Дипломная работа: Депозитная политика современных российских банков (на приере ПАО "ВТБ")
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
15
Депозиты до востребования наиболее ликвидны, так как их владельцы
могут использовать деньги на счетах до востребования в любое время.
Особенности этого типа внести деньги на этот счет вносятся либо изымаются
частично либо полностью без ограничений; разрешается брать с этого счета в
порядке, установленном Центральным банком РФ наличными; вклады до
востребования банк обязан поддерживать обязательные резервы в ЦБ РФ в
большей пропорции, чем основные недостатки депозитов до востребования: для
их владельцев - отсутствие уплаты процентов по счету; для банка-необходимость
иметь более высокий оперативный резерв для поддержания ликвидности.
Срочные депозитные счета имеют четко определенный срок,
фиксированные проценты выплачиваются их держателям и, как правило,
существуют ограничения на досрочное снятие депозитов. Для средств,
хранящихся на срочных депозитных счетах, ставка обязательных резервов ниже,
чем для депозитов до востребования. Достоинством срочных депозитных счетов
для клиента является высокая процентная ставка, а для банка-возможность
поддержания ликвидности с меньшим оперативным резервом. Недостаток
срочных депозитных счетов для клиентов состоит в низкой ликвидности и
невозможности использовать средства на счетах срочных депозитов для
расчетов и текущих платежей, а также получать наличные. А для банка
недостатком выступает необходимость выплаты повышенных процентов по
вкладам и, следовательно, снижение маржи
7
.
Сберегательные депозиты выгодны банкам, потому что они обычно
долгосрочные и могут быть источником долгосрочных инвестиций. Недостатком
является их подверженность различным факторам (политическим,
экономическим, психологическим), что повышает угрозу быстрого оттока
средств с этого вида вкладов и потери ликвидности банка.
Инструменты депозитной политики также включают типы депозитных
ставок. Они делятся по степени устойчивости на фиксированные и плавающие;
7
Бабицкий А. Депозитная политика коммерчеϲкого банка: грамотная работа ϲ деньгами [Электронный реϲурϲ]. -
URL: http:// http://www. luxurynet.ru/finances-theory
16
в зависимости от того, учитывают ли они уровень инфляции и отчисления в
резервы-реальные и номинальные; в зависимости от степени защиты ресурсов и
процентов от обесценения-положительные и отрицательные; в зависимости от
степени рынка депозитов-договорные ставки и ставки межбанковского рынка.
Модели цен также применяются к инструментам депозитной политики.
Существуют следующие модели ценообразования :
- Фиксация процентных ставок методом стоимости (стоимость депозитов)
плюс маржа.
- Установление цены депозитов для проникновения на рынок, что
означает предложение высоких депозитных ставок (выше рыночного уровня)
либо низких комиссионных ставок для привлечения большого количества
клиентов.
- Установление процентов по депозитам в зависимости от минимального
остатка на депозитном счете либо «условных» цен, т. е. в зависимости от условия
соблюдения минимального уровня депозита.
- Ценообразование, направленное на привлечение клиентов u1r, т. е.
клиентов с более высокими доходами.
- Ценообразование в зависимости от количества и качества услуг
(многофакторный метод ценообразования), т. е. клиенты, пользующиеся
несколькими услугами, получают более низкие тарифы, что гарантирует наличие
у банка лучших клиентов.
8
Банки используют разные модели ценообразования. Например, для
крупных банков характерна модель «затраты плюс прибыль», а для средних и
малых банков-рыночно ориентированная модель. Модель ценообразования
депозитных ресурсов, основанная на затратах банка, доступна в основном
крупным банкам в силу их стратегической роли на рынке депозитных услуг и
конкурентоспособности. Расходы банка на привлеченные ресурсы состоят из
процентных расходов и стоимости депозитных операций. На стоимость
8
Тавасиев, А. М. Банковское дело: учебник для бакалавров / А. М. Тавасиев. — Москва: Юрайт, 2018. — С. 167.
17
операций влияют: структура банка, технология депозитных операций, бюджет
подразделений банка, участвующих в привлечении ресурсов, время, затраченное
в каждом подразделении. Поэтому для расчета затрат используются два метода:
традиционный метод, где основной единицей технологического процесса
является подразделение банка, и метод функционально-стоимостного анализа,
когда основной технологической единицей является рабочее место.
1.2. Принципы и функции депозитной политики коммерческого банка
Формирование политики привлечения временно свободных средств
осуществляется Банком на следующих принципах:
- создание и поддержание оптимального уровня ликвидности банка;
- формирование оптимального объема привлеченных средств и
достижение полученного показателя на практике;
- обеспечение доступности различных форм и видов банковских вкладов,
обеспечение их совместимости и построение системы диверсификации
депозитных операций (т. е. выбор различных субъектов депозитных операций
для снижения рисков и увеличения прибыли);
- активное использование «привязки» процентной ставки по вкладам со
сроком их хранения (т. е. создание ситуации, когда вкладчику выгодно
инвестировать в банк на длительный срок);
- согласованность депозитных и кредитных операций по суммам и
условиям депозитов и кредитов;
- обеспечение социально-экономической защиты инвесторов в условиях
инфляции (проценты по вкладам должны превышать величину инфляции);
- желание минимизировать свободные, не «в работе» средства на
депозитных счетах;
- выявление, теоретическая разработка и практическое применение средств
и возможностей снижения суммы процентных расходов по привлечению
18
средств.
9
В основе формирования депозитной политики коммерческого банка лежат
как общие, так и специальные принципы. При этом под общими принципами
депозитной политики понимаются принципы, единые и для государственной
денежно-кредитной политики Центрального Банка Российской Федерации,
проводимой на макроэкономическом уровне, и для политики на уровне каждого
конкретного коммерческого банка.
Схематично основные принципы депозитной политики, соблюдение
которых способствует разработке эффективной депозитной политики
коммерческого банка, можно представить на рисунке 1.
Рисунок 1. Принципы формирования депозитной политики банка
Принципы депозитной политики, общие и специфические, - основа
депозитного процесса. Их соблюдение создает условия для эффективной
деятельности банка с позиции обеспечения его ликвидности и доходности. На
макроэкономическом уровне депозитная политика имеет важное значение для
формирования ссудного фонда в масштабах страны в целом. Различают два типа
депозитной политики на макроуровне. Первый – консервативная политика, или
политика сильного государственного регулирования. Данный тип политики
9
Тавасиев, А. М. Банковское дело: учебник для бакалавров / А. М. Тавасиев. — Москва: Юрайт, 2018. — С. 97.
19
реализуется в условиях сильной инфляции или стагфляции, когда рост уровня
совокупных цен сопровождается значительным спадом объемов совокупного
производства. Основная ее цель – усиление депозитной дисциплины. Второй тип
депозитной политики – либеральная, предусматривающая значительное
увеличение банковских учреждений, которые имеют право открывать текущие
счета. Либеральная политика эффективна в условиях невысокого уровня
инфляции, в то время как в условиях высокого уровня инфляции этот тип
политики нерациональный, поскольку его реализация способна увеличить рост
цен.
10
На микроэкономическом уровне депозитная политика коммерческого
банка как финансовая категория основывается на исследовании достигнутого
уровня развития депозитных отношений банка с клиентами (в том числе с
населением) и нацелена на их совершенствование и развитие. Роль депозитной
политики на микроуровне проявляется в обеспечении стабильности и
устойчивости банка, его рентабельности, ликвидности и надежности, а также
адекватности его деятельности потребностям клиентов. В основе формирования
депозитной политики банка лежат как общие, так и специфические принципы.
11
Принцип научной обоснованности – депозитная политика должна
базироваться на новейших достижениях науки и передового опыта, с учетом
действия экономических законов в рамках конкретного банка с использованием
научно обоснованных методик.
Принцип целостности системы - депозитная политика выступает как
подсистема финансовой политики коммерческого банка в целом. Она имеет
первичный характер относительно политик в сфере активных операций.
Принцип комплексного подхода - следование данному принципу
означает, что разработка теоретических основ, приоритетных направлений
депозитной политики и оценка доходности от размещения депозитов должна
10
Мотовилов, О. В. Банковское дело: учебник / О. В. Мотовилов, С. А. Белозеров. — Москва: Проспект, 2015.
— С.208.
11
Банковское дело: организация деятельности коммерческого банка: учебник для бакалавров / под ред. Г. Н.
Белоглазовой, Л. П. Кроливецкой. Москва: Юрайт, 2018. — С.162.
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/7834