Материал: Анализ кредитной деятельности банка (на примере ПАО «Росбанк)

Скачать

Заказать новую работу

Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
70
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
По результатам проведенного исследования сделаны следующие
выводы.
Несмотря на наличие широкого спектра научной и научно-практической
литературы, посвященной вопросам содержания анализа кредитного портфеля
коммерческого банка, сейчас нет единой позиции в отношении понятия и
экономического содержания. Под кредитным портфелем следует понимать
структурируемую по различным критерием качества совокупность
предоставленных коммерческим банком кредитов, отражающую социально-
экономические и денежно-кредитные отношения между банком и
контрагентами по поводу обеспечения возвратного движения задолженности.
Основная цель анализа кредитного портфеля коммерческого банка
заключается в формировании оптимального кредитного портфеля. На основе
совокупности предложенных показателей оценки кредитного портфеля, был
предложен алгоритм анализа кредитного портфеля коммерческого банка,
позволяющий оценить качество кредитования в отдельных коммерческих
банках.
В второй главе проведен анализ финансово-экономического состояния и
кредитного портфеля коммерческого банка ПАО «Росбанк». Коммерческий
банк ПАО «Росбанк» является публичным акционерным обществом,
контролирующий дочерние компании, которые включают российские и
иностранные коммерческие банки, и другие организации.
Кредитный портфель банка за исследуемый период 2016-2018 гг.
увеличился на 6 380 млрд, рублей или на 62%. Около 60% общего роста
кредитного портфеля объясняются увеличением объёмов кредитования, в то
время как остальные 40% роста являются переоценкой кредитов,
номинированных в иностранных валютах.
В структуре кредитного портфеля банка преобладают среднесрочные и
долгосрочные кредиты. По состоянию на 2018 год их доля в совокупном
71
кредитном портфеле составляет 84,5%. В структуре корпоративного кредитного
портфеля преобладает кредитование крупнейшего бизнеса, его доля составляет
50%. Это может привести к возможности повышения риска на одного заемщика
и концентрацией кредитного риска в одном сегменте.
В целом анализ коэффициентов качества показал, что за 2016-2018 гг.
произошло снижение качества кредитного портфеля. Увеличился показатель
доли скрытых потерь банка, то есть, средств, неполученных банком вследствие
просроченных задолженностей. Показатель доли просроченной задолженности
в активах банка увеличился к 2018 году и превысил нормативные показатели.
Коэффициент эффективности кредитных операций банка, показывающий
рентабельность кредитования, к 2018 году фактически снизился до 0, он
составил 0,001.
В третьей главе нашей работы были предложены следующие
мероприятия по повышению качества кредитного портфеля:
- постоянный мониторинг информации о платежеспособности
заемщика, что способствует улучшению качества кредитного портфеля;
- автоматизация процесса мониторинга и основной, рутинной работы
по управлению проблемной задолженностью;
- своевременно и адекватно реагировать на возникновение
проблемного кредита (в том числе и путем его реструктуризации);
- по возможности наиболее ранняя работа с должником, разработка
мер по предупреждению возникновения задолженности;
- лимитирование и диверсификация корпоративного и розничного
портфелей путем распределения средств большему количеству клиентов при
сохранении объема кредитования;
- поддержка кредитования на более малый срок;
- изменение страхования кредитов.
Проведение мероприятий по улучшению качества кредитного портфеля
позволило сократить проблемную задолженность на 10%. Это привело к
улучшению ряда показателей и коэффициентов качества кредитного портфеля.
72
Эффективность управления кредитным портфелем возрастет с 2,50% до 3,00%
(+0,500 процентных пункта).
Таким образом, данные мероприятия по совершенствованию качества
кредитного портфеля коммерческого банка ПАО «Росбанк» экономически
целесообразны и рекомендуются к внедрению.
73
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1. Конституция Российской Федерации.
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от
26.01.1996 г. №14–ФЗ // Собрание законодательства РФ, 1996, № 5, ст. 410;
Российская газета, 1996, № 23, 24, 25, 27.
3. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от
26.01.1996 г. №14–ФЗ // Собрание законодательства РФ, 1996, № 43, ст. 824
«Договор финансирования под уступку денежного требования».
4. Налоговый кодекс Российской Федерации.
5. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности в
Российской Федерации» от 02 декабря 1990 г. № 395–1–ФЗ // Ведомости Съезда
народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, № 27, ст. 357;
Собрание законодательства РФ, 1996, № 6, ст. 492; 2017, № 31 (Часть I), ст.
4754 (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2019).
6. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ (ред. от 27.12.2018) «О
Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изм. и доп.,
вступ. в силу с 01.01.2019).
7. Федеральный закон от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ «О валютном
регулировании и валютном контроле» (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2019).
8. Федеральный закон «О кредитных историях» от 30.12.2004 г. №
218–ФЗ // Собрание законодательства РФ, 2005. № 1 (часть 1). Ст. 44 (с изм. и
доп., вступ. в силу с 01.01.2019).
9. Федеральный закон «О потребительском кредите (займе)» от
21.12.2013 № 353–ФЗ // Собрание законодательства РФ, 2013. № 51. Ст. 6673 (с
изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2019).
10. Инструкция Банка России «Об обязательных нормативах банков»
от 28.06.2017 № 180–И // Вестник Банка России, 2017, № 65–66.
11. Положение Банка России «О порядке формирования кредитными
организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и
74
приравненной к ней задолженности» от 28.06.2107 г. № 590–П // Вестник Банка
России, 2017, № 30.
12. «Положение об организации внутреннего контроля в кредитных
организациях и банковских группах» (утв. Банком России 16.12.2003 № 242-П)
(ред. от 04.10.2017) (Зарегистрировано в Минюсте России 27.01.2004 № 5489).
13. Азаматова Р.М. Структурная модель элементов кредитной
политики коммерческого банка / Р.М. Азаматова, А.А. Шинахов // Научные
известия. – 2017. – № 6. – с. 17-20.
14. Акаева А. И. Особенности риск-ориентированного надзора «Базель
III» [Текст] / А. И. Акаева // Молодой ученый. – 2015. – №4. – С. 451-453.
15. Банковское дело: учебник / под ред. Г. Г. Коробовой. – М.: Магистр,
2015. – 589 с.
16. Банковское дело. Учебник / под общ. ред. Ю.М. Скляровой. – С.:
АГРУС Ставропольского гос.аграрного ун-та, 2017. – 400 с.
17. Баранова С.В., Лидинфа Е.П. // Российский рынок
потребительского кредитования: действующий механизм кредитования и
изменение нормативной базы Вестник Волжского университета имени В.В.
Татищева. – Тольятти. – 2015. – № 4 (32). – С. 51 – 58.
18. Белотелова Е.П., Белотелова Ж.С. Деньги. Кредит. Банки. Учебник.
М.: ИТК «Дашков и Л», 2015. - 400 с.
19. Белотелова Ж.С. Состояние и перспективы банковской системы
России // Вестник Московской гуманитарно-технической академии. – 2015. – №
1. – с. 28-32.
20. Болданкова Ю.А. Кредитование физических лиц в России // Наука,
образование и культура – №2 (17), 2017, с. 12-15.
21. Бондаренко Т. Н. Ликвидность коммерческого банка: проблемы и
совершенствование методов управления. Алехина В.И., Бондаренко Т.Н.
Современные научные исследования и инновации. 2015. – № 5-2 (37). – С. 9.
22. Бондаренко Т.Н., Алехина В.И. Ликвидность коммерческого банка:
проблемы и совершенствование методов управления / Т.Н. Бондаренко, В.И.
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3563

Смотрите также:

17. Введение 18. Линейные программы 19. Ветвления 20. Программирование циклических алгоритмов
Анализ эффективности инвестиций предприятия на примере ООО «СпецПримСтрой»
Сборные железобетонные ребристые плиты перекрытия
_-___-~1
_3 тема - Диффузия
_Роджерс Карл, Брак и его альтернативы
_Штерн Вильям, Дифференциальная психология и ее методические основы