Дипломная работа: Депозитная политика современных российских банков (на приере ПАО "ВТБ")
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
25
мероприятия, разрабатывать спектр дополнительных услуг при ведении
депозитной политики.
Под депозитной политикой коммерческого банка понимают
совокупность:
а) последовательно связанных действий по привлечению денежных
средств клиентов в банки на условиях возвратности и платности;
б) методов и способов, обеспечивающих эффективное управление
депозитами с целью достижения приемлемого уровня рентабельности и
ликвидности банка.
Целью депозитной политики признается привлечение банком денежных
средств в достаточном объеме с минимальными затратами, а также
формирование такой комбинации ресурсов, которая создаст условия для
эффективного (с точки зрения ликвидности, надежности и прибыльности)
размещения привлеченных средств.
Для формирования эффективной депозитной политики предлагается:
– ориентироваться на потенциальных вкладчиков;
– разрабатывать новые конкурентоспособные продукты с
сопутствующим кругом услуг, ориентированные на разные категории
вкладчиков;
– разработать отдельную политику для VIP-клиентов;
– проводить активную рекламную политику;
– совершенствовать и внедрять системы дистанционного обслуживания.
18
Депозит отражает экономические отношения, которые складываются
между банком и его клиентом по поводу передачи средств банку во временное
пользование. Уровень дохода по депозиту зависит от его вида, срока и размера.
По категориям владельцев все банковские депозиты подразделяются на
депозиты юридических лиц (предприятий, организаций, других банков) и вклады
физических лиц (населения), которые имеют различный правовой режим. Среди
18
Сурина А. И. Формирование депозитной политики коммерческого банка и оценка её качества / А. И. Сурина
// Современные тенденции в экономике и управлении: новый взгляд. - 2018. - № 44. - С. 122.
26
депозитов юридических лиц самым крупным источником привлечения банком
ресурсов и в свой оборот является средства клиентов на расчетных (текущих)
счетах и сетах банков-корреспондентов. По своей сути они являются депозитами
до востребования. В отношении вкладов физических лиц в целом действуют
более жесткие условия. Так, вклады физических лиц могут привлечены только
банки, имеющие специальную лицензию Банка России на осуществление такой
деятельности. Лицензия выдается банкам только после истечения двух лет их
успешной устойчивости работы на рынке банковских услуг и вступление в
систему страхования вкладов физических лиц в банках. По сравнению с
депозитным договором с юридическим лицом договор банковского вклада с
физическим лицом имеет некоторые особенности. Так, в нем могут быть
предусмотрены следующие права вкладчика: распоряжаться своим вкладом по
доверенности, выплачивать вклад третьему лицу, завещать вклад в
установленном порядке, запретить банку изменять в одностороннем порядке
ставку процента по срочному вкладу.
Пределы депозитной политики банка можно классифицировать по таким
признакам, как территориальные границы; временные границы;
административные границы; экономические границы; внешние и внутренние
границы; количественные и качественные границы.
19
При рассмотрении депозитной политики банка следует учитывать, что ее
цели должны соответствовать стабильной деятельности банка. Основной целью
депозитной политики является привлечение в достаточном объеме денежных
средств с минимальными затратами. Успешная реализация цели депозитной
политики банка предполагает решение в процессе ее формирования таких задач,
как:
1. содействие в процессе проведения депозитных операций получению
банковской прибыли или созданию условий для получения прибыли в будущем;
2. поддержание необходимого уровня банковской ликвидности;
19
Банковское дело: учебник / О. И. Лаврушин, Н. И. Валенцева [и др.] ; под ред. О. И. Лаврушина. — М. :
КНОРУС, 2016. — С.188.
27
3. обеспечение диверсификации субъектов депозитных операций и
сочетание разных форм депозитов.
Успешное выполнение целей и задач, которые ставятся банком в процессе
разработки и проведения депозитной политики, во многом зависит от
эффективности функционирования механизма формирования депозитной
политики и управления прилеченными ресурсами.
1.3. Управление привлеченными ресурсами как основа депозитной
политики коммерческого банка
В современных финансово-экономических условиях вопросы управления
депозитными ресурсами банка для их трансформации в кредитные и
инвестиционные и, соответственно, оценки возможных депозитных рисков для
банка, на наш взгляд, требуют большего внимания с точки зрения планирования
деятельности банка, формирования и адаптации его депозитной политики,
управления рисками.
Использование как текущих, так и срочных обязательств банка для
размещения в прибыльные активы в планируемом периоде предполагает
предварительную оценку устойчивости и рисков для соответствующей группы
депозитного портфеля. В целом процесс формирования депозитного портфеля
банка может быть представлен в разрезе видов договоров, клиентов и вкладов.
20
Формирование депозитного портфеля коммерческого банка можно
разделить на две составляющие.
1. Формирования ресурсной базы на основе уже заключенных договоров,
то есть банк получает средства от уже заключенного договора с клиентом банка.
Этот поток можно разделить на две части:
средства, полученные от выпущенных срочных вкладов, которые
клиент предоставил в распоряжение банка в соответствии с условиями договора
20
Поляк Г.Б. Финансы. Денежное обращение. Кредит: учебник / Г.Б. Поляк, И.В. Еорский. — М.: Юнити-Дана,
2017. — С.256.
28
и забрал в согласованные сроки (при этом динамика изменений за весь период
действия договора не произошла, сумма средств находилась в распоряжении
Банка согласно первоначальному прогнозу на основании договора вклада);
нестабильные депозиты – это те, которые отдельно взяты для
договоров суммы изменяемых средств, так называемые интервенции (резкие
изменения средств на счете), и поэтому в той либо иной степени влияют на
прогноз и планирование дальнейшей деятельности банка. Такие депозиты можно
разделить на две категории: депозиты до востребования и некоторые срочные
депозиты.
Если время срочных вкладов в распоряжении Банка рассчитано и на его
основе можно маневрировать с условиями инвестирования в активы, то с
текущими обязательствами, которые помимо вкладов до востребования
включают остатки на текущих счетах, ситуация сложнее.
Вместе с тем в научной литературе доказано
21
, именно вместе
нестабильные депозитные ресурсы для каждого отдельного счета меняют свои
свойства и создают новое трансформированное текущее обязательство, имеющее
«минимальный» баланс-постоянный, неизменный объем средств, находящихся в
распоряжении Банка, обладающего качеством стабильного и дешевого ресурса.
Исходя из этого заявления, отмечается, что текущие обязательства банка могут
быть использованы более эффективно. При поиске новых источников
финансирования активные операции и получение прибыли по текущим
обязательствам можно разделить на «минимальную» (условно постоянную)
часть и переменную («мерцающие» обязательства), которая в свою очередь
делится на так называемую область умеренных отклонений (около 25-30%
условно постоянной части) и область «пиковых» балансов.
22
Для использования переменной части необходимо провести
индивидуальный статистический анализ доходов и оттока ресурсов, их
21
Вожжов А.П., Луняков О.В., Лунякова Н.А. Определение условно-постоянной части текущих пассивов банка
// Экономика региона. 2016. Т. 12. № 1. С. 289.
22
Рыков С. В. Депозитные операции как составная часть депозитной политики коммерческой кредитной
организации / Рыков С. В. // Стратегия устойчивого развития регионов России. - 2018. - № 33. - С. 110.
29
систематику, а также делим отклонения на обычные (то есть отклонения,
происходящие в нормальных, нормальных условиях), чрезвычайные, либо
«пиковые» (отклонения, выходящие за рамки обычных, но возникающие в
результате особых ситуаций в деятельности клиента-поступления денежных
средств для последующих инвестиций, платежей в крупных суммах
просроченной дебиторской задолженности и т.д.) и форс-мажорные
обстоятельства (возникающие в результате форс-мажорных обстоятельств,
например, политических, социальных и природных катаклизмов). «Королева»
остатки подшипника периодически, можно использовать в качестве ресурса на
краткосрочном рынке
23
.
Депозиты до востребования - это ресурсы, которые по своей природе
нестабильны, но могут быть разделены на две составляющие: депозиты до
востребования с высокой и низкой степенью постоянства. Первый-это
поступления на текущие счета клиентов заработной платы, пенсий, стипендий,
различных мер государственной социальной поддержки и других выплат,
привязанных к определенной дате либо небольшому промежутку времени.
Выделение таких потоков из общей суммы позволит банкам прогнозировать
скачки поступления обязательств для их дальнейшего инвестирования либо
возможность покрытия краткосрочных потребностей в ресурсах на тот момент.
Второй компонент включает в себя депозиты до востребования и
депозиты, которые имеют более неопределенным характером колебаний
(например, счетов, открытых физическим и юридическим лицам с целью
получения дохода (от разовых либо периодических, бессрочно, продажи) либо
оплата счетов (интернет-покупки, оплата счетов за коммунальные услуги) и не
привязан к какому-либо обязательств, однако, как уже говорилось, имея набор
таких обязательств, банк может трансформировать свою часть В постоянного
ресурса.
Существуют также две категории срочных депозитов, которые изменят
23
Сандрыгайло В.П., Федотова Г.В. Понятие депозита и его виды // Управление. Бизнес. Власть. 2015. № 3. С.
48.
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/7834