Матрица информационного взаимодействия федеральных органов исполнительной власти в области ПОД/ФТ
Таблица 1
|
Субъекты |
Федеральная служба по финансовому мониторингу |
|
|
Центральный банк Российской Федерации (Банк России) |
115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" Многостороннее соглашение "О взаимодействии между Центральным банком Российской Федерации, Федеральной службой по финансовому мониторингу, Федеральной таможенной службой и Уполномоченным при Президенте Российской Федерации по защите прав предпринимателей, осуществляемом в соответствии с Федеральным законом "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (Москва) (вступило в силу с 1 июля 2022 г.) |
|
|
Федеральная налоговая служба (ФНС) России |
115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" Соглашение о сотрудничестве и организации информационного взаимодействия Федеральной службы по финансовому мониторингу и Федеральной налоговой службы от 15 октября 2015 г. № 01-01-14/22440/ММВ-23-2/77@ (с изменениями и дополнениями) |
|
|
Федеральная таможенная служба (ФТС) России |
115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" Приказ Г енпрокуратуры России № 511, Росфинмониторинга № 244, МВД России № 541, ФСБ России № 433, ФТС России № 1313, СК России № 80 от 21.08.2018 "Об утверждении Инструкции по организации информационного взаимодействия в сфере противодействия легализации (отмыванию) денежных средств или иного имущества, полученных преступным путем" Многостороннее соглашение "О взаимодействии между Центральным банком Российской Федерации, Федеральной службой по финансовому мониторингу, Федеральной таможенной службой и Уполномоченным при Президенте Российской Федерации по защите прав предпринимателей, осуществляемом в соответствии с Федеральным законом "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (Москва) (вступило в силу с 1 июля 2022 г.). |
|
|
Следственный комитет РФ |
115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" Приказ Генпрокуратуры России № 511, Росфинмониторинга № 244, МВД России № 541, ФСБ России № 433, ФтС России № 1313, СК России № 80 от 21.08.2018 Об утверждении Инструкции по организации информационного взаимодействия в сфере противодействия легализации (отмыванию) денежных средств или иного имущества, полученных преступным путем |
|
|
Федеральная служба безопасности РФ |
||
|
Министерство внутренних дел РФ |
||
|
Генеральная прокуратура РФ |
Составлено автором на основе данных4
Сегодня в условиях модернизации на свет появляются многочисленные формы и структуры отмывания денег. Примером распространенной модели отмывания денег является трехфазный подход. Эта модель подразумевает три последовательные фазы: размещение (placement), расслоение (ayering), интеграция (integration).
В зависимости от предпосылок, навязанных преступной организацией или действующей нормативно-правовой базой, одновременное выполнение или частичное наложение трех этапов отмывания может накладываться друг на друга. Представляется необходимым раскрыть суть вышеупомянутого трио этапов отмывания денег через призму трехфазной парадигмы.
Размещение денег подразумевает внесение наличных в мобильные финансовые инструменты. Это действие охватывает как традиционные и нетрадиционные финансовые учреждения, так и розничные секторы и оффшорные зоны. Данный этап является уязвимым местом в процессе отмывания денег, когда незаконно приобретенные средства становятся очевидными. Затем в дело вступает сегрегация, скрывающая происхождение незаконных средств через паутину сложных финансовых операций. Расследование таких схем представляет собой серьезную проблему для правоохранительных органов.
Основные принципы информационного взаимодействия федеральных органов исполнительной власти отражены на рисунке 5.
Рисунок 5. Основные принципы информационного взаимодействия5
Информационное взаимодействие осуществляется на трех уровнях власти: на уровне федеральных округов, на уровне субъектов РФ, на федеральном уровне.
Исходя из проведенного исследования стоит отметить, что существует ряд соглашений и нормативно-правовых актов и информационном взаимодействии федеральных органов исполнительной власти в части ПОД/ФТ. Однако, реализация данного взаимодействия осуществляется не только на бумажных носителях, а в основном при помощи электронного
документооборота, что является несомненным преимуществом данного процесса, так как электронный документооборот имеет ряд преимуществ перед бумажным.
Выводы
Для обеспечения соблюдения нормативно-правовых требований, установленных Федеральной службой по финансовому мониторингу, государственные учреждения должны развивать надежную инфраструктуру, позволяющую своевременно предоставлять отчетность в случае необходимости. Результаты последних исследований подчеркивают острую необходимость стандартизации методологической поддержки, оказываемой государственным учреждениям в рамках ПОД/ФТ. Изучение схем незаконных операций выявило тревожную тенденцию, когда государственные органы и контролирующие организации не успевают за усложняющимися криминальными механизмами, преобладающими в экономическом ландшафте.
Особое значение было уделено современным проблемам выявления сомнительных операций в сфере противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма. В теоретическом разделе раскрывается процесс интеграции незаконно приобретенных доходов в легальную экономику с целью легитимизации использования и передачи прав собственности на эти активы.
Структурное изучение системы ПОД/ФТ выявило особенности раскрытия незаконных финансовых операций, на которые государственные органы обращают пристальное внимание. Установление фундаментальной важности системы ПОД/ФТ в государственных учреждениях в национальном масштабе наряду с утверждением предприятий государственного сектора в качестве неотъемлемых субъектов финансового надзора. Анализ текущего состояния системы ПОД/ФТ в государственных учреждениях на внутреннем и международном уровнях продемонстрировал эффективность подхода к распределению ресурсов и управлению рисками.
Литература
Авдийский В.И. Совершенствование механизма борьбы в сфере ПОД/ФТ, незаконного вывоза капитала в целях обеспечения национальной и экономической безопасности России, Экономические науки. 2022. № 212. С. 35-41.
Безденежных, В.М. Оценка зрелости систем управления рисками организаций / В.М. Безденежных // Экономика и управление: проблемы, решения. -- 2023. -- Т. 1, № 1(133). -- С. 81-88.
Глотов В.И., Аржанов И.А. Международный опыт оценки рисков в сфере ПОД/ФТ // Финансовые исследования. -- 2018. -- № 4(61). -- С. 23-33.
Трунцевский Ю.В. Мировой и зарубежный опыт ПОД/ФТ в сфере финансовых технологий // Международное публичное и частное право. -- 2018. -- № 4. --
С. 27-30.
Трушанина, А.Д. Совершенствование взаимодействия субъектов, осуществляющих противодействие легализации преступных доходов / А.Д. Трушанина // Вестник евразийской науки. -- 2023. -- Т. 15, № S2. -- EDN VMVPFQ.
Чувилкин, Н.А. Регулирование комплаенс-риска в целях ПОД/ФТ в корреспондентских банковских отношениях / Н.А. Чувилкин // Современные научные исследования и разработки. -- 2018. -- Т. 1, № 11(28). -- С. 783-787. -- ED№ VRWRKC.
Метаанализ оценок эффективности систем ПОД/ФТ европейских стран: идентификация уязвимости на наднациональном уровне / Е.Н. Алифанова, Ю.С. Евлахова, Е.С. Захарченко, А.В. Ильин // Финансовые исследования. -- 2018. -- № 4(61). -- С. 48-56. -- ED№ YPWCZ№.
Понаморенко, В.Е. О концепции развития национальной системы ПОД/ФТ: анализ отдельных положений / В.Е. Понаморенко // Финансовые исследования. -- 2018. -- № 4(61). -- С. 63-67. -- ED№ YPWDAD.
Евлахова, Ю.С. О совершенствовании внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ в российских коммерческих банках / Ю.С. Евлахова, А.В. Степаненко // Финансы и кредит. -- 2019. -- Т. 25, № 4(784). -- С. 778-788. -- DOI 10.24891/fc.25.4.778. -- ED№ ZDBWOL.
Калагина, Д.С. Применение новых технологий в сфере ПОД/ФТ / Д.С. Калагина, В.С. Логинская // Вектор экономики. -- 2019. -- № 11(41). -- С. 61. -- ED№ TAQAUU.
Курьянов, А.М. Реформирование надзорной деятельности в сфере ПОД/ФТ в Европейском союзе / А.М. Курьянов // Финансовые исследования. -- 2020. -- № 2(67). -- С. 74-85. -- ED№ QYWHXS.