Коммерческий банк -- это институт кредитно-банковской системы, организующий движение ссудного капитала с целью получения прибыли. Коммерческие банки являются основным звеном банковской системы страны. По уровню специализации коммерческие банки делятся на универсальные (осу-ществляющие практически все виды банковских операций) и специализированные (осуществляющие в силу тех или иных причин специи-ализацию на определенных видах банковских операций). Основные функции коммерческих банков: мобилизация временно свободных денежных средств юридических и физических лиц, превращение их в капитал; кредитование юридических и физических лиц, а также государства; расчетно-кассовое обслуживание клиентов. Крупные банки осуществляют для своих клиентов до 300 видов операций и услуг: ведение депозитных счетов, выдачу разнообразных кредитов, куплю-продажу ценных, бумаг, операции по доверенности, хранение ценностей и т.д. Поэтому они постоянно и неразрывно связаны практически со всеми звеньями воспроизводственного процесса [12, с. 101].
Деятельность специализированных банков ориентирована на предоставление в основном одного-двух видов услуг для большинства своих клиентов. Другим типом специализации банков может служить обслуживание лишь опре-деленной категории клиентов (например, биржевые, кооперативные или комму-нальные банки) либо отраслевая специализация.
Инвестиционные и инновационные банки специализируются на аккумуляции денежных средств на длительные сроки, также посредством выпуска облигационных займов и предоставления долгосрочных ссуд.
Сберегательные банки (в США -- взаимосберегательные банки, в ФРГ -- сберегательные кассы) -- это небольшие кредитные учреждения местного значения, которые объединяются в национальные ассоциации и обычно контролируются государством, а нередко и принадлежат ему. Сберегательные банки осуществляют прием вкладов от населения на текущие и другие счета, предоставление потребительского и ипотечного кредита, банковских ссуд, покупку частных и государственных ценных бумаг, выпуск кредитных карточек.
Ипотечные банки -- учреждения, предоставляющие долгосрочный кредит под залог недвижимости (земли, зданий, сооружений). Пассивные операции этих банков заключаются в выпуске ипотечных облигаций.
Банки потребительского кредита -- тип банков, которые функционируют
в основном за счет кредитов, полученных в коммерческих банках, и выдачи краткосрочных и среднесрочных ссуд на приобретение дорогостоящих товаров длительного пользования и т.д. [8, с. 53].
Главную роль в банковском деле играют банковские группы, в составе которых выделяются головная компания (крупный банк -- холдинг), филиалы (дочерние общества), а также представительства, агентства, отделения.
Банковский холдинг (чистый) представляет собой держательскую (холдинговую) компанию, владеющую пакетами акций и иных ценных бумаг других компаний и осуществляющую операции с этими ценными бумагами. Банковский филиал выступает как юридическое лицо, регистрируется в местных органах власти и считается резидентом страны требования, имеет самостоятельный баланс. Пользуясь юридической независимостью филиалов, коммерческие банки осуществляют через них запрещенные сделки с ценными бумагами компаний небанковского сектора.
В современных условиях развития процесcoв интeрнациoнaлизaции и глобализации банки стали важнейшими финансовыми посредниками, которые обеспечивают необходимыми ресурсами весь круг участников внешнеэконо-мических связей. В течение последних 25 лет финансовые рынки всё больше приобретают характер глобальных. Глобализация означает в данном случае универсализацию финансовых переливов, разработку и принятие единых прин-ципов финансового взаимодействия, единообразие и интегральность техноло-гий, унификацию финансовых механизмов и инструментов. Интернационализа-ция банковской деятельности тесно связана с развитием объективного процесса интернационализации производства, капитала, усложнением международных экономических отношений [10, с. 15].
Современная банковская система мирового хозяйства имеет несколько уровней. Первый уровень представлен транснациональным и международными коммерческими (универсальными и специализированными) банками. Второй уровень составляют международные финансовые организации (Группа Всемир-ного банка, Международный валютный фонд, Банк международных расчетов и другие). С учётом национальных банковских систем можно добавить еще два уровня: система коммерческих и центральных банков различных стран.
Основная концентрация транснациональных банков приходится в настоящее время на три основных региона: США, Западную Европу и Юго-Восточную Азию. Основными финансовыми центрами мира стали Нью-Йорк, Лондон, Цюрих, Токио, Люксембург, Франкфурт-на-Майне, Гонконг и другие города [10, с. 17].
Банки выполняют исключительно важную роль в механизме функционирования рыночной экономики. С их помощью происходит перелив капитала в наиболее рентабельные отрасли и регионы. Большая часть банковского капитала вложена в ценные бумаги, ликвидность, надежность и доходность которых зависит от эффективности реального капитала. Отсюда главная цель банков состоит в стимулировании инновационной деятельности реального капитала.
2. ОСОБЕННОСТИ РАЗВИТИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ В РЕСПУБЛИКЕ БЕЛАРУСЬ
2.1 Создание банковской системы Беларуси
Принципиально новый этап начался в развитии банковской системы с приобретением Беларусью самостоятельности. Распад общесоюзной кредитной системы вынудил правительство Беларуси ускорить реорганизацию собственной банковской системы.
21 декабря 1990г. Верховный Совет БССР принял постановление о создании двухуровневой банковской системы, предполагавшей наличие центрального банка как банка первого уровня и сети коммерческих банковских учреждений, представляющих второй уровень.
Начало созданию современной банковской системы положили принятые, в конце 1990г. законы «О Национальном банке», «О банках и банковской деятельности». Все учреждения банков СССР на территории Беларуси были объявлены ее собственностью.
В 1990г. учреждается Ассоциация коммерческих банков республики как добровольное объединение, которое ставило своей задачей осуществление координации деятельности банковских учреждений, защиту и представление их интересов, реализацию совместных программ, оказание им маркетинговых и иных услуг [6, с.165].
В августе 1990г. на базе Белорусского республиканского банка Госбанка СССР был образован Национальный банк Беларуси. Главной целью этого банка являлось обеспечение внутренней и внешней устойчивости денежной единицы, поддержание стабильности цен. Его основными задачами стали выработка совместно с правительством и проведение денежно-кредитной политики, регулирование деятельности банков. Нацбанк выступает в роли банкира, экономического советника и финансов агента правительства, представляет страну во всех организациях, в том числе международных, по вопросам денежно-кредитной политики. Национальный банк оказывает банковские услуги иностранным правительствам, зарубежным банкам и финансовым органам, в качестве представителя Республики Беларусь может брать на себя обязательство осуществлять операции, связанные с ее участием в работе международных организаций.
1991г. вошел в историю кредитной системы страны как год создания банков. Примерно половина из 25 образованных коммерческих банков была сформирована на базе учреждений бывших государственных специализированных банков, вторая половина - вновь созданные коммерческие и коперативные банки [6, с.166].
Специализированные государственные банки были преобразованы в акционерные коммерческие банки: белорусский акционерный коммерческий промышленно-строительный банк «Белпромстройбанк», белорусский акционерный коммерческий агропромышленный банк «Белагропромбанк», белорусский акционерный коммерческий банк реконструкции и развития «Белбизнесбанк», банк внешнеэкономической деятельности Республики Беларусь «Белвнеш-экономбанк», а также Сберегательный банк. На рубеже 80-90-х годов стали создаваться на акционерной и паевой основе коммерческие банки. Среди них: «Беларусбанк», «Приорбанк», «Бресткомбанк», «Двина», «Комплексбанк» и др.
Можно по-разному оценивать происходившие процессы в нашем финансовом секторе в этот период. Но бесспорно одно: в Беларуси была создана стройная двухуровневая банковская система, способная решать самые сложные и ответственные задачи, стоящие перед страной, оказывать широкий спектр банковских услуг. В начале 90-х количество коммерческих банков росло и к 1994г. достигло полсотни [3, с. 28]. Но в 1995 - 1996 гг. банковскую систему Беларуси потрясли банкротства нескольких банков, которые сопровождались материальными потерями для их клиентов - предприятий и граждан. Не все банки оказались в состоянии выполнять требование Национального банка о доведении своих уставных фондов к началу 1996г. до 2 млн. ЭКЮ. В результате начался процесс их слияния с более крупными банками. «Вестбанк» присоединяется к «Приорбанку», «Виткомбанк» -- к «Белбизнесбанку», «Амкодорбанк» - к «Белвнешэкономбанку», «Белмедбанк» - к «РРБ - банку» [6, с. 168].
В итоге обозначилась тенденция консолидации, укрупнения банковской сферы Беларуси. Развитию этого процесса способствовало решение руководства республики о слиянии «Беларусбанка» и Сберегательного банка, в результате которого возник крупнейший в стране АСБ «Беларусбанк».
Реформирование реального сектора экономики и банковской системы проходило разными темпами и разрыв между ними постоянно увеличивался. Уже в 1993г. банковская сфера в основном перестала быть собственностью го-сударства, в то время как процесс приватизации отдельных отраслей хозяйства был заторможен. Усиление административных механизмов управления объек-тивно потребовало поставить под контроль все финансовые потоки. В результа-те происходит углубление государственного регулирования деятельности ком-мерческих банков. Это объяснялось также необходимостью укрепления кредит-но-денежной системы, защиты прав и интересов вкладчиков и кредиторов, ухудшением криминогенной ситуации в кредитной и валютной сферах.
Значительным шагом в усилении государственного вмешательства в кредитную сферу явился президентский указ от 24 мая 1996г. «О мерах по регулированию банковской деятельности в Республике Беларусь» [6, с.169].
Время функционирования белорусской банковской системы в условиях
суверенитета страны по степени решаемых проблем условно можно разделить на три периода.
Первый - 1991-1992 гг., когда экономика Беларуси еще не испытала негативных последствий обвальной либерализации цен и нарушения хозяйственных связей. С 25 мая 1992г. введен расчетный билет Национального банка, который стал прообразом нынешней денежной единицы. Денежная политика в тот период лишь начала формироваться как политика суверенного государства. Большую долю в то время занимали бартерные сделки.
Второй - 1993-1994гг. Это период чрезвычайно высокой инфляции и девальвации белорусского рубля, разрыва старых и установления новых экономических связей, обвального падения производства. В соответствии с новой Конституцией Национальный банк в это время получает исключительное право эмиссии денег на территории страны, а расчетный билет Национального банка законодательно закрепляется в качестве единственного платежного средства на территории Беларуси. Денежно-кредитная политика этого периода характеризовалась обширной эмиссией денег, что, в конечном счете, приводило к росту цен в отдельные месяцы до 40-50%.
Третий, начавшийся с 1995г., характеризуется снижением инфляции, стабилизацией курса белорусского рубля, замедлением падения, а с 1996г. и ростом темпов объёмов производства.
Сейчас действует 25 коммерческих банков. 18 из них - с участием иностранного капитала, в том числе один со 100-процентным зарубежным капиталом. Довольно разветвленную сеть имеют АСБ «Беларусбанк» и АКБ «Белагропромбанк». Особую функциональную роль в банковской системе играет АСБ «Беларусбанк», который сконцентрировал около трети совокупных активов действующих банков и половину вкладов населения.
Корреспондентские отношения (по состоянию на 01.01.2003) установлены с 600 банками в 92 странах мира, в соответствии с приложением Б. Нами открыто 66 корреспондентских счетов «ностро» в 33 банках-корреспондентах 14 стран в 17 видах валют. В нашем банке открыто 70 корреспондентских счетов «лоро» для 34 зарубежных банков [1, с.27].
банк кредитный беларусь
2.2 Роль банков в экономике республики
Проводимая в последнее время денежно-кредитная политика в основе своей соответствует требованиям государства. Ее важнейшими итогами можно считать: недопущение инфляции сверх прогнозируемых параметров за счет монетарных факторов, поддержание стабильного курса белорусского рубля, существенная поддержка со стороны банковской системы приоритетных государственных программ и производств, изыскание возможностей для поддержания на определенном уровне резервов Национального банка, совершенствование и повышение устойчивости банковской системы.
Достижение этих позитивных результатов стало возможным благодаря усилению регулирующего государственного воздействия проводимой Национальным банком денежно-кредитной политики на всех основных сегментах денежного рынка. [3, с.29].
Несмотря на некоторое отставание фактических параметров по снижению инфляции от намеченных целевых ориентиров, тем не менее удалось обеспечить заметное замедление интенсивности инфляционных процессов. Это стало возможным благодаря некоторому сдерживанию наращивания совокупной денежной массы посредством контроля за кредитной эмиссией.