§ кредитный мониторинг заемщика и всего портфеля ссуд;
§ мероприятия по возврату просроченных и сомнительных ссуд и по реализации залогов.
Что касается современного состояния кредитной системы РБ, то доля кредитов банков экономике в абсолютном выражении в 2006-2010 годах увеличилось почти в 3-3,5 раза. Это было предусмотрено Программой развития банковского сектора экономики Республики Беларусь на 2006-2010 годы, которую утвердил президент Беларуси Александр Лукашенко указом №27 от 15 января. При этом доля кредитов населению в активах банковского сектора за последние пять лет увеличился в 36,8 раза, а доля кредитов населению в кредитном портфеле банков на начало ноября составила 28%, что обусловлено как активизацией процессов потребительского кредитования и кредитования жилищного строительства, так и повышением платежеспособного спроса физических лиц на банковские услуги. Снижение удельного веса банковских кредитов реальному сектору экономики с 46,2 процентов до 43,5 процента было вызвано недостаточной кредитоспособностью предприятий и уменьшением доли средств предприятий в ресурсной базе банков [2].
Динамика качества активов банковского сектора в 2006 - 2010 годах характеризовалась существенным улучшением. В этот период доля проблемных (субстандартных, сомнительных и безнадежных) активов, подверженных кредитному риску, существенно снизилась в результате принятия банками и органами государственного управления некоторых мер при улучшении макроэкономической ситуации. Капитализация банковского сектора обеспечила к началу 2010 года превышение более чем в 3 раза нормативного значения достаточности капитала. Наблюдаются значительное уменьшение количества нарушений норматива максимального размера риска на одного клиента и снижение размеров крупных рисков, не превышающих двукратного размера собственного капитала, у абсолютного большинства банков. Это в три раза ниже экономического норматива максимального размера крупных рисков. В целях предупреждения в банках возможных кризисных ситуаций, связанных с потерей ликвидности, Национальным банком устанавливались требования по созданию банками соответствующих систем управления рисками ликвидности, с помощью которых должен обеспечиваться надлежащий уровень надежности, соответствующий характеру и масштабам проводимых операций. В 2006 - 2010 годах банковской системой обеспечивалось соблюдение установленных экономических нормативов ликвидности. К началу 2010 года данная ситуация характеризовалась существенным превышением фактических значений соответствующих коэффициентов ликвидности по банковской системе в целом над минимально допустимыми нормативными значениями [11].
Таким образом, успех деятельности коммерческого банка зависит от того, насколько эффективно он использует имеющиеся средства, вкладывая их в различные активы. Наиболее распространенным путем использования банковских ресурсов является предоставление кредитов. Значит, принятие кредитных рисков - основа банковского дела, а управление ими традиционно считалось главной проблемой теории и практики банковского менеджмента.
Кредитный риск может быть определен как неуверенность кредитора в том, что должник будет в состоянии и сохранит намерения выполнить свои обязательства в соответствии со сроками и условиями кредитного соглашения.
Управление кредитными рисками является основным в банковской деятельности. Под управлением кредитным риском понимается способность банка верно оценить величину риска, которую банк может на себя взять; верно оценивать в любой момент величину взятого на себя риска; и поддерживать величину принятого кредитного риска на запланированном уровне, а также при необходимости изменять его величину.
Что касается современного состояния кредитной системы РБ, то динамика качества активов банковского сектора в 2006 - 2010 годах характеризовалась существенным улучшением. В этот период доля проблемных активов, подверженных кредитному риску, существенно снизилась в результате принятия банками и органами государственного управления некоторых мер при улучшении макроэкономической ситуации.
Анализ проблем банковского кредита позволил сделать следующие выводы:
Банковский кредит - денежная ссуда, выдаваемая банком на определённый срок на условиях возвратности и оплаты кредитного процента. Он имеет свои особенности в сравнении с другими формами кредитов и играет немаловажную роль в экономике. Банковское кредитование предполагает широкое привлечение средств со стороны. Основное применение банковского кредита сводится в конечном счете к перераспределению материальных ресурсов. Такой результат применения банковского кредита характеризует его значение в перераспределении материальных ресурсов в хозяйстве.
Существуют различные виды банковского кредита. Формируются они в зависимости от особенностей объекта, целевого направления кредита, его срока, обеспеченности возврата и других признаков.
Банковский кредит базируется на определенной методологической основе, одним из элементов которой выступают принципы, строго соблюдаемые при практической организации кредита. Использование всей совокупности принципов банковского кредитования позволяет согласовывать общегосударственные интересы с интересами субъектов хозяйствования в рыночных условиях функционирования, в том числе учитывать стремление банков к получению максимально возможной прибыли от обслуживания денежного рынка. Следует отметить, что принципы банковского кредита не являются раз и навсегда неизменными. Развитие экономики, изменение характера экономических отношений вызывают как появление новых принципов, отвечающих новым условиям, так и изменение сущности традиционных принципов кредитования.
Процесс кредитования связан с действиями многочисленных факторов риска, способных повлечь за собой невозврат ссуды в установленный срок кредитополучателем. Поэтому важнейшим этапом кредитного процесса является изучение кредитоспособности кредитополучателя. Оценка кредитоспособности заемщика проводится по различным критериям. Вопросы оптимального набора показателей, наиболее объективно отражающих тенденцию финансового состояния ссудозаемщиков, решаются каждым банком самостоятельно, но все они содержат определенную систему финансовых коэффициентов, включая такие, как: коэффициент абсолютной ликвидности, промежуточный коэффициент покрытия, общий коэффициент покрытия, коэффициент независимости. В дальнейшем оценка кредитоспособности сводится к показателю рейтинга заемщика, определяемому в баллах и выражающему степень риска кредитной операции.
Являясь важнейшей сферой деятельности банков, кредитование оказывает существенное влияние на развитие экономики. Посредством банковских кредитов оказывается финансовая поддержка ведущим и социально значимым предприятиям, населению, что положительным образом влияет на развитие реального сектора экономики. Наблюдается положительная тенденция развития банковского кредита в Республике Беларусь относительно прошлых лет, но в то же время кредитный рынок РБ отстает по своему развитию от аналогичных структур Западных стран и даже РФ, но он перенимает прогрессивные тенденции, которые можно применять при сложившейся в нашей стране экономической ситуации, также продолжится работа по интеграции банковской системы Республики Беларусь с банковскими системами других государств.
Успех деятельности коммерческого банка зависит от того, насколько
эффективно он использует имеющиеся средства. Наиболее распространенным путем
использования банковских ресурсов является предоставление кредитов. Значит,
принятие кредитных рисков - основа банковского дела, а управление ими
традиционно считалось главной проблемой теории и практики банковского
менеджмента. Управление кредитными рисками является основным в банковской
деятельности. Под управлением кредитным риском понимается способность банка
верно оценить величину риска, которую банк может на себя взять. Что касается
современного состояния кредитной системы РБ, то динамика качества активов
банковского сектора в 2006 - 2010 годах характеризовалась существенным
улучшением. В этот период доля проблемных активов, подверженных кредитному
риску, существенно снизилась в результате принятия банками и органами
государственного управления некоторых мер при улучшении макроэкономической
ситуации.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1. Анализ финансового состояния коммерческих банков [Электронный ресурс]/ ИНЭК. - Москва, 1994. - Дата доступа: 20.04.2010. - Режим доступа: http://www.inec.ru/company/pressroom_/smi/smi00/bank.php
2. В Беларуси объем кредитования населения за последние пять лет увеличился в 36,8 раза [Электронный ресурс]/ Белорусские экономические новости. - Минск, 2009. - Дата доступа: 20.04.2010. - Режим доступа: http://www.belta.by/ru/news/econom/?id=124566
. Галицкая, С.В. Деньги. Кредит. Финансы: учебное пособие / С.В. Галицкая. - Москва: Экзамен, 2002. - 224 с.
. Гражданский кодекс Республики Беларусь: Кодекс Республики Беларусь, 19 ноября 1998 г., с изм. и доп.: текст по состоянию на 1 сентября 2008г. - Минск: Нац. центр правовой информ. Респ. Бел., 2008. - 656 с.
. Колесников В.И. Банковское дело: учебник / В.И. Колесников, Л.П. Кроливецкая. - 4-е изд. - Москва: Финансы и статистика, 1998. - 464 с.
. Кулаженко В.А., Коротков М.В. Формы кредита и их использование на предприятии// ВАББ. 2000. №11, с. 38-55.
. На треть выросла ресурсная база белорусских банков в 2009 году [Электронный ресурс]/ Белорусские новости. - Минск, 2010. - Дата доступа: 20.04.2010. - Режим доступа: http://naviny.by/rubrics/finance/2010/02/09/ ic_news_114_325665/
. Осипов В.В. Банковская система Беларуси: актуальные проблемы взаимодействия с реальным сектором экономики// Директор. 2001. №7, с. 16-19.
. Поляк, Г.Б. Финансы. Денежное обращение. Кредит: учебное пособие / Г.Б. Поляк. - 2-е изд. - Москва: Юнити-Дана, 2001. - 512 с.
. Принципы банковского кредитования [Электронный ресурс]/ Библиотека кредитов. - Москва, 2009. - Дата доступа: 20.04.2010. - Режим доступа: http://o-kreditah1.ru/kredit/principy-bankovskogo-kreditovanija-.html
. Программа развития банковского сектора экономики Республики Беларусь на 2006 - 2010 годы [Электронный ресурс]/ Национальный банк Республики Беларусь. - Минск, 2006. - Дата доступа: 20.04.2010. - Режим доступа: http://nbrb.by/publications/banksectordev06-10
. Райзберг, Б. А. Современный экономический словарь / Б.А. Райзберг, Л. Ш. Лозовский, Е. Б. Стародубцева; под общ. ред. Райзберга. - Москва: Инфра-М, 2008. - 511 с.
. Расолько, С.И. Банковский кредит/ С.И. Расолько // Налоги и бухгалтерский учёт. - 2008. - №17. - С.17-38.
. Ясинский М.Ю. Основы банковского дела: учебное пособие/ М.Ю. Ясинский. - Минск: Книжный Дом, 1999. - 534 с.