Страхование от несчастных случаев и болезней начало развиваться прежде всего как защита интересов работающих и служащих при производственных травмах. Этот вид страхования ведет свое начало с 19 столетия. Его появление во многом связано с возникновением и развитием железнодорожного транспорта. Различия в страховых взносах в зависимости от профессии впервые появились в Германии. Немецкие страховщики делили все профессии на 12 классов по степени опасности. К первому классу относились учителя, а к последнему, самому опасному - рабочие, занимающиеся производством взрывчатки.
Однако идея страхования от несчастных случаев была известна гораздо раньше. Морское право Висби 1541 г. требовало, чтобы владелец корабля страховал жизнь своего капитана от несчастных случаев. В Голландии уже в 1665 г. существовал табель вознаграждения за потерю разных членов тела для наемного войска. В 18 веке в Германии создавались союзы взаимопомощи на случай переломов, в 1871 г. в Германии был принят имперский Закон о гражданской ответственности работодателей. В 19 веке этот вид страхования стал развиваться в Англии, где раньше других стран появилось железнодорожное сообщение. В 1849 г. в Англии была учреждена первая компания страхования от несчастных случаев на железных дорогах - Railway Death Passengers. Это страхование стало вскоре обязательным, и именно с него ведет свою историю все обязательное страхование. В Англии в 1880 г. был принят Акт о гражданской ответственности предпринимателей.
В России Законом от 6 марта 1861 г. вводится обязательная организация страховых касс на всех казенных горных заводах. Отчисления рабочих в кассу составляли 2-3% от зарплаты. Управление делами кассы было сосредоточено в руках рабочих. В 1888 г. аналогичная система страхования была введена на железных дорогах.
В развитии страхования от несчастных случаев в России большую роль так же сыграло рабочее законодательство. Под давлением рабочего движения и приема европейских государств законом от 2 июня 1903г. были приняты Правила о вознаграждении потерпевших вследствие несчастных случаев рабочих и служащих, а равно членов их семейств, в предприятиях фабрично-заводской, горной и горнозаводской промышленности. Данный документ вводил обязанность работодателя возмещать вред, причиненный работнику в результате несчастного случая на производстве, в виде пособий по временной нетрудоспособности (50% заработка), компенсации медицинских расходов, назначение пенсии по инвалидности и пенсии по случаю потери кормильца, а также выплаты фиксированного пособия на погребение.
Кроме обязательного страхования широко развивались в дореволюционной России и добровольные формы страхования от несчастных случаев. Им занимались как крупные акционерные компании, так и общества взаимного страхования.
В советское время обязательное страхование от несчастных случаев на производстве было введено в систему социального страхования, а его выполнение возложено на специально созданный государственный Фонд социального страхования, которым до начала 1990-х гг. управляли профсоюзы.
Добровольное страхование от несчастных случаев проводил Госстрах. Этот вид страхования был наиболее популярным в сфере личного страхования.
В период рыночных реформ 1990-х гг. сфера применения страхования от несчастных случаев намного расширилась: оно обеспечивает застрахованным и членам их семей комплексную защиту от экономических последствий наступления нетрудоспособности или смерти, произошедших в результате непредвиденных и случайных событий.
Практика страхования от несчастных случаев показывает, что оно может осуществляться в различных формах, сохраняя единое социально-экономическое содержание. В настоящее время в РФ страхование от несчастных случаев может быть обязательным, осуществляемым в силу закона, или добровольным, проводимым на коммерческой основе.
Сейчас существует такой вид способ страхования, который называется прямым. Под прямым страхованием (direct-insurance) понимается дистанционная продажа полисов страхования (оформление полиса и расчет его конечной стоимости) через Интернет или колл-центр без участия посредников - страховых агентов.
В России первая компания по прямому страхованию - ЗАО «Прямое страхование» - начала работать с 1 июля 2005 года. Впоследствии она вошла в состав Столичной страховой группы и была переименована в «МСК-Директ». За 4 года своей работы в качестве прямого страховщика компания так и не смогла набрать необходимый объем страхового портфеля, заняв по итогам 2008 года лишь 387 место по объему полученной страховой премии. Компания была окончательно ликвидирована в 2012 году.
Второе открытие прямого страхования в России пришлось на 2008 год, когда на рынке появилось сразу три новых прямых страховщика: ОАО «ИНТАЧ СТРАХОВАНИЕ», ОАО «КИТ Финанс Страхование» (переименовано в ОАО «Либерти Страхование») и ЗАО «Контакт страхование» (было ликвидировано в июле 2012 года). Среди универсальных страховых компаний первой стала развивать прямые продажи Группа Ренессанс Страхование (с сентября 2008 года).
.3 Организационные формы, виды добровольного страхования от несчастных случаев
Добровольное страхование от несчастных случаев имеет несколько организационных форм. В первую очередь различают индивидуальное и коллективное страхование от несчастных случаев.
Договор индивидуального страхования отличается от коллективного тем, что он заключается физическим лицом, и действие договора в основном распространяется на страхователя и членов его семьи. По договору коллективного же страхования страхователем выступает юридическое лицо, а застрахованными - физические лица, в жизни и здоровье которых страхователь имеет материальный интерес.
Договоры коллективного страхования заключаются либо работодателями в пользу своих работников, либо различными ассоциациями и обществами в пользу их членов. Взносы по коллективному страхованию значительно нижде, чем по индивидуальному, поскольку происходит дополнительное выравнивание риска в рамках определенной группы.
В Российской федерации коллективное страхование от несчастных случаев имеет свою специфику в силу особенностей существовавшего ранее налогового законодательства, позволявшего использовать эту форму для ухода от налога на прибыль, налога на доходы и взносов во внебюджетные фонды социального значения. Предприятия использовали страхование от несчастных случаев для обеспечения работникам дополнительных денежных выплат, минуя установленные законом обязательные отчисления и налоги с фонда оплаты труда. Такая ситуация была возможна благодаря легальному существованию страхования с возвратом страховых взносов и льготному налогообложению страховых взносов и страховых выплат.
Теперь рассмотрим индивидуальное страхование от несчастных случаев
Индивидуальное добровольное страхование от несчастных случаев существует в следующих формах:
полное страхование от несчастных случаев, предоставляющее страховую гарантию на любой период как частной, так и профессиональной жизни человека в течение действия договора;
частичное страхование, предоставляющее гарантию только на определенный период жизнедеятельности человека; наиболее распространенным является страхование от несчастных случаев на время поездки, путешествия, в том числе за рубеж;
дополнительное страхование, т.е. использование страхования от несчастных случаев в качестве составляющей различных комбинированных или пакетных полисов; гарантия выплаты двойной страховой суммы при наступлении смерти в результате несчастного случая в страховании жизни; гарантия по несчастным случаям в пакетном полисе главы семьи и др. Страхование от несчастных случаев - это самое распространенное дополнение многих страховых полисов и наиболее выгодный в рамках личного страхования риск для страховщиков.
Рассмотрим такой вид добровольного страхования, как страхование детей от несчастных случаев. В данном случае объектом страхования являются интересы, связанные с жизнью и здоровьем застрахованного лица - ребенка. Застрахованными могут быть лица в возрасте не менее 1 года и не более 17 лет на момент заключения договора страхования, не являющиеся инвалидами.
Страхователями при этом выступают родители, родственники, опекуны, попечители, являющиеся дееспособными лицами.
Страховыми же случаями являются наступившие в результате несчастного случая события, такие как:
расстройство здоровья застрахованного лица (травма, отравление);
стойкое расстройство здоровья (инвалидность) застрахованного лица;
смерть застрахованного лица.
В Приложении 1 приведены страховые тарифы, дифференцированые в зависимости от возраста (чем ребенок старше, тем тарифная ставка выше), занятий спортом, наличия определенных заболеваний, выбранных страхователем рисков.
Виды выплат по страхованию детей от несчастных случаев отличаются от выплат по другим видам страхования:
) единовременная выплата при наступлении расстройства здоровья (по таблице размеров выплат страхового обеспечения в связи со страховыми случаями);
) выплата за пребывание в стационаре (по одному страховому случаю оплате подлежат не более 120 календарных дней);
) единовременная выплата при наступлении стойкого расстройства здоровья в случае установления категории "ребенок-инвалид" (% страховой суммы): сроком на 1 год - 20; на 2 года - 35; до 18 лет - 100;
) единовременная выплата страховой суммы в случае смерти застрахованного лица - в размере страховой суммы.
Разновидностью страхования детей от несчастных случаев является страхование школьников от несчастных случаев. Застрахованными лицами могут выступать учащиеся дневных общеобразовательных учебных заведений в возрасте от 6 до 17 лет. Страхователями являются родители, родственники, проживающие вместе с учащимся, а также юридические лица - работодатели родителей школьников.
Особенности страхования школьников от несчастных случаев:
) договоры страхования заключаются в общеобразовательных учебных заведениях;
) договоры страхования заключаются в начале учебного года - с 1 сентября по 30 ноября;
) срок действия договора страхования - один год;
) не существует перечня случаев, когда страховщик вправе отказать в выплате страхового обеспечения (кроме случаев совершения застрахованным лицом умышленного преступления, подтвержденного судебными органами).
2. ОСОБЕННОСТИ СТРАХОВАНИЯ ОТ НЕСЧАСТНЫХ СЛУЧАЕВ
.1 Особенности страхования от несчастных случаев и болезней в России
С каждым годом развитие рынка страхования в России набирает обороты. Это и не удивительно, ведь страховка является практически единственным способом материально поддержать себя и своих близких в случае наступления непредвиденной ситуации. Один из самых популярных видов такой поддержки - страхование от несчастного случая.
Основные особенности страхования от несчастных случаев и болезней в России определяются соотношением между обязательным и добровольным страхованием. Поэтому ситуация в различных секторах российского рынка неодинакова.
Часть рисков, связанных с несчастными случаями и болезнями, покрывается в России обязательным страхованием, которое развивается по трем основным направлениям:
страхование жизни и здоровья тех категорий работников, чья профессиональная деятельность связана с повышенным риском несчастного случая при исполнении ими своих служебных обязанностей;
страхование профессиональных заболеваний и производственного травматизма (как один из элементов системы обязательного социального страхования);
обязательное страхование пассажиров железнодорожного, воздушного, водного и автомобильного транспорта при междугородных перевозках.
Имущественные интересы страхователя, связанные с рисками жизни и здоровью вследствие болезней и несчастных случаев, могут защищаться с помощью добровольного страхования. Основными группами страховых продуктов являются: страхование на случай нанесения вреда здоровью застрахованного вследствие несчастного случая или болезни, страхование на случай смерти застрахованного вследствие несчастного случая или болезни, а также страхование на случай постоянной или временной утраты трудоспособности вследствие несчастного случая или болезни.
В частности, страхование критических заболеваний в России фактически ничем не отличается от соответствующих продуктов, распространяемых за рубежом. А такие виды страхования, как страхование потери доходов вследствие утраты трудоспособности и страхование долгосрочной потребности в лечении/уходе полностью осуществляются в рамках обязательного (социального) страхования. Поэтому указанные продукты в форме добровольного страхования на российском рынке практически не встречаются.