Материал: Анализ кредитной деятельности банка на примере ПАО "Сбербанк России"
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
5
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ .................................................................................................................. 6
Глава 1. Теоретические основы осуществления банками кредитной
деятельности.. .............................................................................................................. 9
1.1.Сущность и значение кредита в банковской деятельности .......................... 9
1.2.Специфика кредитных рисков и особенностей управления ими ............... 18
1.3.Методика анализа кредитной деятельности ................................................. 28
Глава 2. Анализ и оценка кредитной деятельности ПАО «Сбербанк
России»……………. .................................................................................................. 33
2.1.Общая характеристика ПАО «Сбербанк России» ....................................... 33
2.2.Анализ динамики и структуры кредитного портфеля банка ...................... 43
2.3.Оценка эффективности и рискованности кредитной деятельности
банка……….………………………………………………………………………...49
Глава 3. Совершенствование кредитной деятельности ПАО «Сбербанк
России»…. .................................................................................................................. 56
3.1.Проблемы и факторы, препятствующие развитию кредитования в
банке…………………………. .................................................................................. 56
3.2.Пути повышения эффективности кредитной деятельности в банке ......... 61
ЗАКЛЮЧЕНИЕ ......................................................................................................... 70
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ ............................................... 73
ПРИЛОЖЕНИЯ ......................................................................................................... 77
6
ВВЕДЕНИЕ
В настоящее время в российской экономике активно развиваются
различные бизнес-структуры, появляются новые потребности и необходимость
в новых ресурсах. В целом кредитование в современной экономике играет
огромную общественную роль. Именно благодаря кредитованию
осуществляется удовлетворение потребностей и нужд, как населения, так и
предприятий. За счет кредитования банки получают большую часть прибыли.
В настоящий промежуток времени в экономике России наблюдается
хоть и постепенное, но улучшение жизненного уровня населения, что дает
предпосылки для более оптимистичного взгляда в будущее.
Подобная ситуация является одной из главных причин для развития
кредитного рынка частных лиц и представителей малого бизнеса:
потребительского кредитования, выдач автокредитов, ипотечных кредитов,
кредитования при использовании пластиковых карт, оформления кредитных
программ для малого бизнеса и др.
Таким образом, можно сделать вывод, что в целом устойчивость
банковской деятельности в современной экономике может быть выражена как
развитие банковских услуг, обращения денежных средств.
В последнее время было осуществлено много положительных сдвигов в
развитии банковской структуры России. Однако назвать ситуацию идеальной
нельзя. Общая система напрямую зависит от развития региональных
банковских систем.
Данная система представляет собой комплекс подразделений Банка
России, кредитных и финансовых организаций, банков, филиалов и
представительств. Все составляющие находятся во взаимосвязи и имеют
налаженные связи друг с другом.
Периодические кризисные явления в экономике России в последние
годы характеризуют состояние негативных тенденций банковской системы.
7
В связи с этим обязательным требованием стабильности коммерческих банков
является учет последствий отрицательных внешних воздействий: снижение
экономического роста, реальных доходов населения. Именно данные аспекты
обострили проблему качества кредитного портфеля, которая выражается в
увеличении доли просроченной задолженности. Низкий уровень анализа
кредитного портфеля сказывается как на возможностях коммерческого банка
по восстановлению кредитной активности, так и на сохранении объемов
кредитной деятельности при нарастании кризисных явлений. Повышение
качества кредитного портфеля, в первую очередь, выполняет задачу по
укреплению значимости банковского кредитования, а также выполняет роль в
обеспечении стабильного развития экономики. Достижение сбалансированного
кредитного портфеля может позволить реализовать такие долгосрочные цели,
как повышение уровня банковского кредитования экономики России до 80% в
2020 году.
Указанные выше тенденции вызвали необходимость решения указанных
проблем, и позволили обосновать актуальность работы, которая заключается в
назревшей потребности в развитии теоретико-методологических положений
оценки кредитного портфеля коммерческих банков с учетом особенностей и
проблем после кризисного развития российской экономики.
Целью работы является анализ кредитной деятельности банка и
разработка путей ее совершенствования.
Достижение поставленной цели обусловило постановку следующих
основных задач:
изучить сущность и значение кредита в банковской деятельности;
выделить основные формы кредита;
рассмотреть методики анализа кредитной деятельности;
представить общую характеристику банка;
провести анализ динамики и структуры кредитного портфеля банка;
8
провести оценку эффективности кредитной работы банка;
разработать пути повышения эффективности работы с кредитами в
банке.
Объектом работы является ПАО «Сбербанк России».
Предметом работы является кредитная деятельность ПАО «Сбербанк
России».
Практическая значимость исследования состоит в разработке
предложений и рекомендаций по усовершенствованию кредитной деятельности
в России, реализация которых позволит повысить эффективность
функционирования кредитных отношений.
Теоретической и методологической основой работы являются законы
Российской Федерации, Указы Президента Российской Федерации,
Постановления Правительства Российской Федерации, статьи Налогового
Кодекса, а также специальная экономическая литература по данной теме
работы. Источниками информации для написания работы по теме послужили
базовая учебная литература, статьи и обзоры в специализированных и
периодических изданиях, посвященных тематике данной темы, справочная
литература, Интернет ресурсы и прочие актуальные источники информации.
Методологическая база исследования складывается из совокупности
следующих методов: исторический, системный анализ, сравнительный, синтез,
статистический.
Структура работы состоит из введения, трех глав, заключения, списка
литературы и приложений.
9
Глава 1. Теоретические основы осуществления банками
кредитной деятельности
1.1. Сущность и значение кредита в банковской деятельности
Общеизвестно, что одним из составляющих экономики страны являются
коммерческие банки. Они имеют возможность влиять на нее с помощью
осуществления инвестиционной деятельности. Взаимоотношение с банками
происходят в различных формах, как в простой повседневной, когда обычный
клиент заключает договор срочного вклада, так и существуют такие, особые
клиенты, когда в ходе развития своего бизнеса они желают выйти на
зарубежный уровень, запустить новую ветку производства, но зачастую средств
на эти цели они не имеют. В таких случаях, чтобы планы не оставались всего
лишь на бумаге, приходится привлекать финансового посредника, в роли
которого выступает инвестиционный банк.
В современной банковской системе все более актуальным становится
вопрос понимания процесса кредитования. Существуют различные понятия
процесса кредитования. По мнению М.А. Варламовой, Т.П. Варламовой, Н.Б.
Ермасовой, процесс кредитования рассматривается как важная составная часть
целостной системы кредитных отношений. В данном случае целью процесса
кредитования является обеспечение и удовлетворение потребностей
физических и юридически лиц. Сущность процесса заключается в обеспечении
взаимоотношений банка и его заемщиков
1
.
Данную точку зрения разделяет Жуков Е.Ф., который дает следующее
определение. Процесс кредитования представляет собой кредиты, которые банк
выдает лицам для покупки определенных благ
2
.
Таким образом, процесс кредитования представляет собой движение
кредита банка в качестве последовательности прохождения им ряда этапов. В
1
Варламова М.А. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие / М.А. Варламова, Т.П. Варламова,
Н.Б. Ермасова. - М.: ИЦ РИОР, 2017. – С.44.
2
Жуков Е.Ф. Банковское дело: Учебник / Е.Ф. Жуков. – М.: Юрайт, 2015. – С.38.
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3600