Небанковские кредитные организации (сокр. НКО) - это кредитные учреждения и организации, имеющие право реализовывать некоторые виды банковских услуг, перечень которых определяется в соответствии с выданной такому учреждению лицензией.
К НКО на сегодняшний день относятся следующие организации:
Важнейшей задачей деятельности перечисленных организаций можно назвать мобилизацию финансовых ресурсов физических лиц, которые в дальнейшем могут быть направлены на предоставление кредитов и займов экономическим субъектам, государственным органам власти. Также такие организации могут предоставлять своим клиентам услуги страхования жизни, здоровья, лизинга, оказывать посреднические услуги.
Стоит отметить, что НКО оказывают весьма ограниченный перечень услуг в соответствии с полученной лицензией, однако, при этом все равно имеют некоторые достоинства. Ввиду узкого перечня услуг, которые такие учреждения могут предоставить, их можно отнести к группу стабильных финансовых структур, что связано с низким уровнем финансовых, кредитных, банковских рисков.
В соответствии с нормативными и законодательными актами небанковские структуры имеют право размещать привлеченные финансовые денежные средства с помощью широкого спектра финансовых инструментов, обладающих достаточно низким, практически нулевым уровнем риска.
На современном этапе развития можно выделить три группы НКО, а именно:
Расчетные НКО имеют достаточное широкое функциональное назначение, например, имеют право обслуживать хозяйствующие единицы, в т. ч. организациям, которые осуществляют деятельность в сфере кредитования, проводить финансовые операции с использование дебетовых и кредитных карт, инкассировать денежные средства в наличной форме, предоставлять услуги расчетно-кассового обслуживания экономическим субъектам различных форм собственности.
Центральным Банком РФ на законодательном уровне установлено, что НКО могут реализовывать следующие виды банковских операций:
Вторая группа организаций - небанковские депозитно-кредитные организации на основании полученной ЦБ ПФ лицензии вправе привлекать финансовые ресурсы, полученные от экономических субъектов и хозяйствующих единиц в банковские вклады на заранее определённый срок, размещать от собственного имени полученные финансовые на собственный банковский счет, приобретать и реализовывать валютные ценности в именно в безналичной форме, различного рода выдавать банковские гарантии, а осуществлять прочие виды финансовых операций, которые не относятся к банковским операциям, в например, выдавать при необходимости поручительства за третьих лиц, осуществлять доверительное управление финансовыми ресурсами или прочими активами клиентов.
Стоит отметить, что лицензии, которые выдаются подобным небанковским организациям могут предусматривать реализацию разрешенных такой лицензией операций либо только в национальной валюте, либо и в валюте РФ, и в иностранной валюте. При этом небанковским депозитно - кредитным учреждениям на законодательном уровне запрещены следующие виды операций:
Реализаций денежных переводов по поручению частных лиц без открытия соответствующих банковских счетов. Если говорить о небанковских депозитно-кредитных учреждения, то им запрещено открывать филиалы и организовывать дочерние компании в пределами РФ. На сегодняшний день ЦБ РФ реализуют функционал надзора и контроля за деятельностью подобных кредитных учреждений, на законодательном уровне определяет обязательные экономические нормативы и требования по формированию соответствующих резервов и снижению рисков.
Третья группа подобных организаций - небанковские кредитные организации инкассации на основании лицензии, которая выдается ЦБ РФ, имеет право реализовывать исключительно операции инкассацию денежных средств в наличной форме, векселей, платежных и расчетных документов. В качестве одного из ярких примеров примером небанковской кредитной организации можно назвать Московскую расчетную палату.