Дипломная работа: Анализ кредитной деятельности банка (на примере ПАО "Почта банк")
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
концентрации производства. Он может сыграть заметную роль и в
осуществлении программы приватизации государственной и муниципальной
собственности на основе акционирования предприятий.
4
Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет
формирование истоков капитала для расширения воспроизводства на основе
достижений научно - технического прогресса.
Регулируя доступ заемщиков на рынок ссудных капиталов, представляя
правительственные гарантии и льготы, государство ориентирует банки на
преимущественное кредитование тех предприятий и отраслей, деятельность
которых соответствует задачам осуществления общенациональных программ
социально-экономического развития. Государство может использовать
кредит для стимулирования капитальных вложений, жилищного
строительства, экспорта товаров, освоения отсталых регионов.
Причины для появления и развития кредита можно разбить на 2
группы: общие и специфические:
К общеэкономическим причинам относятся:
- наличие товарно-денежных отношений;
- товарное производство.
5
К сᴨецифическим:
- временное высвобождение денежных средств у одних экономических
субъектов;
- временная потребность в денежных средствах у других
экономических субъектов.
Кредит выполняет следующие четыре основные функции:
1) распределительную;
4
Кузнецов А.В. Особенности правового регулирования банковского кредитования коммерческих
организаций / А.В. Кузнецов // Вестник Димитровградского инженерно-технологического института. —
2017. — № 2 (13). — С. 127-133.
5
Проектный анализ: теоретические основы оценки проектов на морском транспорте: учеб. пособие /
И.А. Лапкина, Л.А. Павловская, Т.В. Болдырева, Т.Н. Шутенко; под общ. ред. И.А. Лапкиной. - Одесса:
Феникс, 2015.С.45
11
2) эмиссионную;
3) контрольную;
4) стимулирующую.
В настоящее время не определена однозначно признанная
классификация кредитов, выдаваемых физическими юридическим лицам.
Отечественные и зарубежные авторы выделяют разное количество видов и
набор классификационных признаков. В современной экономической
практике принято классифицировать кредиты по следующим признакам:
целевое назначение, способ погашения, вид кредитора, тип ссужаемой
стоимости. Отдельным видом кредита населению признается кредитование
по банковским картам. Схематично классификацию кредитов можно
интерпретировать в следующем виде, представленном на рисунках 1 и 2.
Рисунок 1 - Классификация кредитов по целевому назначению
6
Предлагаемая классификация представляется достаточно схематичной,
делающей акцент скорее на техническую сторону процесса кредитования
6
Купилова Н.В. Пересмотр условий кредитного договора / Н.В. Купилова // Электронный научный
журнал «Наука. Общество. Государство». — 2019. — Т.2. — № 1 — С. 34-35
12
физических лиц и не учитывающих инвестиционных черт кредита
населению.
Рисунок 2 -Классификация кредитов по типу кредитора и
ссужаемой задолженности
7
Целевое назначение, определяемое направленностью финансирования
различных аспектов жизнеобеспечения человека, предлагает положить в
основу классификации Е.О. Литвинов. Автор классификации выделяет
инвестиционную и потребительскую формы кредита, отождествляет понятия
«розничный кредит» и «кредит физическим лицам» (таблица)
8
.
Таблица 1
9
Классификация розничных кредитов
Вид кредита Цель кредита Направление применения
кредита
Инвестиционный Формирование и развитие
человеческого капитала
заемщика
квалификации, улучшение
жилищных условий, охрана
здоровья и т.д.
Потребительский Финансирование
непроизводительного
конечного потребления
товаров и услуг
Покупка дорогостоящей
техники, транспортных
средств, туризм и т.д.
7
Там же
8
Купилова Н.В. Пересмотр условий кредитного договора / Н.В. Купилова // Электронный научный
журнал «Наука. Общество. Государство». — 2019. — Т.2. — № 1 — С. 34-35
9
Ларионов С.И. Понятие и правовое регулирование кредитных отношений / С.И. Ларионов //
Научный электронный журнал Меридиан. — 2018. — № 1 (2). — С. 43.
13
Комбинированный Финансирование, как
текущего удовлетворения
потребностей, так и
человеческого капитала
заемщика
Кредит на неотложные нужды,
кредитные карты и т.д.
Инвестиционные кредиты — это экономические отношения между
кредитором и заемщиком по поводу финансирования инвестиционных
проектов. Инвестиционный проект, в классическом понимании этого
термина, предполагает капитальные вложения в реальные активы
10
.
Потребительские кредиты имеют различную классификацию.
Например, они делятся на две основные группы: кредит на цели и кредит на
неотложные нужды. Кредит на цели выдается на приобретение конкретного
вида товара. В этом случае денежные средства не выдаются на руки
заемщику, так как все расчеты производятся между продавцом и банком по
безналичной форме расчета. Что касается кредита на нужды, то его основная
особенность состоит в том, что он выдается на руки заемщику в качестве
денежных средств на неотложные нужды. Максимальная сумма по таким
кредитам, как правило, достаточно невысока.
В зависимости от срока кредитования, заем может быть долгосрочным
(срок кредита более пяти лет), среднесрочным (кредит сроком от одного года
и до пяти лет), краткосрочным (кредит сроком менее одного года). Ставки по
потребительским кредитам выставляются каждым финансово-кредитным
учреждением самостоятельно.
Особенности потребительского кредита заключаются в том, что он
может быть обеспеченным и необеспеченным. Обеспечение кредита
осуществляется через залог (движимого и недвижимого имущества),
поручительство или гарантии. Безусловно, обеспечение кредита не
гарантирует его обязательное погашение, однако риск его непогашения в
любом случае значительно снижается
11
.
10
Шевелева Н.П., Лузин Д. А. Особенности интернет-магазина как объекта инвестиций / в сборнике:
Новые технологии - нефтегазовому региону материалы Всероссийской с международным участием научно-
практической конференции. Ответственный редактор О. А. Новоселов. 2015. С. 89-90
11
14
Выделенные «характер оборота средств» и «технология
предоставления» являются, по сути, одним классификационным признаком,
характеризующим организационное свойство конкретного вида
предоставления кредита. А признак «уровень кредитного риска» является не
бесспорным.
12
Совокупность свойств, характерны для той или иной конкретной
кредитной сделки в экономическом или организационном отношении
проявляются в видах кредита, используемого для классификации последнего.
Причины отсутствия единой системы классификационных признаков
кредита физическим лицам следует искать в недооценке понимания того, что
существование различных видов кредита обуславливается специфическими
особенностями действия базовых принципов кредитования в конкретных
экономических, организационных и технологических условиях.
Далее рассмотрим принципы кредитования. Как следует из анализа
многих других учебных и научных источников, все авторы единодушно в
качестве принципов банковского кредитования называют возвратность,
платность, срочность. Вряд ли целевой характер кредита, его обеспеченность
и эффективность можно причислить к «основному началу» или считать
«основной особенностью устройства» системы кредитования, хотя это,
безусловно, чрезвычайно важные условия, но часто не обозначаемые даже в
кредитных соглашениях. То есть, нет достаточных оснований назвать эти
признаки принципами. В Федеральном Законе «О банках и банковской
деятельности»
13
к принципам кредитования отнесены лишь возвратность,
платность и срочность.
Кулакова Н.С., Корякина Е.А. Направления снижения социального расслоения населения региона
(на примере тюменской области) // Общество: социология, психология, педагогика. 2015. № 6. С. 21-24.
12
Ларионов С.И. Понятие и правовое регулирование кредитных отношений / С.И. Ларионов //
Научный электронный журнал Меридиан. — 2018. — № 1 (2). — С. 43.
13
Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 03.07.2016) "О банках и банковской
деятельности" (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2017)
15
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3536