Материал: Анализ кредитной деятельности банка на примере ПАО "Сбербанк России"
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
55
Определив степень кредитного риска кредитного портфеля банка, можно
сказать, что ПАО «Сбербанк России» осуществляет эффективное управление
кредитным риском, т.к. основные элементы анализа кредитного риска находятся
в пределах пороговых значений основных показателей. Благодаря этому, банк,
несмотря на влияние внешних шоков, максимально увеличивает прибыльность
своих активов, что ведет к наращению финансовых результатов.
Таким образом, анализ уровня кредитного риска кредитного портфеля
коммерческого банка осуществляется в целях повышения результативности
кредитной деятельности. ПАО «Сбербанк России» формирует такую систему
управления кредитным риском, которая предполагает оперативное получение
информации по вероятным потерям по различным видам ссуд и соответственно
предоставлении возможности своевременно минимизировать или устранить
риски. Это способствует укреплению устойчивости и надежности банка на
кредитном рынке страны.
56
Глава 3. Совершенствование кредитной деятельности ПАО
«Сбербанк России»
3.1. Проблемы и факторы, препятствующие развитию кредитования
в банке
Кредитные операции являются основополагающими для кредитно-
финансовых институтов. Кредитная деятельность в первую очередь направлена
на повышение доходности банка и на обеспечение ликвидности.
К основным недостаткам и внутренним рискам процесса кредитования
на современном этапе развития банковского дела и кредитной системы в России
можно отнести не разработанность научно-обоснованной методологической
базы и отсутствие внутрибанковской методики по определению:
размера обеспечения кредитного процесса средствами спонсоров,
поручителей и гарантов;
потребностей потенциального клиента в кредитовании;
производственного риска кредитуемой сделки (риска нехватки сырья,
ненадежности приобретенного оборудования, неэффективности выбранной
технологии и др.);
ликвидности и объема залога;
степени достоверности получаемой информации;
коммерческого риска кредитуемого клиента (риска получения
некачественной продукции, отсутствия рынков сбыта новой продукции, ее
устаревания, отказа покупателей от приобретения некачественного товара);
финансового риска (риска неправильного определения прогнозных
потоков наличности, прибыли, балансовых рисков кредитуемого клиента);
риска неликвидности и недостаточности обеспечения по кредиту;
риска невозможности осуществления мероприятий по пересмотру
условий кредитования (изменений условий кредитования, обеспечения,
пересмотра прав собственности на сделку, отмены льготных условий
57
кредитования, переоценки кредитов и т.д.);
качества самой кредитуемой сделки. К крупным рискам и финансовым
потерям, а,следовательно, к ухудшению качества кредитного портфеля, со
стороны кредитных организаций приводят: - неправильный выбор и оценка
деловых, финансовых и производственных рисков заемщика, спонсора и
гаранта;
отсутствие ответственности служб финансового консультирования за
принятые кредитной организацией решения; - невозможность прибегнуть к
международным кредитам из-за отсутствия официально признанного
кредитного рейтинга предприятия- потенциального заемщика;
недостаточность долгосрочных ресурсов для кредитования крупного
проекта и боязнь кредитных организаций нарушить нормативы экономической
деятельности;
отсутствие прогрессивного положительного опыта по сочетанию
различных видов краткосрочного и долгосрочного кредитования для
достижения инвестиционных целей;
неудачно подобранные графики использования и погашения заемных
средств без учета действительных потребностей производственного или
строительного процесса;
неправильно выбранные отраслевые и региональные приоритеты;
некачественный и непрофессиональный анализ вероятности
возвращения кредита в срок, рисков реализации продукции заемщика на рынке,
а также возможности появления новых конкурентов, доли нелегального бизнеса
и непредвиденных расходов заемщика.
Исходя из изложенного, можно выделить основные направления
снижения рисков кредитования и как следствие улучшения качества кредитного
портфеля:
введение обязательного требования со стороны Банка России о
58
включении государственных направлений денежно-кредитной политики в
кредитную политику каждой кредитной организации;
создание и обеспечение единой для всех банков нормативной базы;
организация помощи со стороны Банка России и других
государственных структур в разработке обязательных нормативных требований
к методологическому обеспечению различных видов и форм кредитования;
введение соответствующего обязательного коэффициента совокупного
кредитного риска с разработкой предельных его значений при кредитовании
отдельных отраслей промышленности и народного хозяйства.
установление постоянного целесообразного взаимодействия между
руководством кредитуемого заемщика и соответствующими службами
кредитной организации: кредитным управлением, управлением рисками и
службами внутреннего контроля кредитной организации, а также
перечисленными службами кредитной организации друг с другом.
Самая главная проблема банков заключается в том, чтобы кредиты были
возвращены своевременно и в полном объеме; кроме того, выплаты за кредит
должны обеспечивать банку прибыль.
ПАО «Сбербанк России, несмотря на сложные условия и существенно
возросшую нагрузку на Банк, его сотрудников и инфраструктуру, продолжает
свою деятельность в полном объеме, предоставляя все виды услуг постоянным
и новым клиентам, физическим и юридическим лицам, предприятиям крупного,
малого и среднего бизнеса, работающим во всех отраслях экономики.
Отраслевой риск напрямую связан со степенью изменчивости в
деятельности отрасли в экономическом и финансовом плане, в абсолютном
смысле и по сравнению с другими отраслями. Чем больше изменчивость
отрасли, тем больше степень риска. Также для целей анализа необходимо
учитывать деятельность альтернативных отраслей за данный период времени,
расхождения между отраслями, постоянство результатов внутри отрасли
59
(добивались ли заемщики внутри одной отрасли одинаковых результатов за
один и тот же период времени или имеется широкое расхождение в
результатах)
27
.
Одним из понятий, используемых в измерении отраслевого риска (также
как и риска, связанного с компанией), является систематический риск, т.е.
уровень колебаний, или отклонения, в результатах деятельности отрасли по
отношению к результатам деятельности рынка или всей экономики. Эта
разновидность риска, обозначаемая в статистическом анализе греческой буквой
бета, может быть определена для каждой отрасли, соотнося данные об
индустрии с одной или несколькими переменными величинами рынка.
Очевидно, что этот процесс требует обширной и надежной базы данных,
собранной за значительный период времени. Индустрия с показателем бета,
равным 1, имеет колебание результатов, равное рыночному, в то время, как
менее изменчивая отрасль покажет результат меньше 1, а более колеблющаяся --
больше 1. Очевидно, что чем выше показатель бета, тем выше риск, связанный
с этой отраслью.
Величина бета для данной отрасли будет меняться со временем и, в
особенности, в ходе делового цикла. Тем не менее, недавние исследования на
Западе показали относительно стабильные коэффициенты за прошедшее
десятилетие
28
.
Задача установления отраслевых лимитов кредитования - формирование
диверсифицированного портфеля, содержащего большое число активов
сравнимой стоимости. Под степенью диверсифицированное портфеля
понимают наличие отрицательных корреляций между ссудами, или, по крайней
мере, их независимость друг от друга, что способствует снижению риска их
невозврата.
27
Банковские риски: учебник / под ред. О.И. Лаврушина, Н.И. Валенцевой. – М.:
КноРус, 2013. – 162 с.
28
Ларионова И.В. Риск–менеджмент в коммерческом банке: Монография. –М.: КНОРУС,
2014. – С.64
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3600