Дипломная работа: Анализ и оценка финансового состояния банка (на примере АО "Россельхозбанк")
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
При этом условно-постоянные издержки, связанные с обеспечение
работы банка, останутся на прежнем уровне, в результате можно ожидать, что
чистые процентные доходы могут вырасти даже на величину, которая больше
рассчитанной выше.
Следовательно, можно прогнозировать, что соотношение чистых
процентных доходов и активов, которое на 2016 г. оставляло:
73605 : 2679290 х 100 = 2,7 %
После проведения мероприятия оставит:
(73605 + 4214) : (624429 + 156107,25) х 100 = 9,96 %.
Таким образом, расширение номенклатуры депозитных продуктов (на
долгосрочной основе) позволит увеличить объем кредитования (на
краткосрочной основе), тем самым обеспечивая повышение дох дн сти
осуществления банковских операций.
В публикуемой отчетности отсутствуют данные для расчета
экономического норматива Н4. Наиболее близким по экономическому смыслу
является показатель, который показывает, в какой степени долгоср чные
кредиты покрыты долгосрочными депозитами. Значение данного показателя на
2016 год составляло:
265630 : 624429 х 100 = 42,5 %
По прогнозу сумма депозитов, привлеченных на долгосрочной осн ве,
увеличится на 156107,25 млн. руб. Следовательно, прогнозное значение
рассматриваемого соотношения составит:
(265630 + 156107,25) : 624429 х 100 = 67,5 %
58
Таким образом, обеспеченность долгосрочных кредитов долгосрочными
депозитами увеличится на 25 процентных пункта.
В части кредитования приоритетными направлениями развития остаются
ипотечное, потребительское кредитование и кредитные карты. В части
клиентских средств Банк ориентируется на увеличение доли долгосрочных
вкладов и рост остатков на расчетных счетах населения. Банк прод лжит
уделять особое внимание активизации сотрудничества с АИЖК. Увеличение
объемов ипотечного кредитования будет способствовать выполнению
обязательств Банка в рамках Программы АСВ. Предполагается многократный
рост на рынке карточного бизнеса. Банк планирует существенно нарастить
количество клиентов, использующих интернет- и мобильный банкинг,
увеличить долю транзакций, совершаемых через дистанционные каналы.
В развитии кредитования и обслуживания розничных клиентов особое
внимание будет уделяться повышению скорости бслуживания и
эффективности работы персонала Банка. В рамках развития данных
направлений острой проблемой для банка стается р ст пр стр ченной судной
задолженности именно розничных клиентов.
Для решения проблемы с недостаточно высоким уровнем качества
активов предлагается внедрить в банке усовершенствованную методику оценки
кредитоспособности заемщиков - физических лиц и ИП. Как следует из
проведенного анализа, актуальность данной проблемы бъясняется
увеличивающейся на протяжении анализируем го периода удельным вес м
просроченных кредитов.
Понимание целесообразности и актуальн сти использ вания б лее
совершенных методик оценки кредит способности возникает чаще всего у тех
банков, кредитование физических лиц в к торых реализовано в качестве
массовой услуги. АО «Россельхозбанк», безусловно, относится к такой
категории банков.
59
Для того, чтобы преуспеть на рынке в условиях постоянного ужесточения
конкуренции и, как следствие, сокращения доходности, необходимо искать
пути сокращения операционных расходов и минимизации рисков.
Обязательным условием здесь будет правильное построение механизма,
который будет осуществлять эту деятельность.
Образно говоря, нужно создать своеобразный «конвейер», состоящий из
определенного количества действий сотрудников, взаимодействующих с
заемщиками и между собой по определенным четко об значенным правилам и
алгоритмам.
В число таких алгоритмов входят методики анализа заявок и принятия
решений о выдаче кредита. Используемую банком технологию оценки
заемщиков физических лиц предлагается модернизировать, как доказано на
рисунке 5.
Рисунок 5 - Модернизированная схема проведения оценки
заемщика - физического лица и ИП в АО «Россельхозбанк»
60
Как показано на рисунке 5, предлагаемая схема состоит из двух
аналитических блоков: блока анализа данных и блока принятия решений.
В блоке анализа системы осуществляется анализ данных о заемщиках
банка, о выданных кредитах и истории их погашения. В настоящее время
основой информационной базы для принятия решений является Бюро
кредитных историй.
Модернизация схемы предполагает, что блок анализа необходимо
дополнить следующими запросами:
- получаемые доходы (используя базу банных Пенсионного фонда РФ);
- имеющаяся недвижимость, земельные участки, их площадь и место
расположение (используя базу данных Бюро технической инвентаризации и
департамента Юстиции);
- наличие автотранспорта, его возраст (база данных Госавтоинспекции
МВД России);
- подтверждение данных о регистрации (несмотря на предъявление
паспорта, так как данные о регистрации могут быть фальшивыми);
- привлечение данных специализированных кредитных бюро о наличии
срочных и погашенных кредитов в других банках.
Подобные запросы должны осуществляться на договорн й сн ве, в
режиме реального времени, в максимально быстрые сроки.
С учетом мировой банковской практики в качестве главных направлений
развития скоринговых моделей, применяемых в банке, можно выделить
развитие типов скоринговых моделей в зависимости от особенностей
конкретного кредитного продукта.
В частности, в рамках настоящей выпускной квалификационной работы
предлагается использовать модифицир ванную скоринговую модель.
Применяемая в настоящее время м дель ценки кредит способности
физических лиц предполагает изучение таких характеристик заемщика, как
качество предоставляемого им обеспечения, финанс вое п ложение,
профессиональная деятельности, а также качество кредитной ист рии.
61
Исходя из того, что за последние два года растет количество проблемных
кредитов, процедуру оценки кредитоспособности клиентов нельзя назвать
совершенной. В связи с этим при оценке кредитоспособности заемщиков -
физических лиц в АО «Россельхозбанк» целесообразно расширить количество
анализируемых показателей.
Кроме того, предлагается учитывать факторы риска, связанные с
кредитным продуктом. Отличительной особенностью предлагаемой модели
является принятие решения о выдаче кредита в условиях к мплексн го учета
как особенностей заемщика, так и особенн стей кредитного пр дукта, кот рым
он желает воспользоваться. Соответствующая скоринговая модель
представлена в таблице 14.
Таблица 14 Модифицированная скоринговая модель оценки
кредитоспособности заемщика - физического лица и ИП
Критерии
оценки
Характеристика Количество
баллов
Значимость
признака
1 2
3
4
Срок кредита Д о 1 года 3
30 %О т 1 года д о 3-5 л ет
2
св ы ш е 3-5 л е т
1
Сумма кредита д о 100 00 0 ру б лей
4
30 %
о т 100 001 д о 50 0 000
ру б лей
3
о т 500 001 д о 1 00 0 00 0
ру б лей
2
св ы ш е 1 000 00 0 рубле й
1
Механизм
кредитования
н а п р ав л е н и е в алю ты кр ед и та
на о п л а ту д о к ум е н то в,
с в я за н н ы х с о б ъ е к т о м
к р ед и то в ан и я
3
5 %
н а п р ав л е н и е в алю ты кр ед и та
на с ч ет з а е м щ и к а
2
вы д а ч а н а л и чн ы м и ч ер ез
ка ссу б а н ка
1
Качество
обеспечения
(страхование)
ст р а х о в а н и е п ре д м ета за л ога
(да -н ет)
1/0
20 %
ст р а х о в а н и е ж и з н и и
з д о ро в ь я за ем щ и к а (да-н е т)
1/0
ст р а х о в а н и е ж и з н и и
з д о ро в ь я п о руч и тел я (да-
нет)
1/0
62
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3217