МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
УО ”ПОЛЕССКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ“
Кафедра банковского дела
КУРСОВАЯ РАБОТА
по предмету ”Денежное обращение и кредит“
на тему: ”Возникновение, историческое развитие и современное состояние кредитных отношений“
Студентка
Т.В. Ждан
Руководитель
В.С. Сергеюк
ПИНСК 2015
РЕФЕРАТ
Курсовая работа: 28 страниц, 4 рисунка, 1 таблица, 16 использованных источников
КРЕДИТ, КРЕДИТНЫЕ ОТНОШЕНИЯ, КРЕДИТОВАНИЕ, КРЕДИТОР, ЗАЕМЩИК, СТАВКА РЕФЕНАНСИРОВАНИЯ, КРЕДИТНЫЙ РЫНОК, ФИЗИЧЕСКИИЕ И ЮРИДИЧЕСКИЕ ЛИЦА, КРЕДИТНЫЙ ПОРТФЕЛЬ
Объект: кредитные отношение в Республики Беларусь.
Предмет: кредитование ОАО ”АСБ Беларусбанк“ физических и юридических лиц.
Цель: определить основные тенденции развития кредитных отношений в ОАО ”АСБ Беларусбанк“.
Задачи:
1. Рассмотреть возникновение кредитных отношений, их историческое развитие.
2. Раскрыть сущность кредита и типы кредитных отношений.
3. Выявить роль кредитных отношений в экономике страны.
4. Изучить состояние современного кредитного рынка в Республике Беларусь.
5. Провести анализ кредитных отношений с юридическими и физическими лицами в ОАО ”АСБ Беларусбанк“.
Методы исследования: анализ, синтез, дедукция, индукция, систематизация, обобщение, графический метод.
Автор работы подтверждает, что приведенный в ней расчетно-аналитический материал правильно и объективно отражает состояние исследуемого процесса, а все заимствованные из литературных и других источников теоретические, методологические и методические положения и концепции сопровождаются ссылками на их авторов.
ОГЛАВЛЕНИЕ
ВВЕДЕНИЕ
ГЛАВА 1. ВОЗНИКНОВЕНИЕ И РАЗВИТИЕ КРЕДИТНЫХ ОТНОШЕНИЙ В ЭКОНОМИКЕ СТРАНЫ
1.1 Возникновение кредитных отношений, их историческое развитие
1.2 Сущность кредита и типы кредитных отношений
1.3 Роль кредитных отношений в развитии экономике
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ СОВРЕМЕННОГО СОСТОЯНИЯ КРЕДИТНЫХ ОТНОШЕНИЙ В ОАО ”АСБ БЕЛАРУСБАНК“
2.1 Современное состояние кредитного рынка Республики Беларусь
2.2 Анализ кредитных отношений с юридическими и физическими лицами в ОАО ”АСБ Беларусбанк“
ГЛАВА 3. ТЕНДЕНЦИИ РАЗВИТИЯ КРЕДИТНЫХ ОТНОШЕНИЙ В ОАО ”АСБ БЕЛАРУСБАНК“
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
ВВЕДЕНИЕ
Среди прочих банковских услуг кредитование на сегодняшний день по праву может считаться наиболее актуальной. Несомненно, назвать данную область новой было бы большим преувеличением. Во-первых, корни кредитных отношений уходят в глубокую древность, когда наши предки в целях предотвращения голода предоставляли соседям часть продуктов своего труда в долг. Во-вторых, в государствах с развитыми рыночными отношениями кредитование давно стало нормой, а заемные банковские средства составляют почти половину реального сектора экономики.
В наше время жить в долг привыкли многие обитатели американских и западноевропейских мегаполисов, причем порой погашение кредита, выданного одним банком, идет за счет средств, полученных в другом, что говорит о наличии развитого кредитного рынка. Нам до таких отношений пока еще далеко, однако в нашей стране год от года объем выданных кредитов становится больше, а доля кредитного портфеля в общих активах банков растет.
Кредит играет многофункциональную роль в развитии национальной и мировой экономики. Кредитные отношения обеспечивают непрерывность движения денежных средств и тем самым являются необходимой частью экономических отношений общества.
Развитие кредитного рынка в государстве способствует расширению других секторов экономики. Мобилизованные банком денежные средства посредством кредита направляются в те сферы, которым они необходимы. Процесс кредитования воздействует на развитие различных отраслей народного хозяйства, в значительной мере расширяет рынок товаров длительного пользования и играет заметную роль в быстром развитии различных отраслей промышленности и строительства.
Таким образом, актуальность изучения кредитных отношений в Республике Беларуси определена значимостью кредитования физических лиц и корпоративных клиентов для нормального функционирования и дальнейшего развития национальной экономики.
Объектом исследования являются кредитные отношение в экономике Республики Беларусь.
Предмет исследования: кредитование ОАО ”АСБ Беларусбанк“ физических и юридических лиц.
Цель: определить основные тенденции развития кредитных отношений в ОАО ”АСБ Беларусбанк“.
Задачи:
1. Рассмотреть возникновение кредитных отношений, их историческое развитие.
2. Раскрыть сущность кредита и типы кредитных отношений.
3. Выявить роль кредитных отношений в экономике страны.
4. Изучить состояние современного кредитного рынка в Республике Беларусь.
5. Провести анализ кредитных отношений с юридическими и физическими лицами в ОАО ”АСБ Беларусбанк“.
В ходе выполнения работы применялись различные методы:
ь теоретические - анализ, синтез, дедукция, индукция, систематизация, обобщение;
ь специфический - графический метод.
Для написания курсовой работы были использованы следующие виды источников:
ь научные (учебники);
ь статистические (отчеты);
ь официальные документы (законы).
Для достижения целей, поставленных в ходе написания курсовой работы, необходимо изучить имеющийся теоретический материал, проанализировать числовые данные, сделать соответствующие выводы о кредитовании в банке.
В данной работе представлена информация о кредитных отношения. В первой главе отмечены теоретические аспекты, связанные с этим понятием. Речь идет о возникновении и историческом развитии кредитных отношений. Рассмотрены различные точки зрения в определении сущности кредита, описаны типы кредитных отношений. Раскрыта роль кредит в развитии национальной и мировой экономики.
Во второй главе выявлено современное состояние кредитного рынка Республики Беларусь. Данные представлены за январь-февраль 2015 г. Представлены объемы кредитования юридических и физических лиц в национальной валюте. Описаны такие показатели как ставка рефинансирования, средняя процентная ставка. Проведен анализ кредитных отношений с юридическими и физическими лицами в ОАО ”АСБ Беларусбанк“. Также рассмотрены объемы кредитования, сферы, которые были профинансированы.
В третьей главе раскрыты тенденции развития кредитных отношений в ОАО ”АСБ Беларусбанк“, т.е. выявлены направления, которые будет развивать банк в дальнейшем в своей деятельности.
ГЛАВА 1. ВОЗНИКНОВЕНИЕ И РАЗВИТИЕ КРЕДИТНЫХ ОТНОШЕНИЙ В ЭКОНОМИКЕ СТРАНЫ
1.1 Возникновение кредитных отношений, их историческое развитие
Происхождение кредита и кредитных отношений относится к глубокой древности. Предпосылкой появления кредитных отношений послужило имущественное расслоение общества в период разложения первобытнообщинного строя. Кредит возник как случайное явление, но по мере становления и развития товарно-денежных отношений сфера функционирования кредитных отношений расширялась, необходимость в кредите постепенно приобретала устойчивый характер - кредитные отношения стали выражать постоянные связи между участниками процесса воспроизводства[1, с. 177].
Первоначально в целях предотвращения голода между общинами сложились особые экономические отношения по поводу предоставления соседям части продуктов своего труда в долг. Это и означало возникновение кредита и первичных кредитных отношений общества. В первобытной формации денег как всеобщего эквивалента товаров не существовало, и кредит стал историческим предшественником денег.
Расширение и специализация трудовой деятельности вызвали появление первых предприятий по массовому производству товарной продукции для продажи на городских и сельских рынках. Это были крупные земельные поместья, производящие сельскохозяйственную продукцию, и мастерские, изготавливающие металлические предметы. Новые предприятия стали основой расширения торговли, взаимных товарных кредитов хозяйственных структур, а также ссуд ростовщиков. Развитие кредитных отношений происходило с использованием товарных и металлических денег. В состав товарных денег входили скот, меха и морские раковины и металлических - монеты из меди, серебра и золота.
В эпоху рабовладения возникли крупные города и государства, которые вели постоянные захватнические войны, требовавшие больших денежных средств. Для ведения войн дворяне, купцы и городские ремесленники предоставляли монаршим дворам денежные кредиты, погашавшиеся впоследствии за счет награбленного имущества и наложения контрибуций на побежденные страны.
Выдача ссуд зажиточным слоям населения производилась ростовщиками с взиманием процентов по ставкам в 150-200% от предоставленных средств. Высокие ставки объяснялись зачаточным состоянием денежного рынка и большим неудовлетворенным спросом общества на деньги.
Эпоха феодализма характеризовалась крупными научными открытиями, появлением машинных технологий производства и развитием частного предпринимательства с наймом свободной рабочей силы. Открытие паровой машины позволило Англии встать на путь индустриализации и получить статус «мастерской мира», поставлявшей технологическое оборудование для фабрик и заводов стран Западной Европы. Это вызвало интенсивное развитие межхозяйственных товарных кредитов и оборота специфических кредитных денег в форме долговых расписок покупателей (векселей).
Рост производства и товарооборота потребовал доступной и устойчивой денежной единицы, и в Англии стала создаваться сеть коммерческих банков, выпускавших в обращение бумажные банкноты, свободно разменивавшиеся на золото. Выпуск банкнот происходил на основе кредитования (учета) товарных векселей, служивших непосредственным обеспечением банковских ссуд.
Создание английской денежно-кредитной системы вызвало широкий резонанс в Европе, где началось учреждение универсальных коммерческих банков, осуществлявших кредитование всех отраслей хозяйства.
Развитие капитализма ознаменовалось выдающимися открытиями фундаментальных академических наук в области радиоволн, электроэнергетики, ядерных технологий, роботизированных производств, транспортных средств и массовых информационных сетей. Ведущие индустриальные страны мира, насчитывающие более пятидесяти тысяч корпораций, ежегодно производят свыше 40 млн наименований промышленных и сельскохозяйственных товаров. Производство и продажа товарной продукции (средств производства и потребительских товаров) происходит с широким участием кредита в формировании основного и оборотного капитала корпораций.
Главным видом современного кредита является прямой банковский кредит, который занял место межхозяйственных товарных кредитов коммерческих структур и косвенных вексельных кредитов коммерческих банков. Этот кредит предназначен для совершения платежей по обязательствам предпринимательской деятельности, что позволяет обеспечивать относительную устойчивость платежного оборота народно-хозяйственного комплекса (реального сектора экономики) [2, с. 74].
Таким образом, можно сделать вывод, что кредитные отношения - это не новые отношения, а существующие многие века и постепенно развивающиеся связи в обществе, необходимые для формирования и функционирования различных отраслей народного хозяйства.
1.2 Сущность кредита и типы кредитных отношений
Кредит как экономическую категорию следует, прежде всего, рассматривать как определенный вид общественных отношений. Однако кредит - не всякое общественное отношение, а лишь такое, которое отражает экономические связи, движение стоимости. Сущность кредита в ряде случаев отождествляется с его содержанием, природой и даже причиной возникновения, однако эти понятия не тождественны, хотя и взаимосвязаны[4, с. 106]. Поэтому исследование сущности кредита является сложнейшим теоретическим аспектом.
Выявляя сущность кредита как экономической категории, следует учитывать следующие методологические принципы:
1. Сущность кредита должна отражать все виды и разновидности кредита независимо от формы, в которой он выступает. Ссуда может быть использована для удовлетворения разнообразных долговременных и краткосрочных потребностей. Кредит может функционировать во внутреннем и внешнем экономических оборотах, в денежной и товарной формах. Но независимо от потребностей, которые обслуживает кредит, его суть не меняется, кредит продолжает выражать характерные для него черты.