Согласно ст. 3-1 Протокола "активная коррупция" представляет собой умышленное деяние, совершенное кем-либо, кто обещает или дает, прямо или через посредничество третьих лиц, какое-либо вознаграждение чиновнику или другому лицу, за то, чтобы тот совершил действие или воздержался от его совершения, в противоречие своим должностным обязанностям, в его (дающего лица) пользу, причиняя таким образом вред финансовым интересам Европейского сообщества или создающим угрозу его причинения.
Субъектом таких преступлений, как четко заявлено в ст. 1.1(а) и 1.1(б) Протокола, мог быть любой национальный служащий, включая служащего другого государства - члена Сообщества (например, служащий, участвующий в распределении евробюджетных средств), либо служащий Сообщества, т.е. "лицо, исполняющее должность служащего или агента, нанятого по контракту в соответствии со статусом государственного служащего Сообщества, а также лица, направленные в распоряжение Сообщества государствами - членами Европейского сообщества, а равно (в порядке ассимиляции) члены органов, созданных во исполнение договоров, учредивших Европейское сообщество, и сотрудники этих органов, в том случае, если статус служащих Сообщества к ним не применим").
Не менее важное значение приобрел Протокол N 2 к Конвенции Евросоюза "О защите финансовых интересов Сообщества" от 19 июня 1997 г., в котором уголовно наказуемым в масштабе ЕС было признано отмывание преступных доходов, которые были получены в результате "мошенничества, или, в наиболее серьезных случаях, активной или пассивной коррупции" (ст. 1(е) Протокола). В качестве субъектов коррупционных преступлений впервые рассматривались юридические лица (по аналогии со странами общего права и Францией) <3>. Подобная новация европейского законодателя, видимо, была попыткой унифицировать политику противодействия отмыванию преступных доходов и создать единые стандарты уголовной ответственности за коррупционные преступления в Евросоюзе и в масштабе Совета Европы, так как государства - члены Евросоюза являются одновременно и членами Совета Европы. В этих целях использовалась также Страсбургская Конвенция Совета Европы 1990 г. "Об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности".
Следующий документ в рассматриваемой сфере - это решение Совета Евросоюза от 28 мая 2001 г. "Противодействие мошенничеству и подделке безналичных средств оплаты" (2001/413/JHA). В ст. 2 были перечислены основные виды преступлений, связанных с использованием платежных средств и подлежащих криминализации в законодательстве государств - членов ЕС, но при условии, что соответствующее деяние было совершено преднамеренно и имело своим предметом кредитные карты, еврочеки, другие пластиковые карты, выпущенные финансовыми учреждениями, дорожные чеки, иные чеки и векселя. В частности, назывались такие составы, как: а) кража и другое незаконное изъятие платежного средства; б) подделка или фальсификация платежного средства с целью его мошеннического использования; в) получение, приобретение, перевозка, продажа, передача другому человеку или владение похищенным или иным образом незаконно изъятым, подделанным или фальсифицированным платежным средством с целью его мошеннического использования; г) мошенническое использование похищенного или иным образом незаконно изъятого, подделанного или фальсифицированного платежного средства.
В решении также была установлена уголовная ответственность юридических лиц за совершение преступлений, перечисленных в ст. 2 - 4, когда привлекается к ответственности также лицо, действовавшее в интересах такого юридического лица, лично или от имени его органа, занимающее руководящую должность и имеющее властные полномочия, даже в случае, когда вследствие его бездействия (недостаточного контроля и надзора) одно из этих преступлений было совершено непосредственно его подчиненным. В качестве санкций для юридических лиц были установлены следующие меры: а) лишение права обращаться за государственной помощью или субсидиями; б) временная или постоянная дисквалификация в области коммерческой деятельности; в) помещение под судебный надзор; г) судебный приказ о ликвидации (ч. 1 ст. 8).
Наконец, в ст. 9 - 12 решения освещались процессуальные и процедурные аспекты уголовного преследования за преступления, связанные с мошенничеством и подделкой платежных средств в ЕС: юрисдикционные границы, выдвижение обвинения, вопросы экстрадиции и сотрудничества между государствами - членами ЕС, обмен информацией между государствами - членами ЕС и Генеральным секретариатом Совета ЕС.
Важное значение имело решение Совета ЕС от 26 июня 2001 г. "Об отмывании денег, установлении, рассмотрении, замораживании, изъятии и конфискации орудий и доходов от преступления" (2001/500/JHA), основанное на Общей акции под аналогичным названием от 3 декабря 1998 г. (98/699/JHA). В ст. 2 говорится, что каждое государство - член ЕС должно предпринять необходимые меры в соответствии с национальными системами наказаний для эффективного преследования лиц, совершивших преступления, предусмотренные ст. 6(1)(а) и (b) Конвенции ЕС 1990 г., с целью привлечения их к наказанию на срок до 4 лет лишения свободы. При этом каждое государство - член ЕС должно гарантировать, что его законодательство и процедуры по конфискации доходов преступления также позволят, по крайней мере в делах, когда эти доходы не могут быть изъяты, произвести конфискацию собственности, стоимость которой соответствует размеру искомых преступных доходов. Однако государства - члены ЕС могли исключать возможность конфискации собственности, стоимость которой соответствует размерам преступных доходов, в тех случаях, когда эта стоимость не превышает 4 тыс. евро.
В заключение необходимо упомянуть о проекте Уголовного кодекса Европейского союза <4>. Несмотря на отсутствие до сих пор достаточной политической интеграции стран Евросоюза, здесь наметилась тенденция создания единого судебного и полицейского пространства и унифицированного механизма уголовно-правового регулирования в экономической сфере ЕС. На современном этапе достаточной законодательной базой для создания общеевропейского уголовного права являются не столько положения Маастрихтских соглашений, измененных Амстердамским договором 1997 г., о сотрудничестве в уголовной области <5> и положения проекта европейской Конституции, а также проанализированные выше тематические конвенции и нормы коммунитарного уголовного права, сколько недавно подготовленный модельный УК ЕС.
Этот проект состоит из двух частей. В части I "Уголовное право (Преступления и наказания)" содержится семь статей, закрепляющих отдельные составы экономических преступлений. В статье 1 "Мошенничество по отношению к бюджету Сообщества" это правонарушение составляет преступление, когда одно из следующих действий совершается или умышленно, или безрассудно, или по грубой небрежности, а именно:
а) в отношении гранта или субсидии или уплаты финансового долга - предоставление в компетентные органы деклараций, которые в своих наиболее важных аспектах являются неполными, неточными или основанными на подложных документах, что сопровождается риском причинения ущерба бюджету Сообщества;
б) в том же самом контексте - не предоставление информации компетентным органам в нарушение требования о предоставлении такой информации;
в) нецелевое расходование фондов Сообщества (субсидий или грантов), полученных законным путем.
В статье 2 "Спекулятивная торговля" под таковым понимается "искусственное повышение или понижение цены, когда решение принимается в отношении того, с кем будет заключен контракт, составляет уголовно наказуемое мошенничество, если это может причинить ущерб финансовым интересам Сообществ". Мошенничество состоит в заключении тайного соглашения между конкурентами по поводу предложений, или угроз, или обещаний в адрес конкурентов, или в их обмане, или в тайном сговоре в ущерб третьей стороны с должностным лицом, ответственным за принятие данного решения.
Статья 3 "Коррупция" конструирует состав коррупционного преступления на основе выделения специального субъекта - должностного лица, "общеевропейского" или "национального". "Общеевропейское" должностное лицо означает любое лицо, которое является должностным лицом или агентом, нанятым по контракту, действующим на основе инструкций руководящего органа; либо лицо, переданное в распоряжение ЕС государствами-членами или любой общественной или частной организацией, которое осуществляет функции аналогичные тем, которые осуществляют должностные лица или другие агенты ЕС.
Действия в форме пассивной и активной коррупции являются уголовными правонарушениями, если они причиняют ущерб или могут причинить ущерб финансовым интересам Европейских сообществ. "Пассивная коррупция" состоит в том, что должностное лицо лично или через третье лицо, для себя или для третьего лица испрашивает или принимает любое предложение, обещание или другое преимущество любого характера с тем, чтобы совершить а) действие по своей службе или действие, связанное с его обязанностями, в нарушение его должностных полномочий либо б) воздержаться от совершения действия по своей службе или действия, связанного с его обязанностями, которое по своей службе оно обязано совершить. "Активная коррупция" означает, что любое лицо лично или через третье лицо, в его собственных интересах или в интересах третьего лица делает или предоставляет любое предложение, обещание или другое преимущество любого характера должностному лицу с тем, чтобы а) стимулировать его совершить действие по своей службе или действие, связанное с его обязанностями; либо б) стимулировать его воздержаться от совершения действия по своей службе или действия, связанного с его обязанностями, которое по своей службе оно обязано совершить.
В статье 4 "Злоупотребление должностным положением" предусмотрено, что должностное лицо Сообщества совершает уголовное правонарушение: а) если оно принимает решение о предоставлении субсидии, гранта или освобождения от финансовой обязанности в отношении какого-либо лица, которое явно не имеет никакого права на это; б) если оно вмешивается, прямо или косвенно, в порядок предоставления субсидий, грантов или освобождения от финансовой обязанности в отношении какого-либо дела или операции, в которых оно имеет определенный личный интерес.
В статье 5 в качестве отдельного состава преступления выделяется "незаконное присвоение фондов", т.е. злоупотребление доверием в ходе управления бюджетными фондами Сообщества должностным лицом, формально уполномоченным на ассигнование бюджетных фондов Сообщества или заключение контракта о принятии на себя обязательств от имени Сообщества.
В статье 6 "Разглашение служебных секретных сведений" к экономическим преступлениям относится ненадлежащее поведение должностного лица по раскрытию служебных секретных сведений, когда такой секрет касается информации, приобретенной в ходе или с использованием его профессиональной деятельности, в частности в ходе мониторинга поступлений или выдачи грантов и субсидий.
Наконец, ст. 7 "Отмывание денег и их получение" предусматривает уголовное наказание за отмывание доходов или прибыли от правонарушений, описанных в ст. 1 - 6. При этом под "отмыванием" понимается: а) переработка или перемещение товаров, полученных в результате любого из преступных действий, упомянутых в предыдущем пункте, или участие в такой деятельности с целью сокрытия или маскировки незаконного происхождения упомянутых товаров, или оказание помощи какому-либо лицу, вовлеченному в такую деятельность, с целью избежать юридических последствий совершенных им действий; б) сокрытие или маскировка характера, происхождения, объема, места размещения, факта распоряжения, направлений движения или наличия реальной собственности на товары или права, полученные в результате любой преступной деятельности, упомянутой в предыдущем пункте, или участие в такой деятельности.
Получение доходов или прибыли от правонарушений, описанных в ст. 1 - 6, признается уголовно наказуемым правонарушением в случае, когда происходит приобретение, хранение или использование товаров, полученных в результате любого из преступных действий, упомянутых в п. 1 ст. 7, или участие в такой деятельности.
Таким образом, можно констатировать появление специфичного механизма уголовно-правового регулирования в экономической сфере Евросоюза. Криминализация того или иного деяния происходит путем разработки и принятия специальной Конвенции либо норм коммунитарного уголовного права. По мере того как в сферу уголовно-правового регулирования ЕС будут вовлекаться новые виды общественных отношений, будет расти и количество составов преступлений, признанных таковыми на общеевропейском уровне. А значит, возможно, будет расти и количество видов преступной деятельности, отмывание доходов от которых также будет криминализировано в единой Европе.