Курсовая работа: Возникновение, историческое развитие и современное состояние кредитных отношений

Ставка рефинансирования (эта ставка определяет стоимость заемных ресурсов, которые центральный банк готов предоставить коммерческим банкам) будет играть ключевую роль в формировании стоимости ресурсов на денежном рынке. Она будет поддерживаться на уровне, необходимом для достижения ценовой стабильности в экономике. С учетом замедления инфляции среднегодовое значение ставки рефинансирования в 2015 году сложится на уровне 15 - 16 процентов годовых.

Политика процентных ставок в 2015 году обеспечит их поддержание на положительном в реальном выражении уровне. Обеспечение привлекательности и сохранности сбережений в белорусских рублях будет осуществляться путем превышения их доходности над доходностью сбережений в иностранной валюте[10].

Пока рано говорить о том, достигает ли экономика поставленных перед ней целей, но уже на данный момент можно делать небольшие выводы о функционировании экономики, как в целом, так и по её отдельным составляющим.

Кредитный рынок в республике развивается. Совокупный объем выдачи банками кредитов в национальной и иностранной валютах клиентам государственной и частной форм собственности за январь - февраль 2015 г. составил 44 863,6 млрд. рублей, Однако по сравнению с январем - февралем 2014 г. объем выдачи банками кредитов уменьшился на 4,1%.

Суммарный объем кредитов в национальной валюте в феврале 2015 составил 11 745,2 млрд. рублей, в том числе кредитование юридических лиц составило 9 757,8 млрд. рублей, а физических лиц - 1 987,4. На рисунке 2.1 представлено процентное соотношение этих показателей.

Выдача кредитов клиентам государственной формы собственности в январе - феврале 2015 г. составила 22 985 млрд. рублей (в январе - феврале 2014 г. - 23 747,2 млрд. рублей). Выдача кредитов клиентам частной формы собственности за январь - февраль 2015 г. составила 25 478,6 млрд. рублей при 26 809,7 млрд. рублей в январе - феврале 2014 г.

Объем выдачи долгосрочных кредитов в национальной и иностранной валютах клиентам государственной и частной форм собственности в январе - феврале 2015 г. составил 10 877,7 млрд. рублей и уменьшился по сравнению с соответствующим периодом прошлого года на 19,6%.

Объем выдачи краткосрочных кредитов в национальной и иностранной валютах клиентам государственной и частной форм собственности в январе - феврале 2015 г. составил 37 585,9 млрд. рублей и увеличился по сравнению с соответствующим периодом прошлого года на 1,5%[11].

Рисунок 2.2 - Средние процентные ставки по новым кредитам банков в белорусских рублях и средняя ставка рефинансирования (процентов годовых)

Из представленных данных видно, что объем кредитования в 2015 году в целом по стране уменьшился по сравнению с таким же периодом 2014 года. Возможно, это связано со значительными колебаниями процентной ставки по кредитам, как для юридических, так и для физических лиц. Еще в ноябре 2014 года средняя процентная ставка по кредитам для физических лиц была на уровне 28 процентов годовых, а на февраль месяц 2015 года - 40,8 годовых (в этот же период была увеличена ставка рефинансирования на 5 %) (Рисунок 2.2). потребность заемный кредитный портфель

С помощью данного графика можно проследить как менялись процентные ставки в период январь 2014 г. - февраль 2015 г..

Так, в январе 2014 года проценты по кредитам для юридических лиц были выше на 2,4% по сравнению с январем 2015 г. Однако потом наблюдается тенденция снижения процентных ставок. Кредиты для физических лиц в этот период увеличились на 5,6% годовых.

Банки выдают кредиты различным предприятиям и организациям, в разные отрасли народного хозяйства. Значительная часть всех кредитов приходится на обрабатывающую промышленность - 20 254,6 млрд. рублей, что составляет 45% от всех выданных кредитов (Рисунок 2.3).

Рисунок 2.3 - Выдача кредитов банками по видам экономической деятельности в национальной и иностранной валюте за январь-февраль 2015г.

Таким образом, можно говорить о том, что кредитный рынок в стране развивается, но на данный момент объемы кредитования снижаются, как юридических лиц, так и физических. Процентные ставки по кредитам выше, чем на начало прошлого года, что связано с увеличение ставки рефинансирования. Доля кредитования юридических лиц в общем объеме в четыре раза больше, чем физических. По кредитованию из отраслей народного хозяйства лидирующее место занимает обрабатывающая промышленность и торговля.

2.2 Анализ кредитных отношений с юридическими и физическими лицами в ОАО ”АСБ Беларусбанк“

ОАО ”АСБ Беларусбанк“ в течение многих лет является неотъемлемой частью банковской системы страны, важнейшей составляющей ее стабильности. Банк объединяет в себе огромный профессиональный опыт и богатые традиции, имеет репутацию надежного партнера.

Беларусбанк был и остается надежной опорой белорусской экономики. Как крупнейшее кредитно-финансовое учреждение республики активно участвует в реализации государственных программ, инвестиционных проектов, осуществляет кредитование важнейших отраслей промышленного и сельскохозяйственного производства, социальной сферы.

Приоритетным направлением деятельности банка остается обслуживание населения. Практически каждая белорусская семья пользуется услугами банка. Миллионы людей доверяют ему свои сбережения. Бесспорным преимуществом остаются широкая филиальная сеть и доступность банковских услуг[12].

Как уже было отмечено выше, банк осуществляет кредитование не только населения, но и важнейших отраслей промышленности, различных социальных проектов. А это свидетельствует о том, что банк работает и с физическими лицами и с юридическими (корпоративными клиентами). Кредиты клиентам составляют существенную часть активов банка - 68%, поэтому поддержание высокого качества кредитного портфеля является приоритетной задачей для банка.

Доходы от кредитования клиентов банка в 2014 году составили 17,8 трлн. рублей, что на 16% больше аналогичного показателя прошлого года. Общий объем кредитования банка с каждым годом увеличивается. На 01.01.2015 он составил 143,4 трлн. рублей (Таблица 2.1). Выдача кредитов физическим лицам производится в большем объеме, нежели выдача кредитов юридическим лицам.

Таблица 2.1 - Объем кредитования физических и юридических лиц ОАО ”АСБ Беларусбанк“ за 2012 - 2014 гг., трлн. рублей

Из приведенной таблицы видно, что объем кредитования и физических, и юридических лиц увеличивается, также можно отметить тот факт, что каждый год доля кредитов корпоративным клиентам и физическим лицам от общего объема остается на одном уровне, примерно 70% и 30% соответственно.

В настоящее время ОАО ”АСБ Беларусбанк“ занимает ведущие позиции на рынке обслуживания корпоративных клиентов. Клиентская база банка состоит более чем из 90 000 субъектов хозяйствования Республики Беларусь. Среди них более 100 ведущих предприятий нефтехимического и топливно-энергетического комплекса, предприятий промышленности, муниципальных предприятий. Все они пользуются услугами банка в области кредитования.

Банк предлагает своим клиентам разнообразные виды активных банковских операций, что позволяет удовлетворить потребности корпоративных клиентов, работающих в различных секторах экономики: кредитование на цели текущей и инвестиционной деятельности как за счет собственных средств, так и путем привлечения иностранных кредитных линий; торговое финансирование; лизинг; факторинг; выдача банковских гарантий[12].

Из таблицы 2.1 видно, что в 2013 г. кредиты выданные юридическим лицам составляли 76,1 трлн. руб., а в 2014 г. - 99,7 трлн. руб., темп роста составил 31%, что на 8,5% больше, чем в 2012 г.[15].

В период с 2012 г. по 2014 г. число корпоративных клиентов, взявших кредиты в банке, увеличилось на 3 101 (в 2012 г. их число составляло 86 045, а в 2014 г. - 89 146). Стоит отметить, что наибольшее количество таких клиентов было в 2013 г. и составило 90 900[14].

Отраслевая структура корпоративного кредитного портфеля отражает структуру экономики страны с преобладанием доли предприятий промышленности во все года за рассматриваемый период. Так в 2014 году эта сфера занимала 53,8% от общего кредитного портфеля (в том числе машиностроение -- 11,8%, лесная, деревообрабатывающая промышленность -- 11%, пищевая -- 11%) (Рисунок 2.4).

Рисунок 2.4 - Динамика кредитования юридических лиц ОАО ”АСБ Беларусбанк“ по отраслям в 2012 - 2014гг., процентов

Руководствуясь данными, представленными на рисунке 2.4, мы видим, что в период с 2012 г. по 2014 г. кредитование промышленности увеличилось только на 2,8%. Выдача кредитов в сфере строительства была примерно на одном уровне в этот период и, поднявшись только на 0,3%, в 2014 г. составила 5,3% от общего кредитного портфеля. Также в этот период на 0,8% увеличилось кредитование дорожного хозяйства и транспорта.

Финансирование банком сферы материально-технического снабжения в 2014 г. по сравнению с 2012 г. уменьшилось на 4,8%. Также уменьшился объем кредитования сельского хозяйства с 9% в 2012 - 2013 гг. до 7,9% в 2014 г.

Выдача кредитов производится путем:

· единовременного предоставления денежных средств;

· открытия кредитной линии (в том числе возобновляемой);

· овердрафтного кредитования в национальной валюте на цели, связанные с созданием и движением текущих (оборотных) активов[12].

Как отмечалось ранее, банк работает и с физическими лицами или другими словами с населением. Кредитный портфель физических лиц на 01.01.2015 составил 43,7 трлн. рублей, увеличившись за год на 6,4 трлн. рублей, или на 17,2 %. Однако стоит отметить, что темп роста уменьшился на 12,8%. Это видно из таблицы 2.1. В 2013 г. объем кредитов, выданных физическим лицам, составил 37,3 трлн. руб., а в 2012 г. - 28,7 трлн. руб., темп роста тогда был на уровне 30%.

Банк принимает активное участие в решении жилищных вопросов граждан Республики Беларусь в рамках реализации Государственной программы жилищного строительства с 1996 года, в итоге основной удельный вес в структуре кредитного портфеля физических лиц занимают льготные кредиты на финансирование недвижимости населения. Так, с начала действия программы более 450 тыс. семей улучшили свои жилищные условия. Из них 147 тыс. молодых семей и более 39 тыс. многодетных семей построили жилье. В том числе в 2014 году жилищные условия улучшили более 28 тыс. семей (площадь построенного жилья составила 2,4 млн.кв. метров).

Наряду с участием в реализации Государственной программы жилищного строительства банк предоставляет кредиты физическим лицам в белорусских рублях на потребительские нужды. Линейка кредитных продуктов в 2014 году дополнена следующими кредитами:

ь кредитование населения на потребительские нужды со страхованием риска невозврата кредита, разработанным при сотрудничестве с БРУСП ”Белгосстрах“. С апреля 2014 года выдан 11 821 кредит на 264,7 млрд. рублей;

ь ”К учебному году“, разработанного с целью оказания социальной поддержки малообеспеченным семьям при подготовке детей к учебному году. С августа выдано 238 кредитов;

ь на потребительские нужды ”Заявка Деду Морозу“ с подачей заявки через корпоративный веб-сайт банка, который разработан с целью повышения лояльности граждан к банку, развития и популяризации дистанционных каналов обслуживания. С ноября заключено 1298 договоров;

ь кредит ”Рассрочка без переплат“ и ”Партнер“, предоставляемый в рамках заключенных договоров о сотрудничестве с торговыми организациями. Всего выдано 732 кредита;

ь на потребительские нужды ”Время Жить“, для граждан, имеющих право на получении пенсии в соответствии с законодательством Республики Беларусь. С декабря выдано 182 кредита;

ь для оплаты ЭКО на льготных условиях. С февраля заключено 650 кредитных договоров.

Доля кредитов банка физическим лицам в общем объеме таких кредитов по банковской системе составляет 69,4%[15].

В банке физические лица имеют следующую структуру кредитного портфеля:

· потребительские кредиты;

· кредиты на недвижимость;

· льготные кредиты.

Причем основную долю выдаваемых кредитов составляют льготные кредиты на жилье. Эта тенденция наблюдается в течение нескольких последних лет. В 2012 г. доля таких кредитов составляла 89% от общего объема кредитов, в 2013 г. - 89,5%, а в 2014 г. - 89,2%. Как видим, за три года этот показатель практически не изменялся.

Таким образом, проанализировав динамику кредитного портфеля банка за 2012 - 2014 гг., можно говорить об увеличении кредитного портфеля физических и юридических лиц. Однако стоит отметить, что темп роста кредитования физических лиц в 2014 г. по сравнению с 2013 г. уменьшился на 12,8%. В то время как кредитование юридических лиц набирает обороты, так как в этот же период темп роста увеличился на 8,5%.

В отраслевой структуре корпоративного кредитного портфеля лидирующее место занимает промышленность (около 50%), а такие отрасли как сельское хозяйство, транспорт и дорожное хозяйство, материально-техническое снабжение находятся примерно на одном уровне (около 8%).