Дипломная работа: Способы и формы обеспечения возвратности банковского кредита
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
6
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………………………….…6
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ
ОБЕСПЕЧЕНИЯ ВОЗВРАТНОСТИ БАНКОВСКОГО КРЕДИТА………..…9
1.1. Понятие кредитного риска коммерческого банка и способы его
предотвращения………………………………………………………………..…9
1.2. Методы, способы и формы обеспечения возвратности кредита………...21
1.3. Качество банковского кредитования и направления его оценки………..33
ГЛАВА 2. СПОСОБЫ И ФОРМЫ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ВОЗВРАТНОСТИ
БАНКОВСКОГО КРЕДИТА НА ПРИМЕРЕ БАЙКАЛЬСКОГО БАНКА ПАО
СБЕРБАНК РОССИИ……………………………………………………………39
2.1. Общая характеристика Байкальского Банка ПАО Сбербанк России……39
2.2. Анализ кредитного портфеля Байкальского Банка ПАО Сбербанк
России…………………………………………………………………………….43
2.3. Анализ способов и форм обеспечения возвратности банковского кредита,
применяемых в Байкальском Банке ПАО Сбербанк России…………………47
ГЛАВА 3 ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ
СПОСОБОВ И ФОРМ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ВОЗВРАТНОСТИ КРЕДИТА В
БАЙКАЛЬСКОМ БАНКЕ ПАО СБЕРБАНК РОССИИ ………………..…….59
3.1 Проблемы обеспечения возвратности банковских кредитов в
современных условиях…………………………………………………………..59
3.2 Рекомендации по совершенствованию залогового обеспечения
возвратности банковских кредитов……………………………………….……62
ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………………………….69
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ…………………………..…75
ПРИЛОЖЕНИЯ………………………………….………………………………80
7
ВВЕДЕНИЕ
Актуальность исследования. В настоящее время банковская система
является одним из важнейших институтов рыночной экономики, который
осуществляет перераспределение капитала между различными субъектами
экономики и, таким образом, обеспечивает эффективность
функционирования хозяйственной системы.
Основными расходными операциями банков является кредитование,
принципами которого являются возвратность, платность и срочность.
Соответственно кредитный риск является одним из основных видов
банковских рисков. Кредитный риск представляет собой риск невыполнения
обязательств перед кредитной организацией третьей стороной.
В нынешних сложных экономических условиях величина кредитного
риска всех банков существенно возросла, что выражается в значительном
росте просроченной задолженности заемщиков перед банками.
Также достаточно высока вероятность того, что в ближайшее время
количество неплатежеспособных заемщиков увеличится. Причиной этого
может стать продолжение спада валового внутреннего продукта страны,
вызванного недостаточно эффективной структурой экономики, ее слабой
диверсификацией, зависимостью от мировых цен на энергоносители. В
случае такого развития ситуации одной из основных задач банков станет
возврат предоставленных заемщикам средств.
Сегодня обеспечение возврата кредита представляет собой сложную
целенаправленную деятельность банка, которая включает систему мер
экономического и правового характера, определяющую способы выдачи
займов, источники, сроки и способы их погашения, документацию,
обеспечивающую возврат средств.
Обеспечение кредита может быть расценено как совокупность
условий, обязательств, дающих кредитору основание рассчитывать на
возврат долга либо на компенсацию понесенных убытков при нарушении
обязательства.
8
Степень разработанности проблемы. Теоретической основой
проведенного исследования послужили научные труды российских и
зарубежных авторов в области банковского дела и банковского менеджмента.
Проблеме банковского кредитования и обеспечения возвратности кредита в
научной литературе уделяется большое внимание.
Тем не менее, несмотря на достаточно обширную базу исследования
различных аспектов банковского кредитования, многие вопросы поиска
путей совершенствования обеспечения возвратности кредита являются
дискуссионными и требуют дальнейшего исследования.
Методологическую базу исследования образуют общенаучные
методы познания. В исследовании были использованы различные приемы и
способы анализа, статистики, системный и логический анализ экономической
информации и практического опыта, применялись методы синтеза, дедукции,
классификаций, группировок и др. Совокупность используемой
методологической базы позволила обеспечить достоверность,
обоснованность теоретических выводов и практических решений.
Целью выпускной квалификационной работы является изучение
способов и форм обеспечения возвратности кредита, на примере
Байкальского Банка ПАО Сбербанк России.
Поставленная цель обусловила решение следующих задач:
— рассмотреть теоретические и методологические основы
обеспечения возвратности банковского кредита;
— изучить способы и формы обеспечения возвратности банковского
кредита;
— провести анализ деятельности Байкальского Банка по обеспечению
возврата банковских кредитов;
— внести предложения по совершенствованию обеспечения
возвратности банковского кредита.
Объектом исследования выступает Байкальский Банк ПАО Сбербанк
России.
9
Предметом исследования является деятельность Байкальского Банка
ПАО Сбербанк России по обеспечению возврата банковских кредитов.
Информационной базой исследования послужили законодательные и
нормативные документы Российской Федерации, Банка России, другие
нормативно-правовые документы органов государственной власти
применительно к рассматриваемым проблемам, данные информационных и
рейтинговых агентств, аналитические и статистические материалы и
отчетность Байкальского Банка.
Практическая значимость проведенного исследования обоснована
выводами, сделанными по результатам анализа текущего состояния и
проблем в деятельности Байкальского Банка по обеспечению возврата
банковских кредитов. По результатам проведенного анализа разработаны
пути совершенствования обеспечения возвратности кредита в Байкальском
Банке. Практическая значимость проведенного исследования заключается
также в возможности широкого использования полученных результатов при
разработке механизмов совершенствования возвратности кредита в
Байкальском Банке ПАО Сбербанк России.
Структурно выпускная квалификационная работа состоит из
введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы и
приложений.
10
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ
ОСНОВЫ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ВОЗВРАТНОСТИ
БАНКОВСКОГО КРЕДИТА
1.1. Понятие кредитного риска коммерческого банка и способы его
предотвращения
Последствия мировых кризисов в экономике отрицательно сказались
на реальных доходах населения, тем самым увеличив число потенциально
неплатежеспособных заемщиков коммерческих банков. При наступлении
такого случая реализуется кредитный риск коммерческого банка, что влечет
за собой потери, как для банка, так и для самого заемщика. Данная проблема
требует решения, так как увеличение числа заемщиков, неспособных
своевременно отвечать по своим обязательствам, отрицательно скажется на
экономическом развитии кредитования как юридических лиц, так и
физических лиц. На сегодняшний день выявление проблем при управлении
кредитным риском коммерческих банков является актуальным вопросом.
Первостепенно нужно определить, что означает понятие риск.
Риск – это сочетание вероятности и последствий наступления
неблагоприятных событий
1
.
При этом кредитный риск – это риск невыполнения заемщиком своих
обязательств по полученному кредиту перед коммерческим банком
2
. При
возникновении риска банк терпит потерю капитала, убытки, что приближает
коммерческий банк к банкротству.
Одним из видов финансовых рисков является кредитный риск,
предполагающий возможность потерь средств в результате наступления
неблагоприятных обстоятельств. Поэтому важно заблаговременно выявить
причины, которые способствуют возникновению кредитного риска и его
реализации.
1
Волков, А.А. Управление рисками в коммерческом банке: практическое руководство / А.А. Волков. - М.:
Омега-Л, 2013. – С. 28.
2
Костюченко, Наталья Анализ кредитных рисков. Часть 2. Проблемная задолженность / Наталья
Костюченко. - М.: Скифия, 2012. – С. 51.
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/1455