Материал: Анализ кредитной деятельности банка на примере АО Альфа Банк
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
15
является обязательным только по отношению к предмету залога (например,
по ипотечному кредиту).
Банки не вправе отказать заемщику в получении кредита из-за отказа
от страхования, иначе они ущемляют его права. Но им разрешается
предоставлять кредиты на условиях сниженной процентной ставки при
участии в страховой программе. Деньги за незаконно навязанную страховку
потребителям банковских услуг всегда можно вернуть.
Виды кредита влияют на величину процентной ставки: по
необеспеченным займам она всегда выше, чем по обеспеченным (ипотеке,
автокредитам, кредитам под залог квартиры). Банки закладывают в
процентную ставку свои риски, связанные с выдачей заемных средств.
Принцип дифференцированности обозначает индивидуальный подход
для разных категорий заемщиков при рассмотрении заявки на получение
заемных средств. Так, многие банки предусматривают сниженные ставки для
отдельных категорий граждан, которые они относят к числу надежных.
Обычно в их число включают зарплатных клиентов банка, госслужащих,
медиков и врачей.
10
Другие категории заемщиков банки не жалуют и либо полностью
отказывают им в выдаче займов, либо устанавливают повышенные
процентные ставки. В группы риска обычно входят индивидуальные
предприниматели, собственники бизнеса, студенты.
Примерами дифференцированного подхода являются различные
программы господдержки по субсидированию процентных ставок для
отдельных категорий заемщиков. Например, для молодых семей или
малоимущих.
11
Общие принципы кредитования включают такой параметр, как целевой
характер использования заемных средств. Различают следующие ключевые
виды кредитов: целевые и нецелевые кредиты. Большинство кредитных
10
Основы банковской деятельности (Банковское дело): Учеб. пособие / Под ред. К.Р. Тагирбекова. – М.:
ИНФРА-М, «Весь мир», 2018. – 715 с.
11
Азбукин А.В. Коммерческое кредитование в России // Банковское дело. 2018. №3. - с. 36 - 39.
16
операций предполагают целевой характер использования заемных средств,
полученных от кредитора.
Сущность целевого кредита состоит в том, что банк контролирует
направление расходования заемных средств и требует документальное
подтверждение целевого использования денег. При несоблюдении данного
условия банк вправе потребовать досрочного погашения задолженности и
наложить штрафные санкции на заемщика в виде повышенных процентных
ставок.
К целевым кредитам можно отнести займы на покупку машин, квартир,
бытовой электроники в магазине. Предоставляя такой займ, банк перечисляет
средства непосредственно в пользу застройщика, автодилера или розничного
магазина бытовой электроники, после чего заемщику остается выплачивать
кредит банку в соответствии с условиями договора.
Таким образом, рассмотрев сущность, функции и принципы кредитной
деятельности коммерческих банков, можно прийти к выводу, что кредиты
играют важную роль в экономической системе. Они могут существенно
стимулировать деловую активность, а ситуация на кредитном рынке является
индикатором здоровья национальной экономики.
12
Кредитная деятельность коммерческих банков осуществляется на
основании кредитной политики. Понятие кредитной политики банка
включает в себя ряд факторов, действий и документов, которые определяют
дальнейший путь развития учреждения в направлении предоставления
займов привлеченным клиентам.
Кредитная политика регламентирует функционирование системы
выдачи займов, помогает быстрее и профессиональнее справится с
вопросами оформления и движения документов, способствует соотношению
кредитной деятельности учреждения с общей стратегией профессиональной
деятельности.
13
12
Тихомирова Е.В. Кредитные операции коммерческих банков / /Деньги и кредит. - 2017. - N 9. - С. 39-46.
13
Ильясов С.М. Управление активами и пассивами. //Деньги и кредит, 2018. – №5. – с. 15.
17
Основу кредитной политики коммерческих организаций, как правило,
составляет оптимальное соотношение уровня доходности и потенциально
возможных рисков, которые обнаруживаются в процессе проведения тех или
иных операций. Политика в сегменте кредитования у крупных и опытных
коммерческих банков существенно отличается от их видения ситуации у
более молодых конкурентов. По этой причине на рынке есть финансовые
учреждения, которые предъявляют повышенные требования к заемщикам и
наоборот, те, которые выдают кредиты в буквальном смысле «налево и
направо».
14
Среди основных рисков кредитной политики банков выделяются
ошибки в процессе реализации принятых положений:
- неопытное управление может допустить создание активов низкого
качества, что лишит учреждение возможности получения стабильного
источника дохода;
- низкое качество работы с персоналом приводит к формированию
непрофессионального коллектива, работа которого не лучшим образом
сказывается на характеристиках кредитного портфеля финансовой
организации;
- при отсутствии должного внимания стратегическим задачам и целям
управляющие рискуют упустить возможность финансирования рентабельных
и экономически перспективных проектов, в результате чего учреждение
лишится ряда потенциальных ключевых клиентов;
- среди рисков кредитной политики также значится отсутствие
способности завязывать долгосрочные отношения с клиентами, которые
способны приносить высокий доход;
- распыляться на высоко конкурентные методы, которые не оправданы
в ряде случаев, также не рекомендуется.
15
14
Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка: Учеб. пособие. – М.: ИНФРА-М, 2017. –
320 с.
15
Арсланбеков-Федоров А.А. Российский рынок межбанковского кредитования: особенности развития
генезис проблемы. //Банковские услуги. - 2019. - N 1. - С. 15-21.
18
Отрасль кредитования приносит максимум прибыли финансово-
кредитным организациям при условии, что банк ведет политику постоянного
контроля каждого этапа операции. Предварительный контроль кредитной
сделки позволяет из поданных заявлений выбрать лиц, наиболее
кредитоспособных. Текущий контроль выполняют для проверки кредитной
истории, предоставленных заемщиком сведений и документов, анализа
рисков.
Последующий банковский контроль и управление кредитным
процессом выполняется уже после получения клиентом средств и
выполняется до окончания действия договора. Включает этапы по контролю
за движением кредитных средств и неизменном финансовом благополучии
клиента, по опеке о залоговом имуществе и своевременности проведения
платежей. Эффективное управление кредитным процессом заключается в
охране кредитного портфеля.
16
Таким образом, сущность кредитной политики банка заключается в
совокупности мероприятий, нацеленных на создание таких кредитно-
инвестиционных предложений и продуктов, которые позволят
минимизировать рискованность операций и получить высокую долю
доходности. Практически полную безрисковость дают обеспеченные залогом
кредиты, выданные в национальной валюте в условиях экономической
стабильности страны.
Однако всегда важно еще и анализировать внешнеэкономические
факторы влияния, как нестабильность валют, кризисные факторы, ведущие к
неустойчивости. Тогда целесообразно вводить политику ограничения
кредитования. Цель кредитной политики заключается в просчете
желательной и эффективной для кредитования суммы средств и трат,
которыми следует пренебречь.
16
Финансы. Денежное обращение. Кредит. /Л.А. Дробозина, Л.П. Окунева и др. - М.: Финансы, ЮНИТИ,
2017. - 358 с.
19
1.2. Нормативно-правовое регулирование кредитной деятельности банка
Основными нормативно-правовыми документами, регулирующими
кредитную деятельность банков в России, являются:
- Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской
деятельности» (с изменениями и дополнениями от 3 августа 2018 г.). В
данном законе представлены основные понятия в банковской деятельности.
Кроме этого, закон устанавливает величину минимального уставного
капитала банка, квалификационные требования к руководителям банка,
содержит нормы о регистрации кредитных организаций и их
лицензировании, а также основания для отзыва лицензии у банка,
особенности реорганизации и ликвидации банков;
- Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке
Российской Федерации (Банке России)» (с изменениями и дополнениями от
28 ноября 2018 г.). Данный закон устанавливает функции ЦБ РФ, описывает
органы управления Банка России, требования к отчетности Банка России,
определяет денежную единицу России, основные инструменты и методы
денежно-кредитной политики, права ЦБ РФ на осуществление отдельных
операций, а также касается норм банковского регулирования и банковского
надзора;
- Федеральный закон № 161-ФЗ от 27.06.2011 «О национальной
платежной системе» (с изменениями и дополнениями от 28 ноября 2018 г.).
Данный закон устанавливает правовые и организационные основы
национальной платежной системы, регулирует порядок оказания платежных
услуг, использования электронных средств платежа, деятельность субъектов
национальной платежной системы, а также определяет требования к
организации и функционированию платежных систем, порядок
осуществления надзора и наблюдения в национальной платежной системе;
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3578