Материал: Анализ кредитной деятельности банка на примере ПАО "Сбербанк России"
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
60
Определим основные способы обеспечения достаточной
диверсификации портфеля на базе отраслевых лимитов:
диверсификация отраслевых сегментов ссудной части кредитного
портфеля через прямое установление лимитов для всех заемщиков данной
отрасли в абсолютной сумме или по удельному весу в сегменте кредитного
портфеля банка. Сосредоточение кредитного риска на группе заемщиков одной
отрасли в случае их банкротства под влиянием внешних отраслевых факторов
может оказать на банк большое отрицательное воздействие, вплоть до
банкротства;
диверсификация отраслевого сегмента кредитного портфеля по срокам
имеет особое значение, поскольку процентные ставки по ссудам разной
срочности подвержены различным размерам колебаний, поэтому уровень
доходности ссудного сегмента кредитного портфеля, также как и степень
ликвидности, существенно зависит от срока ссуды. Реализация данного аспекта
управления риском неплатежа по ссуде производится в русле проводимой
банком кредитной политики. Так, в случае ориентации банка на ипотечные
ссуды долгосрочного характера, разумным является включение в кредитный
портфель краткосрочных ссуд, которые будут балансировать его структуру;
рационирование кредита, которое предполагает использование разных
кредитных инструментов в пределах отраслевого лимита: гибкие или жесткие
лимиты кредитования, разные виды процентных ставок, дифференциацию
индивидуальных лимитов кредитования по отдельным заемщикам в
соответствии с их финансовым положением, ограничения предоставляемых
кредитных услуг.
Таким образом, отраслевые сегменты ссудной части кредитного
портфеля должны быть связаны с разнообразными направлениями ссудного
бизнеса, чтобы изменение ситуации в одной отрасли экономики не привело к
снижению качества значительной части кредитного портфеля и повышению
61
степени кредитного риска
29
.
Из-за потенциально опасных для кредитной организации последствий
кредитного риска важно регулярно осуществлять всесторонний анализ
процессов оценки, администрирования, наблюдения, контроля, возврата
кредитов, авансов, гарантий и прочих инструментов, особенно это касается
инвестиционного кредитования.
Все из вышеперечисленных факторов будут оказывать влияние на
способность компании манипулировать объемами продаж и регулировать норму
прибыли, ее жизнеспособность. Таким образом, степень отраслевого риска,
включающего заемщиков и кредиторов, не статична и заслуживает
продолжительного внимания.
3.2. Пути повышения эффективности кредитной деятельности в
банке
Во второй главе был проведен комплексный анализ кредитного портфеля
коммерческого банка ПАО «Сбербанк России», который показал, что:
1. Увеличилась доля просроченной задолженности, особенно по
потребительским кредитам физическим лицам;
2. Произошло снижение прибыльности кредитных операций.
Данные тенденции свидетельствуют, в первую очередь, о том, что
коммерческий банк ПАО «Сбербанк России» оперативно реагирует на
увеличение просроченной задолженности путем повышения доли резервов на
возможные потери по ссудам, что в свою очередь приводит к снижению уровня
прибыли (выданные банком кредиты обеспечены более чем на 80%). На
основании вышеизложенного необходимо разработать меры по снижению
проблемной ссудной задолженности коммерческого банка.
Данные мероприятия должны привести к: уменьшению суммы
29
Орехов В. И. Антикризисное управление: учеб. пособие для вузов по специальности
«Менеджмент орг.» / В. И. Орехов, К. В. Балдин, Т. Р. Орехова. - 2-е изд, испр. - М. :
ИНФРА-М. - 2013. - 267 с
62
формирования резервов на возможные потери по ссудной задолженности;
увеличению прибыли коммерческого банка; изменению показателей оценки
качества кредитного портфеля, что повысит его качество.
Мероприятия по совершенствованию качества кредитного портфеля
коммерческого банка представлены в таблице 13. Внедрение данных мер в
деятельность коммерческого банка ПАО «Сбербанк России» в комплексе
позволит повысить качество кредитного портфеля.
Таблица 13
Мероприятия по повышению качества кредитного портфеля
коммерческого банка
Мероприятие
Краткая
характеристика
Результат
1
2
3
Управление кредитным
риском
Внедрение системы
управления кредитным
риском: мониторинг,
включение службы риск
менеджмента,
программное
обеспечение
Позволит повысить
процент возврата
кредитов
Лимитирование одного
или группы заемщиков
Ограничить
кредитование больших
сумм на больший срок, а
поддерживать
кредитование меньших
сумм на более малые
сроки
Снижение потерь
вследствие концентрации
какого-то из видов риска
в совокупном кредитном
портфеле
Диверсификация
розничного кредитного
портфеля
Предоставление более
мелких сумм кредитов
большему числу
потенциальных клиентов
Развитие
потребительского
кредитования
Диверсификация
корпоративного
кредитного портфеля
Необходимо проводить
диверсификацию
кредитного портфеля с
возможностью
уменьшения совокупного
риска кредитных потерь
за одно событие
Развитие кредитования
среднего и малого
бизнеса, увеличивая их
долю в совокупном
кредитном портфеле
Страхование кредитов в
случае наступления
банкротства
предприятия
Страхование рисков
невозврата по ссудной и
приравненной к ней
задолженности
Страхование кредитов в
случае наступления
банкротства предприятия
Пересмотреть систему
страхования ссуд
Расширить спектр
выплаты страхового
Повысит
привлекательность
63
ущерба
страхового пакета
Следовательно, комплекс мероприятий включает в себя основные виды
работы: внедрение системы по управлению кредитным риском и
совершенствование существующих методов по снижению кредитного риска.
Уменьшение количества просроченных ссудных платежей позволит
коммерческому банку снизить ставку по кредитам, что будет явным
конкурентным преимуществом перед другими банками. Управление кредитным
риском включает в себя несколько этапов (таблица 14).
Таблица 14
Управление кредитным риском коммерческого банка
№
Этап
Краткая
характеристика
Примечание
1
2
3
4
1
Превентивный (досудебный) этап
1.1
Текущий мониторинг
состояния кредитного
портфеля банка
мониторинг
изменения текущей
кредитоспособности,
мониторинг
изменения
финансового
состояния
заемщиков, оценка
состояния предмета
залога,
своевременное
исполнение каждым
заемщиком условий
кредитного договора
не реже 1 раза в
месяц
составление
отчетности
состояния
кредитных дел и
ссудной
задолженности в
соответствии с
классификацией
ссуд по уровню
кредитного риска
Ежедневно
определение
потенциальных и
реальных
опасностей,
не реже 1 раза в
месяц
64
проблемных
кредитов для
принятия мер по
снижению
кредитного риска
1.2
Включение службы риск
менеджмента
напоминания о
необходимости
внести очередной
платеж
не реже 2-3 раз в
неделю
2.
Судебный этап
Также на всех стадиях управления просроченной задолженностью,
особенно на превентивном и досудебном необходимо, чтобы процесс
мониторинга состояния кредитного портфеля и отслеживание просроченной
задолженности, а также другие рутинные операции стали полностью
автоматизированными.
При текущем мониторинге можно выявить факторы опасности,
сигнализирующие о снижении качества кредита: несвоевременное погашение
заемщиком суммы основного долга и процентов согласно условию кредитного
договора; ухудшение финансового состояния заемщика (несвоевременное
представление финансовой отчетности, снижение финансовой прибыли и т.д.);
ухудшение состояния предмета залога; появление проблем с налоговыми
органами; снижение внешнего рейтинга заемщика.
Платежи по основному долгу по кредиту у клиентов коммерческого
банка ПАО «Сбербанк России» списываются автоматически со счета клиента
согласно установленному графику в установленный день. Если клиент вовремя
не положил денежные средства на счет, списания не происходит. Даже если
средства поступили на счет днем позже, автоматически они не списываются, и
возникает просроченная задолженность. Клиент об этом часто даже не знает.
Следовательно, организация предупредительных действий важна на данном
этапе, для того чтобы, в первую очередь, не допустить возникновения
просрочки из-за забывчивости и невнимательности заемщика.
Для реализации предупредительных действий достаточно в соответствии
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3600