Первая глава "Топливно-энергетический комплекс как стратегическая отрасль российской промышленности" состоит из пяти разделов. В первом разделе проанализированы основные экономические показатели российской промышленности и определены тенденции развития экономики. Топливно-энергетический комплекс, который является объектом диссертационного исследования - стратегическая отрасль. Исследование проблем, с которыми сталкиваются российские предприятия ТЭК, нельзя проводить изолировано от внешней среды. Именно поэтому в диссертации много внимания уделено основным тенденциям, которые имеют место в современной российской экономике. К концу 2008 г. усилилось проявление негативных последствий воздействия мирового финансового кризиса на российскую экономику: сокращается прирост ВВП, происходит снижение потребительского спроса, ухудшаются условия кредитования, замедляется общая динамика инвестиций и др.
Во втором разделе дана оценка влияния кризисных явлений в экономике на прибыль промышленных предприятий. По данным Минэкономразвития в промышленности произошло резкое снижение всех операционных показателей в конце 2008 года, а также наблюдалось снижение цен (рис.1).
Рисунок 1 - Динамика цен по основным видам экономической деятельности (по данным Росстата, %).
В третьем разделе рассмотрена ситуация на рынке инвестиций, в частности, инвестиций в промышленность. В четвертом разделе оценено значение топливной промышленности для экономики России, рассмотрена структура экспорта России.
Рисунок 2 - Экспорт и производство отдельных товаров (по данным Росстата, %).
В пятом разделе проанализировано состояние ТЭК и определена его доля в промышленном производстве России по основным отраслям: нефтяной, газовой, угольной. По результатам исследований, проведенных в первой главе, была поставлена проблема и сформулированы задачи исследований.
Вторая глава "Теория и методология принятия оптимальных управленческих решений" состоит из трех разделов. В первом разделе рассмотрены теоретические аспекты принятия решений. Во втором разделе приводится историческая справка развития методов исследования и анализа экономических показателей. В третьем разделе предложен новый подход к представлению процесса принятия управленческих решений с использованием идентифицированной модели объекта управления. Суть данного процесса заключается во введении в систему управления математического аппарата, позволяющего оценивать последствия управленческих решений до их внедрения в практику, что поможет избежать неблагоприятных последствий неверных решений.
При моделировании динамики ВВП приходится учитывать большое число переменных. В этом случае модель была представлена в виде:
(1)
с использованием которой составлен функционал:
(2)
Для получения искомых коэффициентов ai необходимо найти частные производные:
(3)
Процесс получения искомых коэффициентов является весьма трудоёмким и требует проведения большого количества преобразований.
В методе, предложенном в диссертации, процесс получения математической модели реального объекта исследования основывается на использовании идентификатора, включающего два этапа - структурную и параметрическую идентификацию (см. рис. 3).
С помощью этого метода в диссертации была разработана и опробована трендовая модель выпуска валового продукта
(4)
(5)
(6)
где - основной тренд роста ВВП; - гармоническая составляющая динамической модели ВВП; - результирующая динамическая модель ВВП.
Результаты идентификации динамики ВВП представлены на рисунке 4.
На графике (см. рис. 4) продемонстрировано хорошее совпадение результатов моделирования процесса до конца 2008 года со статистическими данными, что доказывает достоверность модели. С помощью предложенной модели можно определить тенденцию развития динамики ВВП, т.е. осуществить прогноз на ближайшую перспективу. Однако предложенная модель должна корректироваться в зависимости от характера изменения экономической ситуации.
В диссертации получены три возможных варианта динамики выпуска ВВП: при стабильном росте экономики, экономическом кризисе и отсутствии прироста экономических показателей.
За последние пять лет согласно статистическим данным наблюдался рост показателя ВВП России. При сохранении этой тенденции, характерной для растущей экономики, значения изучаемого показателя будут также возрастать.
В диссертации с помощью разработанной модели получена прогнозная модель динамики выпуска ВВП в условиях экономического роста (2009 - 2010гг.) (рис.4).
Рисунок 4 - Прогноз динамики выпуска ВВП в условиях экономического роста
Однако в условиях мирового финансового и экономического кризиса происходит падение всех операционных показателей. Спад выпуска ВВП России, за исключением сезонного фактора, по данным Минэкономразвития в четвертом квартале 2008 года составил 1,9%. С учетом сезонного фактора рост ВВП в 2008 году составил (по оценке министерства экономического развития) 5,6%, при последовательном замедлении от 8,5% в первом квартале до 7,5% - во втором, до 6,2% - в третьем и до 1,1% - в четвертом квартале. Наиболее значительное снижение темпов роста произошло в строительстве, транспорте и промышленном производстве.
С учётом изменившейся статистики результирующая модель выпуска ВВП была описана в общем виде следующим уравнением:
(7)
Анализ статистических данных по динамике развития ВВП в условиях наступившего финансового и экономического кризиса позволил получить следующие значения коэффициентов:
(8)
В этом случае динамика развития ВВП была представлена в соответствии с уравнением (7) и исходными данными (8) графиком (см. рис.5)
Производство ВВП в условиях высокого уровня инфляции (см. рис.5) может развиваться с существенным падением показателей, зависящих от глубины кризисных явлений.
В случае, когда темп роста ВВП равен нулю (а 1=а 2), прогнозная динамика процесса сохранит свои параметры, соответствующие концу 2008 года, на период 2009-2010 годов.
Таким образом, в диссертации был предложен и опробован метод идентификации экономических процессов, который может быть использован при формировании стратегии управления с целью анализа и прогноза экономических показателей, влияющих на работу предприятия.
Рисунок 5 - Прогноз динамики выпуска ВВП в условиях нарастающего экономического кризиса.
Третья глава "Планирование объёмов выпуска продукции промышленными предприятиями с учётом динамики спроса" посвящена изучению аспекта планирования выпуска продукции промышленным предприятием в условиях экономического кризиса. Кроме того, была решена задача разработки экономико-математической модели оптимизации выпускаемого ассортимента продукции на примере предприятий нефтяной отрасли. В этой главе был проведен анализ безубыточности ОАО "Татнефть" в условиях неограниченного спроса и растущих цен на нефть. Были использованы статистические данные компании "Татнефть", а также данные по всей нефтяной отрасли в целом. За основу были приняты объем добычи нефти, чистая прибыль и выручка. Обработка велась по статистическим данным за 9 лет с 1998 по 2007 год.
Первый этап проведения анализа безубыточности состоял в определении зависимости между двумя переменными.
Рисунок 6 - Зависимость величины чистой прибыли от величины выручки ОАО "Татнефть" в 1998-2007гг.
Модель зависимости чистой прибыли от объемов выручки в результате параметрической идентификации описана уравнением:
(9)
с коэффициентом корреляции R = 0.8078.
Таким образом, в условиях неограниченного спроса точка безубыточности предприятия "Татнефть" окажется при объёме выручки 82504 млн. руб.
Коэффициент корреляции R = 0.8078 свидетельствует о нормальном приближении линии тренда к имеющимся точкам. Как было сказано ранее, при ежегодном одинаковом объеме реализации, прибыль зависит от цен на продукцию.
В настоящее время при падении цен на нефть нефтяные компании неизбежно столкнутся со снижением прибыли, а также накоплением нереализованной продукции и увеличением затрат на хранение запасов. Это говорит о необходимости создания целенаправленного подхода к расчёту оптимального объёма выпуска продукции промышленных предприятий.
В диссертации была разработана модель оптимального объёма выпуска продукции промышленного предприятия с учётом спроса и ограничения на объём хранения нереализованной продукции:
(10)
(11)
при ограничениях
(12)
(13)
(14)
. (15)
В точке безубыточности прибыль равна нулю. Предполагается, что цена будет постоянна.
; (16)
; (17)
; (18)
, (19)
где - прибыль за год ; - объём реализации в год ; - цена за единицу продукции; - затраты на производство продукции в год ; - объём производства в год ; - затраты на хранение нереализованной продукции в год ; - объём нереализованной продукции в год ; - объём нефтехранилищ.
Решение поставленной в работе задачи было выполнено при наличии ограничений:
- суммарное количество нереализованной продукции не должно быть больше объёма нефтехранилищ;
- за год спрос (объём реализации продукции) не больше суммарного значения объёма производства и объёмов нереализованной продукции.
Благодаря использованию предложенной в диссертации экономико-математической модели стало возможным найти значении спроса, при котором с учётом затрат на нереализованную продукцию прибыль предприятия будет равна нулю.
При разработке стратегии управления промышленным предприятием важно учитывать также и ресурс времени, через которое резервуары для хранения нефти будут полностью заполнены и дальнейшее производство продукции в полном объеме станет нецелесообразным.
Допустим, объём производства превышает спрос на величину V, тогда дополнительные затраты, связанные с нереализованной продукцией, будут рассчитываться по формуле:
, (20)
где - интенсивность накопления в зависимости от спроса;
- интенсивность накопления в зависимости от времени .
В случае падения спроса до величины , объем нереализованной продукции будет равен общему объёму произведенной продукции xза вычетом спроса .
Зависимость между нереализованной продукцией и затратами на ее хранение носит линейный характер. Соблюдается обратная пропорциональность между снижением спроса и величиной дополнительных затрат, что легло в основу графического представления данного процесса, изложенного в диссертации. С учётом линейности этой зависимости и интенсивности накопления нереализованной продукции в математической модели (10)-(18) функционал (10) в диссертации представлен в виде:
(21)
С помощью разработанной модели были проведены расчетные исследования производственной деятельности компании "Татнефть". В качестве исходных материалов было принято следующее:
Цена нефти в декабре 2008 года в среднем составила примерно 44 доллара за баррель. Компания "Татнефть" добывает и реализует 25 млн. тонн нефти ежегодно. До недавнего времени была ситуация, которая позволяла нефтяным компаниям получать сверхприбыли и являться основной частью дохода государственного бюджета. Объём добычи нефти был равен объему ее реализации .
При падении спроса на 17% будет происходить накопление нефтяных запасов, требующих дополнительных затрат на хранение. При этом возможности по складированию продукции ограничены объёмом имеющихся нефтехранилищ, а именно 6,7 млн. тонн.
В диссертационном исследовании было принято, что цена в среднесрочной перспективе держится на уровне 7899 руб. за тонну. А спрос, по прогнозам аналитиков, ограничивается падением на 17%. Для компании "Татнефть" это будет означать снижение годовых объёмов реализации с 25 млн. тонн нефти до 20,75 млн. тонн.
С учетом имеющейся информации, в диссертации найдена точка безубыточности с учётом затрат на хранение нереализованной продукции и определен ресурс времени, расходуемый на полное заполнение нефтехранилищ.
Выявлено, что при падении спроса до 4,6 млн. тонн компания не получит прибыль, а объём нереализованных запасов будет равен 20 млн. тонн нефти.
На практике накопление почти годового объёма выпуска продукции для компании "Татнефть" - нереально, т.к. объём имеющихся нефтехранилищ рассчитан на 6,7 млн. тонн. Поэтому производственная задача должна решаться с учетом ограниченной возможности по хранению нереализованной нефти.
В данной постановке задачи искомым параметром будет время t, через которое нефтехранилища будут полностью заполнены. Это заставит предприятие сократить нефтедобычу, что неизбежно приведет к большим затратам, а возможно и к полной остановке работы предприятия.
В случае, если спрос будет оставаться на прежнем уровне (падение спроса на 17%), а предприятие не сократит добычу нефти, то объём нереализованной продукции будет линейно возрастать.
В результате было получено, что при заданных условиях уже через 1,6 года нереализованная нефть полностью заполнит хранилища.
Таким образом, с помощью разработанной модели был найден оптимальный объём производства для ОАО "Татнефть" с учётом динамики спроса и ограничения на объёмы хранения нереализованной продукции.