Дипломная работа: Анализ кредитной деятельности банка на примере АО "Кредит Европа Банк"
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
- региональная специфика: данный параметр учитывается во время
формирования региональных кредитных продуктов, при этом учитываются
конкуренция, уровень цен на банковские услуги, срочность вкладов и программа
лояльности в других банках, а также прочие факторы, характеризующие
конкурентные продукты в регионе;
денежно-кредитная и фискальная политика государства, здесь
учитываются параметры, закладываемые в основополагающие документы, так как
кредитная политика отдельного банка должна согласовываться с государственной
и Банка России.
Кроме макроэкономических факторов банк учитывает и
микроэкономические факторы внутри себя, для того чтобы будущая кредитная
политика учитывала возможности и направления развития:
~ кредитный потенциал коммерческого банка, оценивается первым и
задает основополагающие параметры будущей кредитной политики;
~~ степень рискованности видов, форм и методов кредитования, данный
параметр анализируется для оценки уровня риска, который может принять на
себя банк, а также вероятность его реализации при данных методиках анализа;
~ квалификация персонала банка, в современном мире данный показатель
все больше уступает другим практически во всех продуктах в связи
автоматизацией, но для линейки премиум продуктов банка, в частности
кредитования крупных корпоративных клиентов, он является одним из
основополагающих, так как кредитный-менеджер в данном случае должен быть
достаточно компетентен для налаживания долгосрочных отношений с
заемщиком, но также он должен быть достаточно наблюдателен чтобы заметить
изменения в платежеспособности клиента и принять меры по профилактике риска
не выплаты кредита;
- уровень автоматизации процессов, данный фактор является относительно
новым и учитывает степень автоматизации кредитного процесса и потенциал его
развития и влияния в рамках кредитной системы банка.
13
Таким образом, кредитная политика банка отражает приоритеты
индивидуальной политики коммерческого банка в частности и
общегосударственной кредитной политики в целом.
Исходя из применяемых к кредитной политике факторов, она может
подразделяться на несколько видов согласно определённым критерием, которые
согласуются с макро- и микроэкономическими факторами. Классификация видов
кредитной политики представлена в таблице 1.1.
Таблица 1.1
Классификация кредитной политики5
К р и те р и и
к л а с с и ф и к а ц и и В и ды к р е д и тн о й п о л и ти к и
1 2
1
. По географии
кредитования
- региональная политика;
- национальная политика;
- международная политика.
2. По типам рынков - политика на финансовых рынках;
- политика на рынках корпоративных кредитов;
- политика на рынках потребительских кредитов.
3 По степени
. рискованности
- агрессивная политика (высокий риск, высокий
доход);
- классическая политика (сбалансированность и
диверсификация рисков, стабильность доходов);
- без рисковая политика (минимизация рисков).
4
. По субъектам кредитных
отношений
- политика по отношению к юридическим лицам;
- политика по отношению к физическим лицам.
5
. По срокам кредитования - краткосрочная политика;
- долгосрочная политика.
6
. По отраслевой
направленности
- политика по отношению к промышленным
предприятиям;
- политика по отношению к торговым организациям;
- политика по отношению к строительным
организациям;
- политика по отношению к сельскохозяйственным
предприятиям;
- политика по отношению к прочим отраслям
экономики.
7
. По кредитоспособности
заемщиков
- стандартная политика;
- льготная политика;
5 Лаврушин, О.И. Банковское дело. Современная система кредитования. Учебное пособие / О.И. Лаврушин, О.Н.
Афанасьева - М.: КноРус, 2016. -360 с.
14
- рисковая политика (кредитование проблемных
__
заемщиков).
Кредитная политика затрагивает основные аспекты кредитования,
которые в целом можно определить, как систему реализации принятых
направлений кредитной политики.
Кредитная политика должна четко отражать все свои элементы и
соответствовать определенным требованиям:
положения кредитной политики должны представлять собой
директивные указания или краткие описания, а не полноценные инструкции,
если она необходима, она указывается в тексте и прикладывается как
приложение к положению;
~ четко, без иносказаний определять цели и задачи кредитования внутри
банка;
- шределять правила и инструменты реализации целей и задач;
_ сопровождаться методическим обеспечением, оформленным в виде
стандартов, а также инструкций. Стандарты кредитования являются подробным
руководством для сотрудников банка, при этом их нельзя путать с
инструкциями, в которых четко прописывается последовательность действий в
том или ином случае.
Кредитная политика банка, как говорилось ранее, разрабатывается в
тесной связи с другими элементами банковской политики, которые в
совокупности образуются банковскую стратегию:
- депозитная политика;
- процентная политика;
- политика управления ликвидностью.
Депозитная политика коммерческого банка представляет собой
стратегию, а также тактику банка в области привлечения денежных средств, их
распределения с целью покрытия потребностей банка в ресурсах в части
заемного капитала. Здесь устанавливается допустимая стоимость привлечения,
15
сроки, перечень возможных кредиторов. Как уже говорилось ранее, банк
кредитует заемщиков не только за счет собственных средств, но и заемных.
Увеличение размера банковских ресурсов за счет займов, дает банку
возможность увеличения получаемой прибыли за счет увеличения фонда
кредитования, а исходя из этого возможного потока процентных платежей.
При этом депозитная политика закладывает ставку депонирования,
которая ложится в ставку по выдаваемым кредитам, так как последняя не
может быть ниже депозитной, в связи с тем, что это привлечет к убыткам,
кредитная политика обязана учитывать параметры, закладываемые депозитной
политики, чтобы понимать какими ресурсами банк потенциально располагает,
по какой цене и на какой срок.
Следующим документом, с которым должна согласовываться кредитная
политика является процентная политика, она представляет собой стратегию и
тактику банка в области установления и изменения процентных ставок.
Процентная политика коммерческого банка призвана обеспечить
максимальную рентабельность банка за счет увеличения процентных доходов и
уменьшения процентных расходов, как в краткосрочной, так и в долгосрочной
перспективах.
Политика управления ликвидностью коммерческого банка представляет
стратегию и таксику управления балансом активных и пассивных операций.
Положение представляет собой набор инструментов, обеспечивающих
эффективное решение поставленной задачи по сохранение ликвидности
активов банка. Для этого в ней описывается ряд методов призванных
обеспечить достижение заданных параметров. Методы основаны на управлении
активами, пассивами и их балансом в одном временном промежутке. Выбор
того или иного метода управления обусловлен характеристиками банковского
портфеля, особенностями кредитных и депозитных операций, а также внешней
средой в которой вынужден работать банк.
Организация и контроль кредитной деятельности возложена на
кредитный департамент банка, которая перераспределяет задачи внутри своих
16
подразделений, которые в свою очередь взаимодействую между друг другом, а
также другими вспомогательными подразделениями банка, в рамках
определенного регламента.
Для того чтобы наглядно продемонстрировать взаимодействие отделов
банка при реализации кредитной деятельности, обратимся к стандартной
процедуре выдаче средне статического кредита, не обременённого ни какие
особенностями:
беседа с потенциальным заемщиком, оформление заявки и
сопровождающих документов (кредитный отдел);
анализ предоставленной финансовой отчетности заемщика (отдел
кредитного анализа);
- анализ и оценка залогового имущества (отдел оценки залогов);
- аы "из правомочности выдачи кредита (юридическая служба);
- анализ экономический и общей безопасности (служба безопасности);
- учет кредита и начисление процентов, пени и штрафов по нему в случае
неуплаты (бухгалтерия);
- профилактика образования кредитной задолженности, процесс
взыскания залогового имущества (отдел проблемных кредитов).
Данное распределение операций по отделам весьма условно, и может
измениться из-за специфических особенностей банка, а именно количества
проводимых кредитных операций, вида флагманского кредитного продукта
(специализации), стиля управления, уровня автоматизации работы банка.
Таким образом, кредитная политика банка, является всеобъемлющим
документом, регулирующим кредитную деятельность банка на различных
уровнях и направлениях. В кредитной политике оговариваются не только
кредитные программы банка, но и их соотношение в кредитном портфеле, а также
критерии отбора кредиторов.
Кредитная политика является составляющей частью банковской политики
должна согласовываться с ее составными частями, в целях сохранение
17
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3580