Дипломная работа: Анализ кредитной деятельности банка на примере АО "Кредит Европа Банк"
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ......................................................................................................
....4
Глава 1. Теоретические основы кредитования в коммерческом банке
1.1 Основы кредитной политики коммерческого
банка.............................................8
1.2 Классификация кредитов в коммерческом
банке.................................................17
1.3. Оценка кредитной деятельности коммерческого
банка.....................................21
Глава 2. Анализ и оценка кредитной деятельности АО "Кредит Европа
Банк”
2.1 Характеристика
банка............................................................................................33
2.2 Анализ кредитной деятельности
банка................................................................45
Глава 3. Перспективы совершенствования кредитования
3.1 Проблемы кредитной политики коммерческого
банка....................................58
3.2 Пути совершенствования кредитной деятельности АО "Кредит Европа
Банк"............................................................................................................................
..64
ЗАКЛЮЧЕНИЕ........................................................................................................
..72
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ
ЛИТЕРАТУРЫ....................................................79
ВВЕДЕНИЕ
Современная экономика не возможна без инструментов кредитования,
которые позволяют перераспределять средства между финансовыми
компаниями, предприятиями и физическими лицами. Подобное
перераспределение на условиях возвратности и платности, позволяют расти
потребительской возможности граждан, а также развивать и увеличить
производственные возможности предприятий. Подобный механизм
поддерживает экономику страны в целом, что так же влияет на социальную
политику государства.
Кредитование — это активная операция в банке, которая приносит
доходы, но и вместе с ним риски для банка. Данный продукт для многих
банков является отправной точкой для развития отношений между ними и
заемщиком выражается в осуществление дополнительных продаж страховых,
банковских не банковских продуктов. Развитие этих отношений в
долгосрочной перспективе важны для обеих сторон, так как приносят им
выгоду.
Для осуществления кредитной деятельности, которая способна не
только привлечь заемщиков, но и приносить существенные доходы при
минимальных рисках, каждый банк разрабатывает собственную кредитную
политику. Данный документ регламентирует соотношение кредитных
продуктов в портфеле банка, процесс оценки залога, заемщика, выдачи самого
кредита. Также она регламентирует и оценку кредитного риска по банку в
целом.
На кредитную политику банка влияет ряд макроэкономических и
микроэкономических факторов.
Среди макроэкономических внешних факторов принято выделять
экономическую ситуацию в стране в целом, государственную политику, на
какой стадии экономический цикл государства, уровень реальной и
официальной инфляции и процентных ставок по стране, уровень конкуренции
4
в банковской сфере. На эти факторы коммерческий банк самостоятельно
повлиять не может.
5
Особенно не предсказуемым макроэкономическим фактором являются
юридические вопросы. Регулирующие органы оказывают большое влияние на
кредитную политику всех банков страны через издание указов, нормативом,
директив, максимальных и минимальных процентных ставок, и размеров
обязательных резервов.
Микроэкономическими факторами, на которые банк может влиять, но при
этом они также оказывают влияние на кредитную политику, являются ресурсная
база банка, средняя стоимость привлечения денежных ресурсов на обеспечение
деятельности банка, размер клиентской базы, в какой области специализируется
банк, ликвидность кредитного учреждения в целом. Но с развитием кредитного
рынка не менее важную роль теперь играет человеческий фактор, а именно
квалификация персонала, их склонность к предварительному анализу, готовность
работать с различными категориями заемщиков.
Кредит является по факту процедурой выдачи средств банка на условиях
срочности и платности заемщику, в связи с этим возникает проблема поиска и
привлечение средств для данного процесса. Источниками обычно становятся
собственные средства банка, деньги клиентов, размещенные на счетах, хотя они
являются самыми опасными с точки зрения срочности возврата, также деньги
привлекаются с депозитов, пенсионных счетов, межбанковских кредитов, а также
путем выпуска долговых ценных бумаг от имени банка кредитора. Источники
кредитования также прописываются в кредитной политике банка.
Актуальность данной темы заключается в том, что кредитная политика
частного банка на прямую, способна влиять на экономическую ситуацию в
стране:
через определение источников кредитования, благодаря чему
формируются новые кредитные и прочие банковские продукты, увеличивающие
или уменьшающие денежную массу в стране;
6
через определение процентных ставок по кредитным продуктам,
которые будут косвенно влиять на уровень инфляции и развитости той или иной
отрасли экономики, через вливание кредитных средств в ее развитие;
- через формирование резервного фонда по кредитным рискам, которые в
долгосрочной перспективе определяют будет ли существовать данный банк, и
будут ли получать свои доходы его кредиторы.
Именно благодаря подобному влиянию, кредитная политика
коммерческих банков важна в разрезе развития экономики страны в целом.
Целью данного исследования является изучение кредитной политики
коммерческого банка на примере АО «Кредит Европа Банк».
Для достижения поставленной цели были поставлены следующие задачи:
• рассмотреть теоретические основы кредитной политики
• коммерческого банка;
• классифицировать выдаваемые в настоящее время кредиты; изучить
методики оценки кредитной деятельности коммерческого
• банка, которую применяют в Банке России и применяемую внутри
банков;
• дать характеристика финансовой деятельности АО «Кредит Европа
Банк»; проанализировать структуру кредитного портфеля изучаемого банка;
• определить проблемы кредитной политики АО «Кредит Европа Банк»;
определить пути совершенствования кредитной политики АО «Кредит Европа
Банк».
Объектом исследования выступил АО «Кредит Европа Банк». Для анализа
финансового состояния банка и его кредитного портфеля были исследованы
годовые отчеты с 2014 по 2016 годы. Предметом исследования выступила
кредитная политика банка.
Практическая значимость работы обусловлена стремлением банков
увеличить поток выдаваемых кредитов при снижении уровня риска по ним,
7
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3580