Материал: 1745

ББК 65.26

Зиновьева, И. С. Финансовый мониторинг [Электронный ресурс]: методические указания для самостоятельной работы студентов по специальности 38.05.01 Экономическая безопасность / И.С. Зиновьева, С. А. Кузнецов; ВГЛТУ. - Воронеж, 2019. - 12 с. - Электронная версия в ЭБС ВГЛТУ.

Печатается по решению редакционно-издательского совета ВГЛТУ

Рецензент: декан факультета Экономики и управления Воронежского института (филиала) АНО ВО "МГЭУ", к.э.н. Солодовникова М.П.

2

ВВЕДЕНИЕ

Целью изучения дисциплины «Финансовый мониторинг» является формирование у студентов глубоких фундаментальных теоретических и практических знаний, умений и навыков работы в условиях рыночной экономики, позволяющих ускорить их профессиональную адаптацию к реалиям работы современных организаций и подготовить профессионалов, обладающих знаниями в области теоретических и практических подходов к финансовому мониторингу, получение и закрепление студентами знаний в области теории и практики организации работы по противодействию легализации доходов,

полученных преступным путем, и финансированию терроризма (финансового мониторинга) коммерческого банка.

Для достижения поставленной цели решаются следующие задачи:

изучение современных подходов анализа финансовой деятельности;

ознакомление с теоретическими и практическими навыками по надлежащей проверке клиентов, документальному фиксированию и хранению информации, а также разработке правил внутреннего контроля и программы его осуществления;

усвоение основных методов финансового мониторинга.

Дисциплина «Финансовый мониторинг» относится к дисциплинам по выбору основной профессиональной образовательной программы, индекс по учебному плану Б1.В.ДВ.07.02

Студент по результатам освоения дисциплины «Финансовый мониторинг» должен обладать следующими компетенциями:

- способностью осуществлять бухгалтерский, финансовый, оперативный,

управленческий и статистические учеты хозяйствующих субъектов и применять методики и стандарты ведения бухгалтерского, налогового,

бюджетного учетов, формирования и предоставления бухгалтерской,

налоговой, бюджетной отчетности (ПК-6)

-способностью анализировать и интерпретировать финансовую,

бухгалтерскую и иную информацию, содержащуюся в учетно-отчетной документации, использовать полученные сведения для принятия решений по предупреждению, локализации и нейтрализации угроз экономической безопасности (ПК-33)

Врезультате освоения дисциплины студент обязан:

–знать: современные подходы финансового мониторинга. Виды эмиссии ценных бумаг, а также виды цен, методы оценки их качества и эффективности.

Принципы формирования и закономерности функционирования портфельных инвестиций. Функции, приемы и методы работы банка, документооборот

(внутренний и внешний), задачи учета и отчетности по рассматриваемому направлению, систему взаимоотношений банка с ЦБ РФ, Росфинмониторингом и регулирующими органами;

– уметь: обрабатывать полученные результаты, анализировать их с учетом имеющихся данных с привлечением современных информационных технологий. Проводить идентификацию клиентов банка, выявлять операции,

подлежащие обязательному контролю и подозрительные сделки. Оказывать всестороннее содействие руководителю службы финансового мониторинга в процессе его повседневной деятельности. Сформулировать и принимать риск-

решения, требующих углубленных профессиональных знаний, необходимость в которых возникает в ходе мониторинга.

– иметь представление: о навыках анализа учредительных документов клиентов в целях проведения их идентификации; способах проведения экспертизы платежной и финансовой документации клиента в целях выявления операций,

подлежащих обязательному контролю и подозрительных сделок; о методах финансового мониторинга, самостоятельного или совместного поиска и выбора оптимального из них в зависимости от конкретных рыночных условий, а также ресурсов и возможностей современных организаций.

4

МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ПРИМЕНЕНИЮ УЧЕБНОЙ ЛИТЕРАТУРЫ И РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ОРГАНИЗАЦИИ САМОСТОЯТЕЛЬНОЙ РАБОТЫ СТУДЕНТОВ ПРИ ИЗУЧЕНИИ ДИСЦИПЛИНЫ

Аудиторные и внеаудиторные (самостоятельные) формы учебной работы студента имеют своей целью приобретение им целостной системы знаний по дисциплине. К его услугам лекционный курс, ориентированный на выяснение кардинальных, стержневых проблем данной учебной дисциплины.

Используя лекционный материал, доступный учебник или учебное пособие,

дополнительную литературу, проявляя творческий подход, студент готовится к практическим занятиям, рассматривая их как пополнение, углубление,

систематизация своих теоретических знаний. Ряд тем учебного курса полностью переносится на самостоятельную работу. Их количество, значительно возрастает для студентов заочного обучения.

Студент должен прийти в вуз с полным пониманием того, что самостоятельное овладение знаниями является главным, определяющим. Высшее учебное заведение лишь создает для этого необходимые условия.

Самостоятельная работа студента начинается с внимательного ознакомления с Федеральным государственным образовательным стандартом высшего образования и Рабочей программой учебной дисциплины. Изучение каждой темы следует начинать с внимательного ознакомления с набором вопросов. Они ориентируют студента, показывают, что он должен знать по данной теме. Вопросы темы как бы накладываются на соответствующую главу избранного учебника или учебного пособия. В итоге должно быть ясным, какие вопросы темы Рабочей программы учебной дисциплины, и с какой глубиной раскрыты в данном учебном материале, а какие вообще опущены.

Требуется творческое отношение и к самой Программе учебного курса.

Вопросы, составляющие ее содержание, обладают разной степенью важности.

5