Дипломная работа: Анализ кредитной деятельности банка ПАО "Сбербанк России"

Скачать файл

Заказать новую работу

Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам

кредитного портфеля коммерческого банка ПАО «Сбербанк России». По состо-

янию на 1 марта 2018 г. коммерческий банк ПАО «Сбербанк России» занимал 1

место в банковской системе России с размером активов 26899,93 млрд. руб. Банк

является основным кредитором российской экономики и занимает крупнейшую

долю на рынке вкладов.

На финансовое состояние коммерческого банка ПАО «Сбербанк России»

оказывает влияние внешняя среда, в частности экономическая, в которой банк

осуществляет свою деятельность. В анализируемом периоде (2017-2018 гг.) нор-

мативы ликвидности и достаточности капитала выполнены в пределах значений,

установленных ЦБ РФ, что свидетельствует о высокой платежеспособности. По

результатам анализа финансовой отчетности за 2018 г. чистая прибыль коммер-

ческого банка ПАО «Сбербанк России» составила 735,36 млрд. руб. или 34,18

руб. на обыкновенную акцию, рентабельность капитала достигла 23,1%.

Средства клиентов выросли на 15,49% за 2018 г. относительно 2017 г. и

составили 20,49 трлн. руб., при этом средства розничных клиентов увеличились

на 29,1%, а корпоративных на 24,4%, сократив зависимость от государственного

фондирования.

Кредитный портфель за вычетом резервов вырос на 16,5% до 21082,3 млрд.

рублей в 4 квартале 2018 года относительно 2017 года. Основным фактором ро-

ста корпоративного портфеля стала переоценка валютного портфеля. Качествен-

ный спрос на ипотечные кредиты способствовал росту кредитного портфеля фи-

зических лиц.

В структуре кредитного портфеля банка преобладают среднесрочные и

долгосрочные кредиты. По состоянию на 2018 год их доля в совокупном кредит-

ном портфеле составляет 84,5%. В структуре корпоративного кредитного порт-

феля преобладает кредитование крупнейшего бизнеса, его доля составляет 50%.

Это может привести к возможности повышения риска на одного заемщика и кон-

центрацией кредитного риска в одном сегменте.

Экономический спад и снижение реальных доходов населения обнажили

проблему качества кредитного портфеля коммерческих банков. Доля просрочен-

ных кредитов относительно небольшая благодаря высоким темпам роста креди-

тования. Однако ухудшение финансового положения ряда крупных заемщиков

потребовало реструктуризации предоставленных кредитов. Это сказывается на

ухудшении качества портфеля.

Крупнейшими отраслями в структуре кредитного портфеля являются тор-

говля и услуги с долями примерно 10,70% и 19,30% соответственно.

Значительный рост кредитов отмечался в отрасли нефтегазовой промыш-

ленности (на 146,50 млрд. руб.), энергетике (на 218,50 млрд. руб.).

Наибольшую долю в структуре неработающих активов по зонам проблем-

ности занимают работающие кредиты (37,40% на конец 4 квартала 2018 г.), од-

нако наблюдается негативная тенденция повышения доли проблемных кредитов

(+6,5% за 2019 г.). Уровень кредитной активности коммерческого банка ПАО

«Сбербанк России» выше нормы (0,739). Это означает, что коммерческий банк

ПАО «Сбербанк России» имеет высокую долю кредитного сегмента в своих ак-

тивах, другими словами коммерческий банк имеет высокую кредитную актив-

ность.

Нормативы, отражающие уровень кредитного риска коммерческого банка

ПАО «Сбербанк России» в пределах нормы, установленной ЦБ РФ. Коэффици-

ент покрытия убытков по ссудам более рекомендуемого значения, что свидетель-

ствует о достаточном формировании резервов под обесценение портфеля. «Про-

блемная» часть кредитного портфеля к 2018 году значительно выросла, что сви-

детельствует о возросшей доле просроченных кредитов. Показатель доли про-

сроченной задолженности в активах банка выше рекомендуемого. Показатель

доли скрытых кредитных потерь в собственных средствах на протяжении всего

исследуемого периода не выходит за границы нормы, но значительно возрос к

2018 году. Это свидетельствует о снижении качества кредитного портфеля в

связи с возросшей долей требований, безнадежных к взысканию. Коэффициент

риска у коммерческого банка ПАО «Сбербанк России» приближен к показателям

нормы (0,95). Это означает, что коммерческий банк своевременно реагирует на

рост ссудной задолженности путем увеличения резервов на возможные потери.

Но это приводит к падению чистой прибыли. Показатель доли скрытых кредит-

ных потерь в собственных средствах вырос к 2018 г. на 4,00%. Это означает уве-

личение доли ссудной задолженности.

В третьей главе были предложены следующие мероприятия по повыше-

нию качества кредитного портфеля:

 постоянный мониторинг информации о платежеспособности заем-

щика, что способствует улучшению качества кредитного портфеля;

 автоматизация процесса мониторинга и основной, рутинной работы по

управлению проблемной задолженностью;

 своевременно и адекватно реагировать на возникновение проблемного

кредита (в том числе и путем его реструктуризации);

 по возможности наиболее ранняя работа с должником, разработка мер

по предупреждению возникновения задолженности;

 лимитирование и диверсификация корпоративного и розничного порт-

фелей путем распределения средств большему количеству клиентов при сохра-

нении объема кредитования;

 поддержка кредитования на более малый срок;

 изменение страхования кредитов.

После введения предложенных мероприятий по совершенствованию каче-

ства кредитного портфеля коммерческого банка качество кредитного портфеля

коммерческого банка ПАО «Сбербанк России» повысится в 2 раза и снизить

сумму просроченной ссудной задолженности на 10% Также уменьшится сумма

процентов, недополученных по кредитам в связи с просроченной задолженно-

стью, а сумма процентов, полученным по кредитам, увеличится. Проблемная

часть кредитного портфеля уменьшится на 51,183 млрд. руб. Резерв на возмож-

ные потери по ссудной задолженности уменьшится на 43,170 млрд. руб. (-10%).

Соответственно данная сумма переходит по балансу из статьи расходов банка в

статью доходов. Сумма процентов, недополученных банком вследствие появле-

ния просроченной задолженности, уменьшится на 5,561 млрд. руб., Изменение

данных показателей приведет к улучшению коэффициентов оценки качества

кредитного портфеля и повышению экономического эффекта управления кре-

дитным портфелем. Эффективность управления кредитным портфелем возрас-

тет с 2,5% до 3,0%.

Таким образом, данные мероприятия по совершенствованию качества кре-

дитного портфеля коммерческого банка ПАО «Сбербанк России» экономически

целесообразны и рекомендуются к внедрению.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

Основная литература

1. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от

02.12.1990 № 395-1-ФЗ

2. Гражданский кодекс Российской Федерации (первая часть) от

30.11.1994г. №51-ФЗ, (ред. от 28.12.2016г.).

1. Белоглазова, Г.Н. Банковское дело. / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П.

Кроливецкой - М.: Финансы и статистика, 2014. - 368 с.

2. Боннер, Е. А. Банковское кредитование / Е.А. Боннер. - М.: Городец,

2017. -160 с.

3. Добролежа, Е.В. Конкурентоспособность российской банковской си-

стемы в контексте ее современного развития: Монография / Е.В. Добролежа, И.Г.

Воробьева, Г.П. Чубарова. - Ростов н/Д: ИПК РГЭУ (РИНХ), 2017.

4. Колпакова, Г.М. Финансы, денежное обращение и кредит: учеб. пособие

для бакалавров / Г.М. Колпакова. - 4-е изд., перераб. и доп. - М.: Изд. Юрайт,

2014. - 538 с.

5. Лаврушин, О. И. Банковское дело. Современная система кредитования /

О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьева, С.Л. Корниенко. - М.: КноРус, 2017. - 264 с.

6. Лукина, А.И., Бабий, В. С., Бессонова Н.Ю. и др. Модернизация финан-

сово-кредитных отношений: проблемы и перспективы. Саратов, 2012.

7. Лукина, А.И., Бабий, В. С., Бессонова Н.Ю. и др. Модернизация финан-

сово-кредитных отношений: проблемы и перспективы. Саратов, 2012.

8. Свиридов, О. Ю. Деньги, кредит, банки / О.Ю. Свиридов. - М.: Издатель-

ский центр "МарТ", ИКЦ "МарТ", 2017. - 480 с.

9. Солнышкова, ЮН. Налогообложение юридических лиц в вопросах и от-

ветах. М.: Альфа- Пресс, 2005.

Дополнительная литература

Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3465

Смотрите также:



17. Введение 18. Линейные программы 19. Ветвления 20. Программирование циклических алгоритмов
Сборные железобетонные ребристые плиты перекрытия
_-___-~1
_3 тема - Диффузия
_Роджерс Карл, Брак и его альтернативы
_Штерн Вильям, Дифференциальная психология и ее методические основы
- Описание типа СЭТ7009
- Программа ГПИ