от них не требуется раскрывать информацию о банковских счетах. Частные банки на клубной основе занимаются семейными финансовыми делами лиц с крупным состоянием.
Они не проводят коммерческих сделок, не выдают кредитов и не подвергают себя никаким рискам в обычных банковских операциях, осуществляя только управление деньгами клиентов.
Как правило, частные банки не работают с суммами меньше 300 тыс. долл. Персонализированный портфель начинают составлять от 500 тыс. или даже миллиона долл. Швейцарские частные банкиры не любят счета, по которым в течение месяца проходит много зачислений и снятий денег. Они предпочитают инвестиционные счета с большими остатками, которые используют для вложения клиентских средств в различные финансовые инструменты. В большинстве случаев основной капитал прочих банков принадлежит небольшой группе лиц. Они обычно занимаются всеми видами банковской деятельности, располагая свои учреждения, главным образом, в Цюрихе, Женеве, Лугано и Лозанне, но обслуживают в основном отдельных физических лиц.
Региональные банки и сберегательные банки
Более мелкие универсальные банки занимаются, главным образом кредитованием и депозитами. Такие банки добровольно ограничивают свою деятельность одним регионом. Преимущества таких банков: близость к клиентам, знание местных условий и хозяйственной деятельности своего региона.
Группа Райффайзен
Группа банков Райффайзен состоит из связанных между собой независимых банков, имеющих сильные связи с определенной местностью и организованных на кооперативных началах. Банки имеют историю длиной более века. Банки сети Райффайзен имеют самое большое число филиалов в Швейцарии, и все они объединены в Швейцарский союз банков Райффайзен. Союз осуществляет стратегическое руководство всей Группой и несет ответственность за управление рисками Группы. Группа Райффайзен - один из ведущих розничных банков Швейцарии, она значительно расширила свою долю рынка за последние несколько лет.
Иностранные банки
Считается, что иностранный контроль имеет место, если более половины голосов участников компании принадлежат иностранцам, правомочно получающими проценты со своего участия. Иностранные банки открывают свои офисы в Швейцарии не только из соображений представительства и престижа, но и для того, чтобы:
- предоставить иностранные банковские услуги своим «домашним» потребителям (включая филиалы за рубежом);
- вступить в деловые отношения со швейцарскими компаниями в их собственной стране, например предоставляя кредиты филиалам швейцарских компаний за рубежом;
- принять участие в деятельности на швейцарском рынке капиталов.
Прочие банки
Относящиеся к данной группе банки занимаются различного рода деятельностью, такой как: учреждения, специализирующиеся на фондовой бирже, ценных бумагах и управлением активами; коммерческие банки: как правило, они представляют собой банки универсального типа, большую долю в деятельности которых занимает ипотечное кредитование, а, кроме того, коммерческие ссуды в сферах торговли, промышленности и коммерции; и потребительские кредитные учреждения: занимаются выдачей небольших ссуд (частным лицам и промышленным предприятиям).
3. Особенности современной банковской системы Швейцарии
Банковский сектор Швейцарии вносит значительный вклад в экономику страны: на его долю приходится 9,4% валового внутреннего продукта. В 2005 г. совокупные банковские активы Швейцарии составили 4,1трлн швейцарских франков, что более чем в 9 раз превышает ВВП страны.
Национальный банк Швейцарии (SNB) по итогам 2011 года стал прибыльным после рекордного убытка в предыдущем году. В самом SNB возвращение к прибыльности объяснили переоценкой золотовалютных резервов. За 2012 год за счет удачных вложений SNB удалось заработать 13 млрд швейцарских франков ($13,8 млрд). Пять миллиардов франков банк заработал за счет роста цен на золото, а еще восемь миллиардов - за счет вложений в иностранную валюту. В 2010 году Центробанк Швейцарии понес рекордный убыток в 19,2 млрд франков. Регулятор был вынужден потратить значительные средства на валютные интервенции, чтобы поддержать курс национальной валюты, которая падала по отношению к евро. Данные о прибыли SNB не включают помощь, которую оказал регулятор крупнейшему банку страны - UBS - в конце 2011 года. В 2011 году общий доход кредитных учреждений составил 68,6 млрд франков, затраты - 38,9, прибыль - 29, чистая прибыль - 24,7 млрд франков. Коэффициент затрат по отношению к доходу достиг 56,7, прибыль на активы - 0,9% и прибыль на капитал - 18,3%.
В 2011 году Советом по финансовой стабильности (Financial Stability Board) G20 UBS был включён в список 29 системно значимых банков мира, вследствие чего UBS подлежит режиму особого контроля и обязан соответствовать более строгим критериям в отношении собственного капитала.
По состоянию на конец 2012 года в стране насчитывается 337 кредитных учреждений, в том числе 150 иностранных банков. Филиальная сеть включает 3839 филиалов, из которых 304 находятся за рубежом.
В банковском секторе занято более 182 тыс. чел., из которых 82 тыс. работают за границей. Производительность на одного работника в банковском секторе составляет 334 тыс. франков, что в 3 раза больше по сравнению со средней производительностью труда по стране.
На конец 2014 года общие активы составили 1062,478 млрд швейцарских франков, чистая прибыль -- 2,461 млрд швейцарских франков, собственный капитал -- 50,608 млрд швейцарских франков, управляемый капитал -- 2734 млрд швейцарских франков, рыночная стоимость акций -- 63,526 млрд швейцарских франков. Рост прибыли по сравнению с 2013 годом составил 13 %.
Доналоговая прибыль UBS за первый квартал 2015 года составила 1,977 млрд швейцарских франков (+88 %), значительно превысив прогнозы финансовых экспертов. Из этой суммы на долю отделений по управлению частным капиталом (Wealth Management и Wealth Management Americas) приходится 951 млн швейцарских франков (+54 %), а на отделение Investment Bank 774 млн швейцарских франков (+84 %). Чистый приток активов клиентов в первом квартале составил 14,4 млрд франков по сравнению с 10,9 млрд франков в соответствующий период 2014 года. Общая сумма активов, взвешенных по риску, на балансе отделения Investment Bank составила 35,7 млрд швейцарских франков (-41 %). Курс акций UBS за первый квартал 2015 года вырос на 11 %
Экономическим журналом Euromoney UBS был признан «Лучшим швейцарским банком в 2014 году» («Best Bank in Switzerland 2014»). Кроме этого, крупнейший кредитный институт в Швейцарии был признан лучшим глобальным банком («Best Global Bank»).
По результатам 2016-го года, как и в предыдущем, 2015 году, банк возглавил группу диверсифицированных финансовых показателей индекса устойчивого развития Dow Jones («Dow Jones Sustainability Indices (DJSI)»).
4. Законодательное регулирование банковской системы Швейцарии
Основным законом, регулирующим деятельность банковской системы страны, является закон «О банковской деятельности» 1934 года. Этот закон устанавливает правовой режим секретности банковских вкладов и уголовную ответственность за его нарушение. Закон был принят после того, как в 1934 году в нацистской Германии трое граждан были казнены за хранение капитала в Швейцарии. Банковская тайна, понятие которой до того было заложено в Гражданском и Трудовом кодексах Швейцарии, стала уголовно-правовым термином.
Орган надзора за финансовыми рынками Швейцарии осуществляет контроль за деятельностью банков Швейцарии, а также рынков ценных бумаг и инвестиционных фондов.[16] Свою деятельность этот орган осуществляет на основе Закона о надзоре за финансовыми рынками Швейцарии (англ. Swiss Financial Market Supervision Act) и статьи 98 федеральной Конституции Швейцарии. Кроме того, с 1993 года в стране действует офис швейцарского банковского омбудсмена, который ведёт свою деятельность при финансовой поддержке Фонда банковского омбудсмена Швейцарии, созданного Ассоциацией швейцарских банкиров. Услуги омбудсмена, которые предоставляются бесплатно, включают медиацию и помощь в поисках активов. Финансовый омбудсмен Швейцарии ежегодно обрабатывает около 1500 жалоб на банки.