МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
УО «БЕЛОРУССКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ЭКОНОМИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ»
Кафедра экономической теории
КУРСОВАЯ РАБОТА
на тему: Изменение роли банков в процессе эволюции рыночной системы. Особенности и проблемы развития банковской системы Республики
Беларусь
МИНСК 2005
РЕФЕРАТ
Курсовая работа: 26 с., 12 источников, 3 прил.
БАНКИ, БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА, КРЕДИТ, ДЕНЕЖНАЯ МАССА, КАПИТАЛ, РЕНТАБЕЛЬНОСТЬ, ИНФЛЯЦИЯ
Объектом и предметом исследования являются рыночная экономика и банковская система соответственно.
Цель работы: определить роль банков в рыночной системе.
При выполнении работы использованы методы: системный, сравнитель-ного анализа, графический.
Все заимствованные из литературных и других источников теоретические и статистические положения сопровождаются ссылками на их авторов.
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ
1. БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА ГОСУДАРСТВА - ОСНОВА ЭФФЕКТИВНОГО ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ ЭКОНОМИКИ
1.1 Современное представление о сущности банка
1.2 Основные звенья кредитной системы государства
2. ОСОБЕННОСТИ РАЗВИТИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ В РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
2.1 Создание банковской системы Беларуси
2.2 Роль банков в экономике республики
3. Перспективы развития банковской системы Республики Беларусь
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
ПРИЛОЖЕНИЯ
ВВЕДЕНИЕ
Развитие банковской системы является одной из основ развития экономи-ки государства. Она обеспечивает концентрацию и перелив финансовых ресурсов и, таким образом, питает и стимулирует развитие государственной экономики. От ее работы во многом зависит результативность проводимой экономической политики, а в конечном итоге - экономическое положение государства в целом. Роль банков в экономике очень велика. В процессе своей деятельности они вступают во взаимоотношения как с другими банками и клиентами разных форм собственности, так и с различными субъектами хозяйственной жизни страны. В связи с этим в основу рассмотрения деятельности банка положен комплексный подход, который позволяет связать деятельность банков с процессами воспроизводства и развития экономики.
Банковский сектор будет оставаться важнейшим звеном, через которое Национальный банк Республики Беларусь оказывает воздействие на реальный сектор экономики. С учетом ключевых принципов эффективного банковского надзора Национальный банк, вероятнее всего, продолжит работу по внедрению в практику надзорной деятельности общепринятых в мировой банковской прак-тике подходов к регулированию банковских рисков, в том числе на консолиди-рованной основе, по дальнейшему совершенствованию и приближению к меж-дународным стандартам учета, бухгалтерской и финансовой отчетности банков.
Чтобы объективно оценить эффективность банковской системы, нужно исходить из следующих критериев и целевых установок. Необходимо опреде-лить, содействует ли сложившаяся банковская система задачам экономичес-кого роста, достижения финансовой и макроэкономической стабилизации, достижение мировых стандартов в области банковских операций в Республике Беларусь, эффективность развития финансовых рынков.
Достижение поставленной цели предполагает решение ряда взаимосвя-занных задач:
- раскрыть понятие и сущность банка и банковской системы;
-охарактеризовать взаимоотношения центрального банка с коммерческим банками;
- проанализировать переход в 1991 году к двухуровневой системе в Республике Беларусь и её развитие с 1991 по настоящее время;
- наметить пути повышения стабильности банковской системы в республике.
Для написания данной работы были использованы учебные пособия, периодические издания, статистические материалы.
1. БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА ГОСУДАРСТВА - ОСНОВА ЭФФЕКТИВН0ГО ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ ЭКОНОМИКИ
1.1 Современное представление о сущности банка
Термин «банк» происходит от итальянского слова «банко», что означает лавка, скамья или конторка, за ко-торой менялы оказывали свои услуги [8, c.6].
Первые банки, по мнению ряда ученых, возникли в условиях мануфак-тур-ной стадии капитализма и появились прежде всего в отдельных итальянских городах (Венеции, Генуе) в XIV и XV вв. По их мнению, банк как особый институт товарного хозяйства возник именно в тот их период, когда нужна была сеть специальных учреждений, регулирующих денежное обращение и производивших в более широких масштабах кредитные операции. Банк появился только на такой стадии развития кредита, когда без его широкой помощи невоз-можно было функционирование капиталистических предприятий. Другая часть специалистов считает, что банки возникли в более ранний период -- при феодализме. Они отмечают, что уже в античном и феодальном хозяйстве появилась потребность в функции банков как посредников в платежах [9, с.8].
Рассмотренные замечания, о происхождении банка бесспорно имеют для анализа существенное значение, они приближают к раскрытию сути банка.
B современном обществе банки занимаются различными видами операции. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения. Через них осущест-вляется финансирование народного хозяйства, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуще-ством. Кредитные учреждения консультируют, участвуют в обсуждении законодатель-ных и народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсоб-ные предприятия. Создается впечатление не о специфи-ке, а о многоликой сути банка. В разряд его деятельности подключаются такие ее виды, которые могут
выполнять и другие учреждения.
Банк -- это автономное, независимое, коммерческое предприятие. Это главное в понимании его сущности. Банк -- это не фабрика, не завод, не строительная организация. В отличие, к примеру, от промышленных пред-приятий деятельность банка сосредоточена не в сфере производства, а в сфе-ре обращения, обмена. Банк - это посредник между товаропроизводителями, скорее продавец, чем производитель. Банк как специфическое предприятие про-изводит продукт, существенно отличающийся от продукта сферы материального производства, он произ-водит не просто товар, а товар особого рода в виде денег, платёжных средств. Деньги являются воспроизводственной категорией; наличные деньги, выпущенные банком как единственным монополистом в общей - субъектов воспроизводства, обслуживают как сферу производства, так и распре-деления, обмена и потребления. Помимо данного продукта банки предоставляют также различного рода услуги преимущественно денежного характера [9, с. 15].
Основным продуктом банка в сфере услуг (в отличие от промышленного предприятия) является не производство вещей, предметов потребления, а предоставление кредита. Особенность банковского кредита состоит в том, что он предоставляется не как некая сумма денег, а как капитал. Это значит, что предоставленные взаймы денежные средства не просто должны совершать круговращение в хозяйстве заемщика, но и возвратиться к своей исходной юридической точке с приращением в виде ссудного процента как части вновь созданной стоимости.
Банк скорее торговое, посредническое нежели промышленное предприятие
Схожесть банка с торговлей не случайна. Банк действительно как бы «пок-пает» ресурсы, «продает» их, функционирует в сфере пере-распределения, содействует обмену товарами. Он имеет своих «продав-цов», хранилища, особый «товарный запас», его деятельность во многом зависит от оборачиваемости. Фундаментальное отличие банка от торгового предпри-ятия заключено в основе банка. Под основой банка понимается его главное качество -- кредитное дело, то, что в массе других видов деятельности исторически закрепилось за банком как основополагающее занятие в масштабах, потребовавших особой организации [9, c. 15-16].
Определение банка можно дать и следующим образом: банк - кредитно-финансовое предприятие, которое сосредотачивает временно свободные денежные средства (вклады), предоставляет их во временное пользование в виде кредитов (займов, ссуд), посредничает во взаимных платежах и расчетах между предприятиями, учреждениями или отдельными лицами, регулирует денежное обращение в стране, включая выпуск (эмиссию) новых денег [8, с.48].
Банки выполняют исключительно важную роль в механизме функционирования рыночной экономики. С помощью банков происходит перелив капитала в наиболее рентабельные отрасли и регионы, что способствует экономическому, социальному и технологическому прогрессу общества. Современные банки не только торгуют деньгами, одновременно они являются аналитиками рынка. По своему местоположению банки оказываются ближе всего к бизнесу, его потребностям, меняющейся конъюнктуре. Таким образом, рынок неизбежно выдвигает банк в число основополагающих, ключевых элементов экономического регулирования.
Таким образом, с учётом анализа специфики банка его можно определить как предприятие или денежно-кредитный институт, осуществляющий регулирование платёжного оборота в наличной и безналичной формах.
По мере концентрации и централизации промышленного капитала происходит концентрация и централизация банковского капитала, что существенно меняет роль банков в экономике. Из посредников в платежах банки превращаются в монополистов, способных играть качественно новую роль. Банковские монополии, вкладывая значительную часть капиталов в реальный сектор экономики, в целях контроля использования денежных средств постепенно сращиваются с промышленным капиталом путем взаимопроникновения промышленных и банковских монополий. Инвестиционная деятельность банков растет скорее, чем их учётно-ссудные операции. Банки превращаются в прямых участников производства, в совладельцев торгово-промышленных корпораций.
1.2 Основные звенья кредитной системы государства
Банковская система в качестве составной части входит в большую систему -- кредитную систему страны. А кредитная система -- в экономиическую систему страны. Это означает, что деятельность и развитие банков следует рассматривать в тесной связи с производством, обращением и потреблением материальных и нематериальных благ. В своей практической деятельности банки органично вплетены в общий механизм регулирования хозяйственной жизни, тесно взаимодействуя с бюджетной и налоговой системами, системой ценообразования, с условиями внешнеэкономической деятельности.
Банковская система -- совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма. Банковские системы используются для решения текущих и стратегических задач:
- обеспечения экономического роста;
- регулирования инфляции;
- регулирования платежного баланса [8, с. 48].
Современные кредитно-банковские системы имеют сложную, многозвеньевую структуру. Если за основу классификации принять характер услуг, которые учреждения финансового сектора предоставляют своим клиентам, можно выделить три важнейших элемента кредитной системы: центральный (эмиссионный банк), коммерческие банки, специализированные финансовые учреждения (страховые, сберегательные и т.д.).
В ходе исторического развития возникли сегментированные и универсальные банковские системы. Сегментированная система предполагает жесткое законодательное разделение сфер операционной деятельности и функций отдельных видов финансовых учреждений (США и Японии). При универсальной структуре закон не содержит ограничений относительно отдельных видов операций и сфер финансового обслуживания (Великобри-тания). Большую роль в функционировании банковского сектора играет высокая степень самоконтроля финансовых институтов, строгое соблюдение ими обычаев и традиций, выработанных банковским сообществом.
В странах с развитой рыночной экономикой сложились двухуровневые банковские системы. Верхний уровень системы представлен центральным (эмиссионным) банком либо резервной системой (например, в США). Нижний- коммерческиими банками, подразделяющиеся на универсальные и специализи-рованные банки (инвестиционные банки, сберегательные банки, ипотечные банки, банки потребительского кредита, отраслевые банки, внутрипроизводст-венные банки), и небанковские кредитно-финансовые институты (инвести-ционные компании, инвестиционные фонды, страховые компании, пенсионные фонды, ломбарды, трастовые компании, инкассаторские агентства и др.).
Центральный банк страны является главным звеном банковской системы любого государства. В большинстве стран он принадлежит государству. Но даже если государство формально не владеет его капиталом (США, Италия, Швейцария) или владеет частично (Бельгия -- 50%, Япония -- 55%), центральный банк выполняет функции государственного органа. Центральный банк обладает монопольным правом на выпуск в обращение (эмиссию) банкнот -- основной составляющей налично-денежной массы. Он хранит официальные золотовалютные резервы, проводит государственную политику, регулируя кредитно-денежную сферу и валютные отношения. Центральный банк участвует в управлении государственным долгом и осуществляет кассово-расчётное обслуживание бюджета государства [8, с. 50].
По своему положению в кредитной системе центральный банк играет роль «банка банков», т.е. хранит обязательные резервы и свободные средства коммерческих банков и других учреждений, предоставляет им ссуды, организует национальную систему взаимозачётов денежных обязательств либо непосредственно через свои отделения, либо через специальные расчетные палаты (расчётно-кассовые центры). Центральный банк ведет общегосударственную книгу регистрации банков. По согласованию с Министерством финансов он определяет порядок создания страховых и резервных фондов, которые формируются за счет прибыли банков и предназначаются для покрытия возможных убытков коммерческих банков. Центральный банк в целях поддержания надежности и обеспечения стабильности банковской системы имеет право при обнаружении нарушений коммерческими банками установленных нормативов применять соответствующие меры воздействия. Центральный банк может ставить вопрос о финансовом оздоровлении банка, о его реорганизации и даже о полной ликвидации банка [8, с. 50].